Помощь студентам в учебе
ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОЕ ПАРТНЕРСТВО В СТРАХОВАНИИ ИМУЩЕСТВА ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (на примере СПАО «РЕСО-Гарантия»)
|
ВВЕДЕНИЕ 5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО
ПАРТНЕРСТВА В СТРАХОВАНИИ 8
1.1 Сущность и механизмы государственно-частного партнерства 8
1.2 Основные элементы государственно-частного партнерства в страховании 19
1.3 Характеристика рынка страхования имущества физических лиц РФ 32
2 АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА ФИЗИЧЕСКИХ
ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ СПАО «РЕСО-ГАРАНТИЯ» 37
2.1 Организационно-экономическая характеристика СПАО «РЕСО-Гарантия» 37
2.2 Характеристика оказываемых услуг СПАО «РЕСО -Гарантия» 46
2.3 Анализ финансовых показателей страхования имущества физических лиц
СПАО «РЕСО-Гарантия» 52
3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО
ПАРТНЕРСТВА В СТРАХОВАНИИ ИМУЩЕСТВА ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 60
3.1 Характеристика программ страхования жилья граждан от чрезвычайных
ситуаций 60
3.2 Перспективы развития государственно-частного партнерства в страховании
имущества физических лиц в Российской Федерации на основе внесенных изменений в законодательство 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 77
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 79
ПРИЛОЖЕНИЕ 86
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО
ПАРТНЕРСТВА В СТРАХОВАНИИ 8
1.1 Сущность и механизмы государственно-частного партнерства 8
1.2 Основные элементы государственно-частного партнерства в страховании 19
1.3 Характеристика рынка страхования имущества физических лиц РФ 32
2 АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА ФИЗИЧЕСКИХ
ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ СПАО «РЕСО-ГАРАНТИЯ» 37
2.1 Организационно-экономическая характеристика СПАО «РЕСО-Гарантия» 37
2.2 Характеристика оказываемых услуг СПАО «РЕСО -Гарантия» 46
2.3 Анализ финансовых показателей страхования имущества физических лиц
СПАО «РЕСО-Гарантия» 52
3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОГО
ПАРТНЕРСТВА В СТРАХОВАНИИ ИМУЩЕСТВА ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 60
3.1 Характеристика программ страхования жилья граждан от чрезвычайных
ситуаций 60
3.2 Перспективы развития государственно-частного партнерства в страховании
имущества физических лиц в Российской Федерации на основе внесенных изменений в законодательство 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 77
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 79
ПРИЛОЖЕНИЕ 86
Тема данной выпускной квалификационной работы является актуальной, так как ежегодно в России 1,5-2% от ВВП направляется на возмещение ущерба от чрезвычайных ситуаций, что сдерживает социально-экономическое развитие страны и ее регионов. Для государства существует необходимость в поиске дополнительных источников докатастрофного финансирования, совершенствование механизмов и формирование оптимальной структуры национальной системы возмещения ущерба от природных и техногенных чрезвычайных ситуаций. Для того, чтобы снизить нагрузку на бюджет государства возросла необходимость во взаимодействии с частным сектором (бизнесом) для привлечения долгосрочных инвестиций в отечественную экономику и решения социально значимых задач на взаимовыгодных условиях, что возможно в рамках развития формата отношений государственно¬частного партнерства (далее- ГЧП).
На данный момент в России ГЧП достаточно изучено и применяется на практике в таких областях, как социальная, коммунальная, транспортная и энергетическая. Но в страховой отрасли развитие партнёрства между государством и страховыми компаниями только набирает обороты. На сегодняшний день основой для развития ГЧП в страхование является принятые изменения в законодательство по поводу введения добровольного страхования жилья от чрезвычайных ситуаций. Данные изменения вступят в силу 4 августа 2019 г. В связи с этим существует необходимость в изучении данного направления и его перспектив.
Целью выпускной квалификационной работы является обоснование перспектив развития ГЧП в страхование имущества физических лиц на основе внесенных изменений в законодательство.
