Объект исследования: ПАО «Совкомбанк» (г. Кострома).
Проведен анализ деятельности за 2019-2021 годы.
Есть доклад и презентация для защиты.
Введение 6
Глава 1. Общие основы анализа кредитной деятельности коммерческого банка 10
1.1. Сущность, принципы, цели и нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности коммерческого банка 10
1.2. Группировка кредитных вложений и уровни анализа кредитных операций коммерческого банка 17
1.3. Методика оценки качества и эффективности кредитной деятельности коммерческого банка 26
Глава 2. Анализ и оценка кредитной деятельности банка ПАО «Совкомбанк» 33
2.1. Общая характеристика и основные показатели деятельности ПАО «Совкомбанк» 33
2.2. Кредитная политика и организация процесса кредитования в банке 36
2.3. Оценка эффективности кредитной деятельности банка 43
2.4. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности ПАО «Совкомбанк» 47
Глава 3. Пути развития кредитной деятельности банка ПАО «Совкомбанк» 52
3.1. Мероприятия по повышению эффективности кредитной деятельности банка 52
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий и их влияния на эффективность кредитной деятельности банка 57
Заключение 58
Список использованных источников 59
Целью выпускной квалификационной работы является анализ и разработка предложений по улучшению кредитной деятельности ПАО «Совкомбанк».
Для реализации поставленной цели требуется решить следующие задачи:
1. определить сущность, принципы, цели и нормативно-правовые аспекты регулирования кредитной деятельности банка;
2. представить группировку кредитных вложений и уровни анализа кредитных операций коммерческого банка;
3. изучить методику оценки качества и эффективности кредитной деятельности коммерческого банка;
4. представить общую характеристику и основные показатели деятельности ПАО «Совкомбанк»;
5. охарактеризовать кредитную политику банка и организацию кредитного процесса
6. оценить эффективность кредитной деятельности банка;
7. оценить рискованность и доходность кредитной деятельности ПАО «Совкомбанк»;
8. разработать мероприятия по повышению кредитной деятельности ПАО «Совкомбанк»;
9. выполнить оценку эффективности предлагаемых мероприятий и их влияния на эффективность кредитной деятельности банка.
Объектом исследования является ПАО «Совкомбанк». ПАО «Совкомбанк» представляет собой крупный по размеру активов финансовый институт федерального уровня с широкой сетью подразделений по России. Зарегистрирован в Костроме, предоставляет широкий спектр банковских услуг. Входит в перечень системно-значимых кредитных организаций РФ.
Предметом исследования стала кредитная деятельность банка.
Информационной базой для написания работы стали труды ученых и исследователей в области банковского дела, финансов, денежного обращения, финансового анализа. Также были изучены статьи, представленные в периодических изданиях и отражающие аспекты управления кредитной деятельностью коммерческих банков. Среди основных авторов можно выделить труды Н.Н. Внуковой, А.Г. Грязновой О.И. Лаврушина и других.
Информационная база исследования – ПАО «Совкомбанк». Анализ деятельности банка выполнен на основании публикуемой бухгалтерской отчетности ПАО «Совкомбанк» за 2019-2021 годы, аудиторского заключения по годовой бухгалтерской отчетности. Также были использованы сведения о деятельности банка из годовых отчетов и иные сведения в открытом доступе.
Период исследования – 2019-2021 годы.
Для написания выпускной квалификационной работы были использованы такие методы как описание, наблюдение, сравнение. Совокупность статистических методов позволила проанализировать кредитную деятельность коммерческого банка и определить тенденции и закономерности в работе. Для этого были использованы метод сводки и группировки данных, методы расчета абсолютных, относительных и средних величин. Для наглядности проведенных расчетов были использованы табличный и графический методы исследования. Также для написания работы был широко использован метод финансового анализа.
При выполнении выпускной квалификационной работы также были использованы методы финансового анализа: горизонтальный анализ (сравнение каждой позиции с предыдущим периодом), вертикальный анализ (определение удельного веса отдельных позиций кредитного портфеля), сравнительный анализ, анализ относительных показателей изменения.
Практическая значимость работы заключается в разработке системы рекомендаций и возможности их внедрения в целях совершенствования механизма управления кредитной деятельностью банка.
Структура выпускной квалификационной работы включает в себя введение, основную часть, заключение и список использованных источников. Основная часть состоит из трех глав.
Анализ эффективности кредитной деятельности позволяет выделить ряд положительных тенденций в работе банка. Во-первых, банк проводит осторожную кредитную политику, во-вторых, сокращается удельный вес просроченной задолженности. В качестве положительной тенденции также можно отметить рост процентных доходов наряду с увлечением объемов кредитного портфеля и сокращения величины просроченных ссуд. Но ситуация в 2021 году изменилась и кредитная политика банка стала изменяться на агрессивную, которая характеризуется высоким уровнем кредитных рисков и низкой ликвидностью.
Кредитный риск является достаточно значимым в деятельности банка и требует пристального внимания со стороны руководства в целях осуществления эффективного контроля за обеспечением возврата выданных кредитных средств. Сокращение просроченной задолженности свидетельствует об эффективном управлении кредитными рисками.
ПАО «Совкомбанк» осуществляет эффективное управление кредитной деятельностью банка, на протяжении 2019-2021 годов наблюдается сокращение просроченной задолженности банка, рост объемов кредитования юридических лиц. Наряду с положительными тенденциями в управлении кредитной деятельностью банка можно выделить ряд недостатков и проблем. Во-первых, внешние и внутренние факторы нарушают устойчивое развитие системы кредитования, кредитный портфель изменился с осторожного в 2019-2020 годах на агрессивный в 2021 году. Для агрессивной кредитной политики характерен больший кредитный риск и более низкая ликвидность.
Со стороны руководства банка должны быть предприняты меры по оптимизации кредитного портфеля, за счет разработки уникальный предложения для отдельных субъектов. Например, в настоящий момент востребовано кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства. Совершенствование кредитной политики в данном направлении повысит доходность банковской деятельности. Кредитование физических лиц в условиях нестабильной внешней среды в наибольшей степени подвержено рискам, поэтому ставки на ближайший период должны быть сделаны на работу с юридическими лицами. Во-вторых, требуется ужесточение методики оценки кредитоспособности как физических, так и юридических лиц. Данная мера также снизит уровень кредитного риска. В-третьих, для поддержания конкурентоспособности и успешной организации работы банка требуется активно использовать цифровые и информационные технологии в управлении банковской деятельностью. Системный подход обеспечит повышение эффективности кредитной деятельности банка.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
