Помощь студентам в учебе
ПРИМЕНЕНИЕ ДОКТРИНЫ СНЯТИЯ КОРПОРАТИВНОЙ ВУАЛИ: В АНГЛИИ, США, ЯПОНИИ И РОССИИ
|
Оглавление 2
Введение 3
Глава 1. Общие положения о доктрине «снятия корпоративной вуали» ...6
§1. Содержание категории «снятие корпоративной вуали» 6
§ 2. История возникновения доктрины о «снятии корпоративной вуали» 12
§ 3. Развитие научных взглядов и практических особенностей применения доктрины о «снятии корпоративной вуали» 19
Теория «AlterEgo» 23
Теория «Instrumentality» 25
Глава 2. Применение доктрины «снятия корпоративной вуали»: в
Англии, США, Японии и России 34
§ 1. Применение доктрины о «снятии корпоративной вуали» в Англии 34
§ 2. Применение доктрины о «снятии корпоративной вуали» в США 46
§ 3. Применение доктрины о «снятии корпоративной вуали» в Японии 55
§ 4. Применение доктрины о «снятии корпоративной вуали» в России 62
Заключение 69
Список использованной литературы 67
Использованная литература на русском языке 72
Использованная литература на английском языке 77
Нормативно-правовые акты 79
Судебная и иная юридическая практика 80
Зарубежная судебная практика 82
Введение 3
Глава 1. Общие положения о доктрине «снятия корпоративной вуали» ...6
§1. Содержание категории «снятие корпоративной вуали» 6
§ 2. История возникновения доктрины о «снятии корпоративной вуали» 12
§ 3. Развитие научных взглядов и практических особенностей применения доктрины о «снятии корпоративной вуали» 19
Теория «AlterEgo» 23
Теория «Instrumentality» 25
Глава 2. Применение доктрины «снятия корпоративной вуали»: в
Англии, США, Японии и России 34
§ 1. Применение доктрины о «снятии корпоративной вуали» в Англии 34
§ 2. Применение доктрины о «снятии корпоративной вуали» в США 46
§ 3. Применение доктрины о «снятии корпоративной вуали» в Японии 55
§ 4. Применение доктрины о «снятии корпоративной вуали» в России 62
Заключение 69
Список использованной литературы 67
Использованная литература на русском языке 72
Использованная литература на английском языке 77
Нормативно-правовые акты 79
Судебная и иная юридическая практика 80
Зарубежная судебная практика 82
Актуальность работы. Данная дипломная работа является попыткой исследования доктрины «снятия корпоративной вуали» на примере России, Англии, США и Японии, а также особенностей реализации норм права, связанных с процедурой разграничения ответственности между юридическим и физическим лицом, между материнской и дочерней компаниями. Несмотря на то, что доктрина о «снятии корпоративных покровов» появилась в 1864 году в Великобритании, на основании которой позднее было издано большое количество научных работ, статей, посвященных данной теме, а также с тех пор существует множество судебных решений, в которых подход о разделении ответственности между лицами в рамках одной компании был реализован, на сегодняшний день отсутствует единое понимание относительно признаков, благодаря которым можно было бы определить необходимость разграничения ответственности, процедур, применяемых судами в подобных спорах, а также моделей поведения сторон правоотношений, позволяющих сохранить «status quo» между участниками гражданского оборота.
Помимо этого, актуальность данной проблемы связана с тем, что в связи с активно действующими процессами развития рыночной экономики, всеобщей глобализации и интеграции, все большую практику приобретают внешне-экономические сделки, появляется все больше компаний, осуществляющих свою деятельность в разных странах, возникают модели, позволяющие производить регистрацию фирм в оффшорах, - все это оказывает сильное влияние на развитие правоотношений между их участниками. С одной стороны, увеличивается развитие оборота товаров и услуг, оптимизируются взаимоотношения между участниками рынка, происходит дополнительное развитие различных сфер жизни общества, однако, с другой стороны, у сторон появляется все больше возможностей для ухода от ответственности и злоупотребления правом, в частности, ввиду разделения ответственности по обязательствам юридического лица и других лиц, в число которых входят и его участники, - все это позволяет использовать «корпоративные покровы» с целью совершения обманных, противозаконных действий в отношении контрагентов.
Объектом исследования настоящей работы являются общественные отношения, связанные с применением доктрины по «снятию корпоративной вуали» в различных правовых системах. В предмет исследования входят нормы международного права, российского, японского, американского, английского и иного иностранного права, судебная практика, а также научные работы по данной теме.
Цель и задачи исследования. Целью работы является выявление общих закономерностей осуществления снятия «корпоративной вуали» на примере указанных выше стран и анализ наиболее эффективных способов в распространении ответственности на лиц, осуществляющих руководство юридическим лицом перед кредиторами, при соблюдении баланса интересов сторон, а также с учетом возможной специфики взаимоотношений сторон при их осложнении иностранным элементом.