В соответствии с заявленной целью поставлены следующие задачи:
1. Раскрыть теоретические основы функционирования ГЧП, а также общие принципы работы ГЧП в страховой сфере и его основные элементы;
2. Дать общую характеристику рынка страхования имущества физических лиц РФ;
3. Проанализировать деятельность СПАО «РЕСО-Гарантия» и провести анализ финансовых показателей страхования имущества физических лиц;
4. Дать оценку перспектив развития ГЧП в страховании имущества физических лиц в Российской Федерации на основе внесенных изменений в законодательство.
Объектом исследования является деятельность СПАО «РЕСО -Гарантия».
Предмет исследования - процесс формирования ГЧП в страховании имущества физических лиц в Российской Федерации.
Новизна выпускной квалификационной работы заключается в формировании понятия «Страховое государственно-частное партнерство», оценке перспектив развития ГЧП в страхование имущества физических лиц в Российской Федерации на основе внесенных изменений в законодательство.
Методологической основой при подготовке выпускной квалификационной работы являются общенаучные методы: обобщение, дедукция, сравнения, формализация, наблюдения, моделирования, так же использовались системно-структурный, экономико-статистический методы для анализа финансового состояния и оценки динамики показателей, которые необходимы для объективного и всестороннего анализа деятельности организации.
Теоретическая база выпускной квалификационной работы сформирована за счет законодательных документов федерального и регионального значения, трудов отечественных авторов-экономистов, зарубежного доклада.
Выпускная квалифицированная работа состоит из трёх глав, списка использованной литературы и источников, заключения и приложений.
Первая глава посвящена теоретическим основам ГЧП в страховании: раскрыта сущность и механизмы работы ГЧП, выделены основные элементы ГЧП в страховании, дана общая характеристика рынка страхования имущества физических лиц в РФ.
Во второй главе рассмотрена организационно-экономическая структура СПАО «РЕСО-Г арантия», дана характеристика предоставляемых услуг на страховом рынке, проведен анализ финансовых показателей в сегменте страхования имущества физических лиц СПАО «РЕСО-Гарантия».
Третья глава посвящена характеристики программ страхования жилья от чрезвычайных ситуаций, перспективам развития ГЧП в страхование имущества физических лиц в Российской Федерации на основе внесенных изменений в законодательство.
На данный момент в России ГЧП достаточно изучено и применяется на практике в таких областях, как социальная, коммунальная, транспортная и энергетическая. Но в страховой отрасли развитие партнёрства между государством и страховыми компаниями только набирает обороты. На сегодняшний день основой для развития ГЧП в страхование является принятые изменения в законодательство по поводу введения добровольного страхования жилья от чрезвычайных ситуаций. Данные изменения вступят в силу 4 августа 2019 г. В связи с этим существует необходимость в изучении данного направления и его перспектив.
Целью выпускной квалификационной работы является обоснование перспектив развития ГЧП в страхование имущества физических лиц на основе внесенных изменений в законодательство.
В соответствии с заявленной целью поставлены следующие задачи:
1. Раскрыть теоретические основы функционирования ГЧП, а также общие принципы работы ГЧП в страховой сфере и его основные элементы;
2. Дать общую характеристику рынка страхования имущества физических лиц РФ;
3. Проанализировать деятельность СПАО «РЕСО-Гарантия» и провести анализ финансовых показателей страхования имущества физических лиц;
4. Дать оценку перспектив развития ГЧП в страховании имущества физических лиц в Российской Федерации на основе внесенных изменений в законодательство.
Объектом исследования является деятельность СПАО «РЕСО -Гарантия».
Предмет исследования - процесс формирования ГЧП в страховании имущества физических лиц в Российской Федерации.
Новизна выпускной квалификационной работы заключается в формировании понятия «Страховое государственно-частное партнерство», оценке перспектив развития ГЧП в страхование имущества физических лиц в Российской Федерации на основе внесенных изменений в законодательство.
Методологической основой при подготовке выпускной квалификационной работы являются общенаучные методы: обобщение, дедукция, сравнения, формализация, наблюдения, моделирования, так же использовались системно-структурный, экономико-статистический методы для анализа финансового состояния и оценки динамики показателей, которые необходимы для объективного и всестороннего анализа деятельности организации.
