Тема: Анализ ресурсной базы кредитной организации

Современная экономика характеризуется высокой степенью конкуренции и динамичными изменениями. В данных условиях кредитные организации играют немаловажную роль в финансовой системе, предоставляя различные финансовые услуги и оказывая значительное влияние на экономическое развитие страны. Ресурсная база кредитной организации, включая капитал, привлеченные средства, заемные средства, служит фундаментом ее деятельности и оказывает непосредственное воздействие на финансовую устойчивость, ликвидность и платежеспособность кредитной организации, способность предоставлять кредиты и содействовать экономическому росту.
Вместе с тем, анализ ресурсной базы кредитной организации является актуальной задачей, поскольку он позволяет оценить эффективность ее формирования и использования, устойчивость к различного рода рискам, оценить возможности кредитной организации предоставлять услуги кредитования и оценить его возможные объемы. Также анализ ресурсной базы кредитной организации позволяет оценить конкурентоспособность кредитной организации на рынке банковских услуг.
Цель бакалаврской работы заключается в разработке ряда направлений повышения эффективности формирования ресурсной базы кредитной организации.
Для выполнения поставленной цели следует решить такие задачи, как:
- изучить теоретические основы анализа ресурсной базы кредитной организации;
- провести анализ ресурсной базы кредитной организации на примере ПАО Сбербанк;
- разработать направления повышения эффективности формирования ресурсной базы ПАО Сбербанк.
Объектом в бакалаврской работе является ПАО Сбербанк.
Предмет исследования - ресурсная база кредитной организации ПАО Сбербанк и эффективность ее формирования.
Основные методы исследования, используемые в работе, следующие: метод сравнения, метод теоретического анализа, аналитический метод, графический и другие.
Для подготовки бакалаврской работы использовались следующие материалы: нормативно-правовые документы, источники отечественных авторов в области анализа и формирования ресурсной базы кредитной организации, бухгалтерская и финансовая отчётность ПАО Сбербанк за 2020-2022 гг.
Работа включает в себя введение, три раздела, заключение, список используемой литературы и приложения.
В введении обозначены актуальность бакалаврской работы, ее цель и задачи, указана практическая значимость и описано краткое содержание работы. В первом разделе исследования рассмотрено теоретическое содержание ресурсной базы кредитной организации, приведена классификация источников формирования ресурсной базы, рассмотрены методы анализа и факторы влияния на эффективность управления ресурсной базой. Во втором разделе бакалаврской работы представлена характеристика деятельности ПАО Сбербанк, изучены основные показатели его деятельности, а также проведен анализ ресурсной базы кредитной организации. В третьем разделе разработан ряд направлений повышения эффективности формирования ресурсной базы ПАО Сбербанк. В заключении перечислены основные выводы, сформированные в ходе проведенного исследования.
Практическая значимость работы состоит в том, что полученные результаты исследования смогут послужить основой для принятия управленческих решений в части разработки стратегии управления ресурсной базой ПАО Сбербанк.
Купить

Формирование эффективной ресурсной базы ПАО Сбербанк играет ключевую роль в его деятельности, так как банк играет важную роль в финансовой системе России. Эффективная ресурсная база банка обеспечивает финансовую стабильность и позволяет банку выполнять свои функции, такие как предоставление кредитов, обслуживание клиентов и участие в экономическом развитии страны.
В первом разделе бакалаврской работы сделан вывод, что ресурсная база кредитной организации - это совокупность всех ее финансовых ресурсов, которые используются для обеспечения ее деятельности и реализации банковских операций. Эти ресурсы включают в себя различные виды собственных, привлеченных и заемных средств, которые кредитная организация использует для предоставления кредитов, инвестиций и других банковских услуг. Ресурсная база кредитной организации играет важную роль в обеспечении ее финансовой устойчивости и ликвидности. Анализ и управление ресурсной базой являются ключевыми задачами в банковском менеджменте. Анализ ресурсной базы кредитной организации помогает оценить ее текущее состояние и выработать стратегии для дальнейшего развития и улучшения. Эффективное формирование ресурсной базы требует гибкости, инноваций и адаптации к быстро изменяющейся среде.
Анализ собственной ресурсной базы ПАО Сбербанк показал, что в течение трех лет в банке происходит рост собственной ресурсной базы за счет увеличение суммы неиспользованной прибыли. На объем собственных средств банка отрицательное влияние оказала отрицательная переоценка основных средств и финансовых активов по справедливой стоимости в 2022 г. Средства акционеров, эмиссионный доход и резервный фонд в течение трех лет оставался неизменным. Резервы под кредитные убытки в течение трех лет снижаются. В 2022 г. снижение составило - 16,8%. Снижение резервов связано с улучшением качества кредитного портфеля банка и снижением ожидаемых убытков. Все коэффициенты достаточности капитала, рассчитанные в соответствии с требованиями Базель 3.5 выросли. Норматив достаточности базового капитала H1.1 составил 13% относительно 10,4%. Норматив достаточности основного капитала H1.2 вырос до 13,4%. Норматив достаточности собственных средств увеличился до 14,9%. Коэффициент достаточности капитала по депозитам соответствует норме, которая составляет не менее 10%. Показатель в течение трех лет стабилен. Вместе с тем, на фоне снижения прибыли наблюдается. снижение показателя рентабельности капитала ПАО Сбербанк в 2022 г. Снижение относительно 2021 г. составляет 19%.
Анализ привлеченной ресурсной базы ПАО Сбербанк показал, что значительную часть обязательств банка составляют средства клиентов, которые растут в течение трех лет. За три года их доля снизилась с 90% до 89%, но в целом стабильна в течение трех лет. Также растут заемные источники финансирования в виде кредитов от ЦБ РФ, которые выросли в 2021 г. на 51,9% и в 2022 г. на 5,8%. В структуре средств клиентов наибольший рост происходит по категории средств клиентов, кроме кредитных организаций, в частности средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей. Рост данных средств за три года составляет 17,5%. Средства физических лиц и индивидуальных предпринимателей являются основной составляющей средств клиентов, и их доля в течение трех лет незначительно снизилась с 62% до 60%, однако все еще велика, что может свидетельствовать о довольно успешном привлечении этой категории клиентов. В течение 2021-2022 гг. наблюдается значительный рост средств физических лиц на счетах до востребования и текущих счетах банка. Средства юридических показали в 2022 г. незначительный рост. Вклады юридических лиц, наоборот, значительно растут, вклады физических лиц снизились, что связано с высокой конкуренцией между банками за средства клиентов. Расходы на привлечение ресурсной базы значительно выросли в течение трех лет. В относительном значении больший прирост происходит по расходам по привлеченным средствам кредитных организаций - 200,9% в 2022 г., 40,2% в 2021 г. В абсолютном выражении наибольший рост происходит по процентным расходам по привлеченным средствам клиентов, кроме кредитных организаций. Рост за три года составил 111%....
Купить