Достижение указанной выше цели представляется возможным при условии выполнения следующих задач:
- определить содержание понятия «снятие корпоративной вуали»;
- изучить вопрос становления и развития доктрины «снятия корпоративной вуали»;
- выявить основания и принципы применения доктрины «снятия корпоративной вуали»;
- проанализировать институт о «снятии корпоративной вуали» в правопорядках России, Англии, США и Японии;
- выявить общие принципы применения доктрины «снятия корпоративной вуали».
Основная проблематика данной темы заключена в определении баланса между самостоятельной ответственностью юридических лиц и недопущения злоупотребления правом со стороны субъектов, обладающих фактической возможностью определения деятельности юридического лица и использующих «вуаль» в качестве прикрытия при осуществлении обманных и мошеннических действий.
Научная и практическая значимость работы заключается в возможности использования сделанных выводов в создании универсальных принципов применения доктрины «снятия корпоративной вуали», в её дальнейшем законодательном закреплении, а также систематизации информации и её применения к спорам, связанным с коллизионными нормами и юрисдикциями нескольких государств.
Методологическую основу исследования составляют как общенаучные методы - диалектический, системный подход, анализ, дедукция, сравнительный, так и частно-научные правовые методы: нормативно-логический, сравнительно-правовой, формально-юридический, историко-правовой и другие.
По своей структуре работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы в виде: нормативных актов, специальной литературы и судебной и иной правоприменительной практики.
Помимо этого, актуальность данной проблемы связана с тем, что в связи с активно действующими процессами развития рыночной экономики, всеобщей глобализации и интеграции, все большую практику приобретают внешне-экономические сделки, появляется все больше компаний, осуществляющих свою деятельность в разных странах, возникают модели, позволяющие производить регистрацию фирм в оффшорах, - все это оказывает сильное влияние на развитие правоотношений между их участниками. С одной стороны, увеличивается развитие оборота товаров и услуг, оптимизируются взаимоотношения между участниками рынка, происходит дополнительное развитие различных сфер жизни общества, однако, с другой стороны, у сторон появляется все больше возможностей для ухода от ответственности и злоупотребления правом, в частности, ввиду разделения ответственности по обязательствам юридического лица и других лиц, в число которых входят и его участники, - все это позволяет использовать «корпоративные покровы» с целью совершения обманных, противозаконных действий в отношении контрагентов.
Объектом исследования настоящей работы являются общественные отношения, связанные с применением доктрины по «снятию корпоративной вуали» в различных правовых системах. В предмет исследования входят нормы международного права, российского, японского, американского, английского и иного иностранного права, судебная практика, а также научные работы по данной теме.
Цель и задачи исследования. Целью работы является выявление общих закономерностей осуществления снятия «корпоративной вуали» на примере указанных выше стран и анализ наиболее эффективных способов в распространении ответственности на лиц, осуществляющих руководство юридическим лицом перед кредиторами, при соблюдении баланса интересов сторон, а также с учетом возможной специфики взаимоотношений сторон при их осложнении иностранным элементом.
Достижение указанной выше цели представляется возможным при условии выполнения следующих задач:
- определить содержание понятия «снятие корпоративной вуали»;
- изучить вопрос становления и развития доктрины «снятия корпоративной вуали»;
- выявить основания и принципы применения доктрины «снятия корпоративной вуали»;
- проанализировать институт о «снятии корпоративной вуали» в правопорядках России, Англии, США и Японии;
- выявить общие принципы применения доктрины «снятия корпоративной вуали».
Основная проблематика данной темы заключена в определении баланса между самостоятельной ответственностью юридических лиц и недопущения злоупотребления правом со стороны субъектов, обладающих фактической возможностью определения деятельности юридического лица и использующих «вуаль» в качестве прикрытия при осуществлении обманных и мошеннических действий.
Научная и практическая значимость работы заключается в возможности использования сделанных выводов в создании универсальных принципов применения доктрины «снятия корпоративной вуали», в её дальнейшем законодательном закреплении, а также систематизации информации и её применения к спорам, связанным с коллизионными нормами и юрисдикциями нескольких государств.
Методологическую основу исследования составляют как общенаучные методы - диалектический, системный подход, анализ, дедукция, сравнительный, так и частно-научные правовые методы: нормативно-логический, сравнительно-правовой, формально-юридический, историко-правовой и другие.
По своей структуре работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы в виде: нормативных актов, специальной литературы и судебной и иной правоприменительной практики.
Подводя итоги научного исследования о применении доктрины «снятия корпоративной вуали», можно отметить, что в рамках настоящей работы были рассмотрены вопросы выделения понятия «снятия корпоративной вуали», ее происхождения, теоретические и практические аспекты ее применения, а также особенности ее применения в рамках отдельных стран, к числу которых относится Англия, США, Япония и Россия.