Теоретическая база выпускной квалификационной работы сформирована за счет законодательных документов федерального и регионального значения, трудов отечественных авторов-экономистов, зарубежного доклада.
Выпускная квалифицированная работа состоит из трёх глав, списка использованной литературы и источников, заключения и приложений.
Первая глава посвящена теоретическим основам ГЧП в страховании: раскрыта сущность и механизмы работы ГЧП, выделены основные элементы ГЧП в страховании, дана общая характеристика рынка страхования имущества физических лиц в РФ.
Во второй главе рассмотрена организационно-экономическая структура СПАО «РЕСО-Г арантия», дана характеристика предоставляемых услуг на страховом рынке, проведен анализ финансовых показателей в сегменте страхования имущества физических лиц СПАО «РЕСО-Гарантия».
Третья глава посвящена характеристики программ страхования жилья от чрезвычайных ситуаций, перспективам развития ГЧП в страхование имущества физических лиц в Российской Федерации на основе внесенных изменений в законодательство.
Страховое государственно-частное партнерство - это юридически оформленное на определенный срок и основанное на объединении ресурсов, распределении рисков, разделение обязанностей в соответствии с законодательством между публичным партнером (федеральные органы исполнительной власти; органы исполнительной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления) и частным партнером, представленным страховой отраслью, которые объединены общими целями в решении социально значимых задач экономически эффективным способом.
На сегодняшний день, ГЧП законодательно вступает в страховую сферу в виде механизма добровольного страхования жилья от ЧС для того, чтобы снизить финансовую нагрузку на бюджет государства при возмещении ущерба гражданам, имущество которых оказалось утрачено или испорчено в связи с чрезвычайными ситуациями.
Чтобы понять готов рынок страхования ИФЛ к новой модели страхования, был проведен анализ данного сегмента, убыточность за 2018 г. составила 13,8%, что ниже чем в предыдущих годах, так в 2017 г. - 14,3%, 2016 г. - 16,1%. Данный показатель, указывает на то, что страхование ИФЛ для страховщиков является выгодным и стабильным направлением в представлении услуг, а соответственно имеет устойчивый рост. Основными лидерами по сборам страховых премий в данном виде страхования являются ПАО СК «РОСГОССТРАХ», СК «Сбербанк Страхование», ООО СК «ВТБ Страхование», АО «АльфаСтрахование, САО «ВСК», СПАО «РЕСО- Гарантия».
На примере СПАО «РЕСО-Гарантия» был проведен анализ общий деятельности и анализ финансовых показателей страхования ИФЛ. По анализу финансовой составляющей компании, чистая прибыль в 2018 году возросла на 71%, чистые заработанные премии на 7%, собственные средства на 39%, результат от страховой деятельности увеличился на 7%, это говорит о высоком доверии клиентов и качественном обслуживании.
В целом, наблюдается положительная динамика в страховании ИФЛ в СПАО «РЕСО-Гарантия», ежегодный прирост доли ИФЛ в портфеле составляет около 0,10%. Анализ финансовых показателей показал, что данный вид имеет низкую убыточность (2018 г. - 23% по стране, по Алтайскому краю - 10%), поступления за 2018 г. увеличились на 5%, основой формирования поступлений (61%) стало страхование строений, домов, квартир физических лиц; количество, заключенных договоров по данному виду увеличились на 12%; основными направлениями по выплатам ИФЛ стали: пожар (80%) и аварии отопительных систем, канализации и водопроводных сетей (12%).
Так как добровольное страхования жилья от ЧС вступит в силу 4 августа 2019 г. дана прогнозная оценка перспектив развития ГЧП в страховании имущества физических лиц в Российской Федерации на основе внесенных изменений в законодательство. Таким образом, с учетом опыта Краснодарского края в реализации подобной программы, была построена прогнозная динамика поступлений и выплат по страхованию ИФЛ в РФ, увеличения страховых премий в прогнозный период составили 26%, выплат - 3% (по выплатам показатель может значительно изменяться, учитывая непредсказуемость наступления страховых рисков и их масштабность).
