1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ ТОРГОВОГО
ФИНАНСИРОВАНИЯ 6
1.1 Торговое финансирование: его цели, необходимость и функции 6
1.2 Система торгового финансирования 12
1.3 Этапы развития торгового финансирования 17
2 ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ АО «АЛЬФА-БАНК» 25
2.1 Общая характеристика АО «Альфа-Банк» 25
2.2 Экономико-финансовая характеристика АО «Альфа-Банк» 30
2.3 Анализ портфеля торгового финансирования 44
3 АКТУАЛЬНОЕ СОСТОЯНИЕ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ОПЕРАЦИЙ ТОРГОВОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ
В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 52
3.1 Современное состояние и проблемы реализации торгового финансирования . 52
3.2 Пути совершенствования операций по торговому финансированию в
коммерческом банке 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 63
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 65
Как известно торговые отношения являются важнейшей силой роста экономики в любом государстве. В частности, внешняя торговля занимает особое место в условиях международной интеграции. Она позволяет компаниям увеличить сбыт товаров и прибыль, приобретать иностранную продукцию, обеспечивая удовлетворение потребностей общества и развития экономики в целом. В связи с значимостью данного направления, экономические субъекты нацелены на получение всех преимуществ, предлагаемых глобализацией. Торговое финансирование обеспечивает реализацию данных целей.
Поскольку международные торговые взаимоотношения очень важная сторона экономической жизни государства, они нуждаются в постоянном совершенствовании. Особое внимание данная сфера обращает на себя в кризисные периоды, позволяя получить доступ к дешевому капиталу и новым рынкам.
Глобализация несет в себе множество благоприятных возможностей для развития экономики государства, однако, может приобретать и обратный характер, являясь препятствием торговли и финансирования при кризисных отношениях. Когда условия торговых сделок становятся менее выгодными, закономерным следствием является сокращение их финансирования. Также введенные запреты, либо трудности при финансировании приводят к тому, что торговые потоки снижаются. Поиск новых путей и возможностей осуществления своих контрактов становится основной задачей субъектов данного рынка.
Кризис в отношениях России и стран Запада, в виде примененных антироссийских санкций, спровоцированный событиями в Украине, поставил российскую экономику в непростую ситуацию. Усложнились процессы получения финансирования по внешнеторговым контрактам, затруднилось нормальное функционирование российских фирм и др. Санкционные условия вынуждают банки отказываться от осуществления некоторых операций по торговому финансированию, либо же разрабатывать новые способы международного сотрудничества. Подобные условия тормозят развитие рынка и одновременно стимулируют идеи альтернативных вариантов. Западные финансовые институты с зачастую опасаются взаимодействия с фирмами и банками, относящимися к Российской Федерации. Коммерческая природа данных институтов влечет их к выработке решений, позволяющих получать прибыль всем сторонам сделки. Таким образом важность направления торговое финансирования для развития экономики, удовлетворения потребностей общества и экономических субъектов обуславливает актуальность данного исследования.
Целью данной работы является анализ деятельности коммерческого банка и предложение современного альтернативного способа реализации сделок торгового финансирования в коммерческом банке.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
• обобщить теоретические аспекты торгового финансирования: цели, функции, взаимодействие системы ТФ, этапы развития;
• проанализировать деятельность коммерческого банка в сфере
торгового финансирования;
• выявить основные проблемы и преграды реализации торгового финансирования;
• поиск новых способов реализации торгового финансирования. Объектом исследования является АО «Альфа-Банк».
Предметом выступает торговое финансирование.
Практическая значимость заключается в предложении и обосновании эффективного способа предоставления торгового финансирования, результатом применения которого является оптимизация данной процедуры, позволяющей развивать международную торговлю и экономику страны в целом.
Работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка используемых источников и литературы, состоящего из 58 источников.
Введение содержит обоснование значимости международных торговых отношений и торгового финансирования, актуальности данной работы, цели исследования и поставленных задачи, обозначенных объекта и предмета.
