В Российской Федерации каждый гражданин имеет право на экономическую свободу, данный принцип, отражающий немаловажную сторону жизни любого гражданина, сформулирован и закреплен в статье 8 Конституции Российской Федерации.
Этот принцип подкрепляется так же статьей 34 Конституции Российской Федерации, которая закрепляет за каждым гражданином России право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной экономической деятельности, не запрещенной законом.
Гражданский кодекс Российской Федерации дает понятию «предпринимательская деятельность» следующее определение - самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. 1
Современное российское предпринимательство берет свое начало 1 января 1991 года с момента вступления в силу закона РСФСР от 25 декабря 1990 года «О предприятиях и предпринимательской деятельности»
Предпринимательскую деятельность в нашей стране, кроме основного закона и Гражданского кодекса, регулируют также нормы большинства отраслей законодательства: административного, финансового, трудового и уголовного.
Наличие уголовного регулирования обусловлено тем, что данная отрасль экономических отношений имеет повышенный интерес криминальной среды. Связано это с тем, что постоянно развивающийся предпринимательский сектор представляет собой сферу повышенного и быстрого обогащения для криминала.
Тема данной работы - «Криминалистическая методика расследования незаконного предпринимательства» не утратила свою актуальность и по сей день и этому имеется ряд причин:
во-первых, стремительное развитие предпринимательской деятельности в России породило массовые несовершенства предпринимательского права и его противоречие другим отраслям права, так или иначе, регулирующих отношения связанные с осуществлением предпринимательства в России, что в свою очередь создало лазейки для проникновения в экономическую среду такого опасного явления как незаконное предпринимательство.
во-вторых, ежегодный рост экономической преступности представляет существенную угрозу для социально-экономического развития России.
в-третьих, с ежегодным ростом экономической преступности растет число способов ее осуществления и экономическая ситуация в государстве так или иначе подлежит постоянным изменениям, вместе с этим необходимо постоянно исследовать и совершенствовать методику выявления и расследования таких преступлений.
Таким образом, настоящая тема магистерской диссертации является актуальной, поскольку в настоящее время нестабильная экономическая ситуация в стране является первопричиной совершения экономических преступлений. Поэтому обеспечение экономической безопасности играет особую роль в вопросе безопасности нашей страны и российского общества.
В научной криминалистической и уголовно-правовой литературе тема данной магистерской диссертации имеет достаточно широкое освещение. Так, теоретической основой представленной работы послужили научные труды таких авторов, как Н.П. Яблоков, Р.С. Белкин, А.Н. Васильев, А.В. Наумов, А.Н. Резван, М.В. Субботина, B.JI. Котина, Н.А. Лопашенко, П.С. Яни и другие.
Из научных трудов, рассматривающих уголовно-процессуальные и криминалистические аспекты незаконного предпринимательства, можно выделить работы П.М. Колесникова, Д.А.Запивалова, Б.Н.Садова.
Кроме того, можно назвать ряд подготовленных в последние годы диссертационных исследований, посвященных различным вопросам расследования незаконного предпринимательства. Среди них: Расследование преступлений,
связанных с незаконной предпринимательской деятельностью и неуплатой налогов
4
в сфере малого бизнеса (И.И. Белозерова);
Процессуальные и криминалистические проблемы расследования уголовных дел о незаконном предпринимательстве (А.А. Барыгина); Кримина-листические и правовые проблемы расследования незаконного предпринимательства и лжепредпринимательства (Е.В. Маматханова); Особенности расследования незаконного предпринимательства на первоначальном этапе (Б.Н. Садов).
Объектом исследования является криминалистическая методика расследования незаконного предпринимательства.
Предметом исследования являются особенности методики расследования незаконного предпринимательства и проблемы связанные с ее применением.
Изучение выбранной темы предполагает достижение основной цели дипломной работы - исследовать криминалистическую методику расследования незаконного предпринимательства.
Для достижения цели в процессе исследования ставились и решались следующие задачи:
• рассмотреть криминалистическую и уголовно-правовую характеристику незаконного предпринимательства;
• дать понятие незаконного предпринимательства, рассмотреть формы его осуществления;
• рассмотреть особенности организации расследования незаконного
предпринимательства;
• исследовать методику расследования незаконного
предпринимательства;
• изучить особенности возбуждения уголовного дела по факту незаконного предпринимательства;
• дать оценку следственным действиям на первоначальном и последующем этапах расследования незаконного предпринимательства;
• сформулировать выводы по проведенным исследованиям;
• обобщить в работе полученный материал и разработать рекомендации, направленные на совершенствование законодательства...
В большинстве регионов Российской Федерации преступления в сфере незаконного предпринимательства достаточно распространены, характеризуются низким уровнем раскрываемости и составляют проблему для правоохранительных органов. Многие следователи и оперативные работники не обладают достаточными навыками и знаниями по организации раскрытия и расследования преступлений данного вида, использованию специальных знаний и процессе доказывания и испытывают потребность в разработке научно обоснованных рекомендаций по организации и тактике проведения следственных действий, направленных на расследование незаконного предпринимательства.
