Легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления: уголовно-правовые и криминологические аспекты

Результаты теоретического исследования вопросов уголовно-правового противодействия легализации преступных доходов, проведенного в настоящей курсовой работе, дают основания сформулировать ряд выводов и предложений.
Незаконной легализацией (отмыванием) денежных средств либо другого имущества, приобретенных преступным путем, причиняется колоссальный ущерб российскому государству.
Данное явление по истине заслуживает оценку в качестве одной из угроз национальной безопасности;
Несмотря на то, что в нашей стране принят ряд мер и продолжают приниматься новые, на сегодняшний день в теории и на практике продолжают оставаться неразрешенными следующие вопросы, связанные с противодействием легализации доходов добытых преступным путем:
• не определено, какие конкретно действия должны пониматься под понятием «отмывание», какова его сущность, а также не проведено четкое его соотнесение с термином «легализация»;
• однозначно не определены конкретные деяния, которые подпадают под уголовно-правовую оценку;
• не апробированы, а потому не могут быть расценены как четкие и понятные для правоприменителя критерии для определения предмета преступления, хотя новая позиция Пленума Верховного Суда РФ в данной части после проверки временем имеет основания претендовать на полноту;
• не устранены в полном объеме сложности, которые возникают в правоприменительной практике при установлении субъективной стороны преступления, в частности в вопросе указания на цель, хотя и в этом вопросе, на наш взгляд, новое разъяснение Пленума Верховного Суда РФ необходимо оценить не иначе как прогрессивное;
В работе предложено диспозицию ч. 1 ст. 174 УК РФ изложить в следующей редакции: «Совершение финансовых операций, других сделок или иных действий с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом -».
Аналогичные изменения требуется внести и в диспозицию ч. 1 ст. 174.1 УК РФ, изложив ее в следующей редакции: «Совершение финансовых операций, других сделок или иных действий с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом -»;
При рассмотрении уголовно-правовой характеристики составов преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, отмечено, что большинство признаков этих статей совпадает, в том числе, и наказание за их совершение, что вызывает у многих исследователей обоснованное недоумение.
В ранее действовавшей редакции наказание за деяния, указанные в ст. 174.1 УК РФ, было несколько выше, чем за деяния, предусмотренные ст. 174 УК РФ, и это признавалось логичным, учитывая разную степень общественной опасности таких деяний.
На сегодняшний же день разница между ними существует лишь в отсутствии либо наличии предикатных преступлений.
В связи с этим возникает закономерный вопрос о том, необходимо ли раздельное существование этих норм и не пора ли решить вопрос об их объединении, как было предусмотрено первоначальной редакцией Кодекса. Более того, рассмотренная статистика показала, что из двух смежных норм фактически работает одна - это ст. 174.1 УК РФ;
Также в работе отмечено, что статистика не содержит отдельных сведений об использовании офшорных зон для легализации преступных доходов и, соответственно, причиненного в результате такого использования ущерба. В связи с этим представляется целесообразным дополнить соответствующие статистические формы учета преступлений графами «Преступление, совершенное с использованием офшорных зон» и «Ущерб, причиненный использованием при совершении преступлений офшорных зон». Данные дополнения позволят увидеть реальные суммы причиненного такими преступлениями ущерба, а также более полно показать уровень их общественной опасности;
В работе кроме того подчеркнуто, что в значительной мере соответствует потребностям правоприменительной практики предусмотреть в новом Постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 07.07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» положения, прямо указывающие на то, что рассматриваемые составы распространяются и на преступления, предусмотренные ст. ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК РФ, при этом в первоначальном проекте данного Постановления содержалась такая формулировка, распространяющая положения ст. ст. 174 и 174.1 УК РФ на все составы преступлений, предусмотренные Особенной частью УК РФ.

Купить