В перспективе в первый год после вступления в силу внесенных изменений в законодательство по поводу ведения добровольного страхования жилья от ЧС существенного увеличения в страховании жилья не произойдет, это будет связано с тем, что субъекты РФ только приступят к внедрению своих программ. Поэтому, чтобы новая модель страхования успешно запустилась, а популяризация к страхованию имущества, среди населения выросла, региональным властям при разработке программ необходимо создать понятные и удобные условия для ее принятия. В третьей главе даны рекомендации, которые субъектам РФ желательно учесть при создании программ.
Все задачи, поставленные в данной выпускной квалификационной работе, были решены. Цель достигнута.
На сегодняшний день, ГЧП законодательно вступает в страховую сферу в виде механизма добровольного страхования жилья от ЧС для того, чтобы снизить финансовую нагрузку на бюджет государства при возмещении ущерба гражданам, имущество которых оказалось утрачено или испорчено в связи с чрезвычайными ситуациями.
Чтобы понять готов рынок страхования ИФЛ к новой модели страхования, был проведен анализ данного сегмента, убыточность за 2018 г. составила 13,8%, что ниже чем в предыдущих годах, так в 2017 г. - 14,3%, 2016 г. - 16,1%. Данный показатель, указывает на то, что страхование ИФЛ для страховщиков является выгодным и стабильным направлением в представлении услуг, а соответственно имеет устойчивый рост. Основными лидерами по сборам страховых премий в данном виде страхования являются ПАО СК «РОСГОССТРАХ», СК «Сбербанк Страхование», ООО СК «ВТБ Страхование», АО «АльфаСтрахование, САО «ВСК», СПАО «РЕСО- Гарантия».
На примере СПАО «РЕСО-Гарантия» был проведен анализ общий деятельности и анализ финансовых показателей страхования ИФЛ. По анализу финансовой составляющей компании, чистая прибыль в 2018 году возросла на 71%, чистые заработанные премии на 7%, собственные средства на 39%, результат от страховой деятельности увеличился на 7%, это говорит о высоком доверии клиентов и качественном обслуживании.
В целом, наблюдается положительная динамика в страховании ИФЛ в СПАО «РЕСО-Гарантия», ежегодный прирост доли ИФЛ в портфеле составляет около 0,10%. Анализ финансовых показателей показал, что данный вид имеет низкую убыточность (2018 г. - 23% по стране, по Алтайскому краю - 10%), поступления за 2018 г. увеличились на 5%, основой формирования поступлений (61%) стало страхование строений, домов, квартир физических лиц; количество, заключенных договоров по данному виду увеличились на 12%; основными направлениями по выплатам ИФЛ стали: пожар (80%) и аварии отопительных систем, канализации и водопроводных сетей (12%).
Так как добровольное страхования жилья от ЧС вступит в силу 4 августа 2019 г. дана прогнозная оценка перспектив развития ГЧП в страховании имущества физических лиц в Российской Федерации на основе внесенных изменений в законодательство. Таким образом, с учетом опыта Краснодарского края в реализации подобной программы, была построена прогнозная динамика поступлений и выплат по страхованию ИФЛ в РФ, увеличения страховых премий в прогнозный период составили 26%, выплат - 3% (по выплатам показатель может значительно изменяться, учитывая непредсказуемость наступления страховых рисков и их масштабность).
В перспективе в первый год после вступления в силу внесенных изменений в законодательство по поводу ведения добровольного страхования жилья от ЧС существенного увеличения в страховании жилья не произойдет, это будет связано с тем, что субъекты РФ только приступят к внедрению своих программ. Поэтому, чтобы новая модель страхования успешно запустилась, а популяризация к страхованию имущества, среди населения выросла, региональным властям при разработке программ необходимо создать понятные и удобные условия для ее принятия. В третьей главе даны рекомендации, которые субъектам РФ желательно учесть при создании программ.
Все задачи, поставленные в данной выпускной квалификационной работе, были решены. Цель достигнута.