В первой главе магистерской работы была дана уголовно-правовая и криминалистическая характеристика незаконному предпринимательству, в ходе исследования материалов было определено, что незаконное предпринимательство - осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, за исключением случаев, предусмотренных статьей 171.3 Уголовного Кодекса Российской Федерации.
Незаконная предпринимательская деятельность может быть выражена в следующих формах:
1) предпринимательская деятельность, ведущаяся без государственной регистрации;
В данном контексте незаконное предпринимательство выражается в двух формах:
а) в ЕГРЮЛ или ЕГРИП нет записи о создании такого юридического лица или нет записи о приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя;
б) в ЕГРЮЛ или ЕГРИП содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.
2) предпринимательская деятельность, ведущаяся в отсутствие специального разрешения (лицензии);
В данной форме совершения рассматриваемого деяния, официальным документом признается, лицензия, обладающая такой юридической силой. Поэтому те виды деятельности, которые не попали в перечень Федерального закона от 08.08.2001 №128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», и не были ранее установлены федеральными законами, могут осуществляться без наличия специального разрешения (лицензии), при условии, что требования лицензирования данных видов деятельности.
Были изучены основные подходы к определению криминалистической характеристики незаконного предпринимательства.
Так, доктора юридических наук А.А. Эксархопуло рассматривает криминалистическую характеристику незаконного предпринимательства как систему сведений, включающую в себя: способ осуществления незаконной предпринимательской деятельности; обстановку осуществления незаконной предпринимательской деятельности; вид извлеченного от осуществления предпринимательской деятельности дохода; личность преступника (преступников); предмет незаконной предпринимательской деятельности; характер причиненного незаконной предпринимательской деятельностью ущерба. А вот П.М. Колесников, считает, что в содержание криминалистической характеристики входят следующие данные о: способах совершения преступления (подготовке к совершению преступления (включая механизм осуществления противоправного деяния), приемах сокрытия преступления; обстановке совершения преступления; следах совершения преступления; личностных качествах субъектов, осуществляющих незаконное предпринимательство.
Так же была исследована структура криминалистической характеристики незаконного предпринимательства. Основными ее элементами являются:
• Обстановка совершения преступления (время, место)
• Следы совершения преступления
• Способ совершения преступления
• Личность преступника
Все данные входящие в систему криминалистической характеристики взаимосвязаны и обусловлены, они должны определить ход дальнейшего расследования дела о незаконном предпринимательстве.
Взаимодействие следователя и оперативных работников на стадии реализации оперативных материалов не отвечает в большинстве случаев требованиям практики в борьбе с данным видом преступлений и ведомственных нормативных актов.
Под предпринимательством понимается самостоятельная, осуществляемая на свой риск профессиональная деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от владения, пользования, распоряжения имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.
Криминалистическая характеристика рассматриваемой категории
преступлений имеет свою особенность, которая заключается, прежде всего, в особенностях личности преступников; способах совершения незаконного предпринимательства; характере и размере ущерба.
Под незаконным предпринимательством следует понимать противоправную деятельность, осуществляемую без регистрации, либо лицензии, направленную на извлечение дохода и сопряженную с причинением крупного ущерба.
Способы совершения незаконного предпринимательства следует
классифицировать на:
• осуществление предпринимательской деятельности без регистрации:
• осуществление предпринимательской деятельности без лицензии;
Предпринимательская деятельность, осуществляемая без регистрации, подразделяется на:
• деятельность, осуществляемую без подачи в государственные регистрирующие органы документов, необходимых для регистрации;
• деятельность, осуществляемую после подачи в регистрирующие органы документов на регистрацию, но до государственной регистрации в установленном порядке;
• деятельность, осуществляемую после ликвидации юридического лица или прекращения действия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве предпринимателя;
Предпринимательская деятельность, осуществляемая без лицензии, подразделяется на:
• производство отдельных видов продукции, выполнение работ и оказание услуг без направления соответствующих документов в органы, уполномоченные на выдачу лицензии на занятие данным видом деятельности;
• производство отдельных видов продукции, выполнение работ и оказание услуг после направления соответствующих документов в органы, уполномоченные на выдачу лицензии на занятие данным видом деятельности, но до получения такой лицензии;
• производство отдельных видов продукции, выполнение работ и оказание услуг после истечения срока действия лицензии на занятие данным видом деятельности.
Во второй главе магистерской диссертации было дано определение криминалистической методике расследования незаконного предпринимательства. Так, Р.С. Белкина, Е.П. Ищенко, В.Г. Росинская считают, что криминалистическая методика подразумевает под собой систему научных положений и разработанных на ее основе рекомендаций по организации и осуществлению расследования и предупреждения отдельных видов преступлений. И.Н.Якимов, С.А.Голунский, Б.М.Шавер, А.И. Винберг и другие склоняются к тому, что криминалистическая методика расследования традиционно рассматривает три комплексных проблемы: особенности раскрытия, расследования и предупреждения преступлений криминалистическими средствами как взаимосвязанный процессии сама по себе определяется как совокупность научных методов, приемов и способов, применяемых при расследовании конкретных видов преступлений...
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