Первый раздел основан на рассмотрении теоретических аспектов торгового финансирования, определений, целей, функций, участников и необходимости использования, решаемых с помощью этих инструментов задач. Рассмотрены этапы развития торгового финансирования.
Второй раздел посвящен анализу деятельность банка АО «Альфа-Банк», общей характеристике банка, структуре управления и направлению деятельности, анализу активов и пассивов, предлагаемых продуктов и услуг финансовой организацией. Проведен анализ кредитного портфеля, собственного капитала, портфеля торгового финансирования и других финансовых показателей.
В третьем разделе проведен анализ современной ситуации использования инструментов торгового финансирования в Российской Федерации и в мире. Выделены основные проблемы в сфере ТФ и их последствия, издержки, возникающие при использовании инструментов в современном виде. Выявлен новый эффективный способ преодоления недостатков и трудностей ТФ и трансформации банковской деятельности.
Заключение содержит выводы теоретического и практического характера по проведенному исследованию.
В процессе написания данной работы были изучены основы торгового финансирования: анализ подходов к определению торгового финансирования в России и на Западе, рассмотрение функционирования системы ТФ, этапов развития и особенностей применения на разных стадиях развития ТФ. В практической части был проведен анализ деятельности АО «Альфа-Банк», его основных показателей деятельности и выполненных нормативов, предлагаемых инструментов и объема сделок по ТФ в современных санкционных условиях. Выделены основные проблемы и препятствия реализации сделок по ТФ в Российской Федерации. Предложен способ преодоления трудностей при использовании ТФ, актуальный не только для России, но и для банковской системы всего мира. Список поставленных задач был выполнен в полной мере и цель данного исследования достигнута. В связи с этим можно сделать несколько основных выводов.
В ходе изучения теоретических аспектов рассматриваемой проблемы было выявлено, что инструменты торгового финансирования применяются для удовлетворения потребностей экспортеров, импортеров, а также субъектов внутри страны. Такого рода потребностями являются возможность получения предэкспортного финансирования под выставленный аккредитив для клиента- экспортера, приобретение товара с отсрочкой платежа для клиента-импортера или выгодное финансирование, снижение уровня риска обеих сторон сделки, связанных с недоверием к контрагенту. Наряду с преимуществами использования данных инструментов существуют и свои недостатки, связанные с рисками сторон по контракту и банковскими рисками. Существует риск предоставления поддельных документов, дефолта импортера по аккредитиву или аппликанта по гарантии, неполучения бенефициаром платежа при предоставлении неполных документов, нарушение банком своих обязательств по инструментам торгового финансирования в случае остановки платежа. Тем не менее возможности, которые предоставляют данные операции, являются определяющей причиной при выборе контрагентами сделки метода его исполнения.
Изучение теоретических аспектов исследуемой темы в очередной раз подчеркнуло важность данной темы для развития национальной экономики, международных экономических связей. ТФ предлагает необходимые для эффективного взаимодействия импортера и экспортера инструменты и выполняет очень важные для международной торговли функции: соединяет контрагентов из разных стран и способствует их успешному взаимодействию снижая различные риски; предоставляет заемный капитал с отсрочкой платежа, в котором нуждаются компании разного масштаба; позволяет компаниям осваивать новые рынки, развивая свой бизнес и способствуя экономическому прогрессу и другое. Преимущества данного продукта чрезвычайно важны, но ситуация с функционированием в России довольно сложна.
Существует перспективная технология блокчейн, которая может поспособствовать развитию рынка торгового финансирования в мире и в Российской Федерации в частности. Распределенная сеть блокчейн проникает все больше в различные сферы общественной жизни людей, сфера банковской деятельности также активно стремится задействовать данную технологию в своих операциях. Сделки по торговому финансированию с использованием данной технологии получают широкие возможности и преимущества от их реализации, в числе которых: снижение рисков контрагентов, скорость проведения сделки, снижение издержек конрактов и многие другие. Внедрение данной технологии позволит решить не только существующие проблемы в данной сфере, но и стать новым витком в развитии банковской деятельности.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
