1. Теоретические подходы к комплексной оценке и управлению финансовыми
рисками коммерческого банка 7
1.1. Комплексная оценка финансовых рисков банка: основные понятия и
методы 7
1.2. Анализ существующих подходов и стандартов управления рисками 19
1.3. Современные тенденции развития методов оценки и управления рисками
и риск-капиталом 23
2. Развитие методологии комплексной оценки финансовых рисков банка 28
2.1. Существующие модели комплексной оценки финансовых рисков 28
2.2. Агрегация финансовых рисков банка с использованием структурной
модели 34
2.3. Выбор метода анализа и оценки финансовых рисков 47
2.4. Комплексная оценка финансовых рисков коммерческого банка на примере
ПАО КБ «УБРиР» 52
3. Подходы к управлению финансовыми рисками банка на комплексной
основе 58
3.1. Система интегрированного управления финансовыми рисками банка 58
3.2. Процедуры комплексного управления рисками в рамках рассмотренной
модели оценки финансовых рисков 68
3.3. Оценка использования системы стратегических лимитов в целях
управления финансовыми рисками банка 91
Заключение 106
Список использованных источников 108
Приложение А. Модели распределения рисков при сценарии интенсивного роста 111
Приложение Б. Модели распределения рисков при инерционном сценарии 113 Приложение В. Модели распределения рисков в сценарии умеренного роста 115

Купить

В современных экономических условиях функционирование банковской системы любой страны сопряжена с большим количеством сопутствующих рисков. Не учитывать их влияние нельзя, так как от их напрямую зависят результаты деятельности кредитных организаций. Адекватное управление рисками позволит снизить негативные последствия и максимизировать результаты деятельности коммерческого банка. На современном этапе развития риск-менеджмента все многообразие рисков достаточно широко изучены и освещены в научной литературе. Ведется кропотливая работа по развитию методик их оценки. Однако, стоит отметить, что преимущественно вопросы управления рисками решаются по их отдельным видам, в рамках отдельных направлений деятельности без учета взаимосвязей, которая может выражаться как в увеличении совокупного риска, так и снижении, что не стоит недооценивать, так как может напрямую сказаться на финансовых результатах банка. Тем самым обеспечивая актуальность проблемы комплексной оценки рисков и их влияния на финансовый результат деятельности кредитной организации, ставя перед менеджментом организации задачи имплементации в систему управления и принятия решений подходов с учетом комплексной оценки сопутствующих рисков, с учетом соотношения риск/доходность.
Степень разработанности проблемы. Анализ существующих подходов к комплексной оценке финансовых рисков показал недостаточность освещения в научной литературе. Разными зарубежными и отечественными учеными рассматриваются различные подходы комплексной оценки рисков, однако управление капиталом требуемого для покрытия в результате данной оценке уделено мало внимания. Наибольшее внимание заслуживают результаты исследований в данной области таких ученых Пезье Дж., Черубини Ю., Лучиано Е., Розенберг Дж., Шуерманн Т., Мороне М., Миньола Г., Фантаццини Д., Пеникаса Г.И., Шолохова В.В., Алексеева В.В., Соложенцева Е.Д., Фаррахова И.Т. Стоит отметить также отдельные методы и подходы оценки рисков разработанные Бородовски Л. В, Бортниковой Г.П., Пашкиным Д.Г., Владимировой Т.А., Джорионом Ф., Лорой М..
Активная работа по развитию систем, методологий и стандартов ведется различными международными организациями, к наиболее авторитеным из которых можно отнести Базельский комитет по банковскому надзору, COSO, Глобальной ассоциации профессиональных риск-менеджеров (GARP).
При анализе результатов исследований проведенных в рамках данных организаций также указывает на актуальность проблемы комплексной оценки рисков в системе управления, что требует их обобщения и доработки.
Таким образом, объектом настоящего исследования была определена система управления комплексным финансовым риском банка, а предметом - процессы его оценки и управления.
Целью исследования была поставлена разработка методики комплексной оценки и управления финансовыми рисками и их имплементация в систему стратегического управления банком. В процессе достижения данной цели в рамках исследования автором были определены и решены следующие задачи:
1. Проанализированы и систематизированы основные методы оценки финансовых рисков в отдельности и их комплексе.
2. Предложена модель комплексной оценки финансовых рисков, основанной на взаимосвязи отдельных элементов счета прибылей и убытков и их влияния на итоговый финансовый результат деятельности банка.
3. Рассмотрены методические подходы к управлению комплексным финансовым риском, основанной на системе установления стратегических лимитов по направлениям деятельности
В ходе решения данных задач автор опирался на результаты теоретических и методических подходов отраженных в работах таких Пеникаса Г.И., Шевченко Е.С., Фантаццини Д, Соложенцева Е.Д..
Основными методами исследования послужили анализ, в том числе статистический анализ и оценка случайных распределений, сравнение, обобщение, группировка, классификация, оптимизация.
Научная новизна исследования состоит в разработке модели комплексной оценки финансовых рисков и построенной на ее основе системе управления риск-капиталом коммерческого банка. Полученные в ходе исследования результаты развивают теорию риск-менеджмента в части комплексного управления финансовыми рисками. Практическая значимость заключается в возможности более точной оценке сопутствующих рисков в деятельности банка и оптимизации капитала, требуемого для их покрытия, основанной на системе стратегических лимитов к «риск-аппетиту».

Купить