Стоит отметить, что наиболее успешное применения доктрины наблюдается в США, где модель «снятия корпоративной вуали» выстраивается ввиду успешного сочетания статутных законов, прецедентов и процессуальных механизмов.
В Англии сохранился консервативный подход к применению доктрины, что выражается в относительно ограниченном применении доктрины.
Что касается Японии, то стоит отметить, что в вопросах применения доктрины «снятия корпоративной вуали», был выбран путь «американской модели» применения доктрины, однако это происходит с учетом сильного влияния японских правовых обычаев и статутного регулирования подобных правоотношений.
Россия же находится на этапе восприятия доктрины, так или иначе вырабатывая различные правовые механизмы возможной реализации «снятия корпоративной вуали», при этом нормативно-правовую основу реализации «протыкания корпоративной вуали» составляют нормативно-правовые акты.
В рамках работы было выявлено, что зачастую для применения доктрины, вне зависимости от конкретной страны и правовой системы, необходимо наличие следующих факторов: использование компании как фикции, с целью совершения противоправных действий, в результате которых третьим лицам был нанесен ущерб, однако данные положения могут варьироваться и дополняться в рамках конкретного судебного разбирательства.
Общим для данной правовой категории является то, что доктрина применяется в качестве исключения из правил, а не как постоянно применимая мера. Основной целью применения данной доктрины является защита прав кредиторов и иных лиц, вовлечённых в предпринимательскую деятельность, от лиц, использующих компании как способ ухода от ответственности. Поэтому основной целью данной правовой категории является соблюдение и защита прав и законных интересов сторон гражданских правоотношений и поддержание стабильности гражданского оборота как на территории отдельно взятых государств, так и в глобальном смысле, в целом. Также весьма важной задачей данной правовой категории в сфере внешне-экономических правоотношений является борьба с деофшоризацией и попытками злоупотребить правом, скрываясь за юрисдикцией иностранного государства.
Кроме того, в связи с развитием интернациональных рыночных отношений, процессов всеобщей глобализации и интеграции, все большее развитие получают пророгационные соглашения о рассмотрении споров в различных юрисдикциях.
Другая особенность заключается в том, что в отдельно взятых государствах есть пробелы разрешения коллизионных споров, затрагивающих основания для применения доктрины «снятия корпоративной вуали», что выражается, в частности, в вопросах применимого права, применимых судебных органов, а также к периодическому пренебрежению правом со стороны судебных органов в пользу внутригосударственного права судебного органа.
Ещё одной важной особенностью является то, что механизм снятия корпоративной вуали осуществляется исключительно в судебном порядке. Это объясняется тем, что нарушение общепризнанного принципа обособленной юридической личности требует тщательной проверки при непосредственном участии состязающихся сторон.
На мой взгляд, доктрина «снятия корпоративной вуали» в дальнейшем будет приобретать все большее развития к инструмент борьбы с злоупотреблением правом, вызванным попыткой «прикрыться корпоративной личностью», причем с учетом развития всеобщих процессов развитие модели применения доктрины в будущем видится еще более унифицированной, которая при этом все также будет учитывать правовую систему каждого отдельного государства.
Стоит отметить, что наиболее успешное применения доктрины наблюдается в США, где модель «снятия корпоративной вуали» выстраивается ввиду успешного сочетания статутных законов, прецедентов и процессуальных механизмов.
В Англии сохранился консервативный подход к применению доктрины, что выражается в относительно ограниченном применении доктрины.
Что касается Японии, то стоит отметить, что в вопросах применения доктрины «снятия корпоративной вуали», был выбран путь «американской модели» применения доктрины, однако это происходит с учетом сильного влияния японских правовых обычаев и статутного регулирования подобных правоотношений.
Россия же находится на этапе восприятия доктрины, так или иначе вырабатывая различные правовые механизмы возможной реализации «снятия корпоративной вуали», при этом нормативно-правовую основу реализации «протыкания корпоративной вуали» составляют нормативно-правовые акты.
В рамках работы было выявлено, что зачастую для применения доктрины, вне зависимости от конкретной страны и правовой системы, необходимо наличие следующих факторов: использование компании как фикции, с целью совершения противоправных действий, в результате которых третьим лицам был нанесен ущерб, однако данные положения могут варьироваться и дополняться в рамках конкретного судебного разбирательства.
Общим для данной правовой категории является то, что доктрина применяется в качестве исключения из правил, а не как постоянно применимая мера. Основной целью применения данной доктрины является защита прав кредиторов и иных лиц, вовлечённых в предпринимательскую деятельность, от лиц, использующих компании как способ ухода от ответственности. Поэтому основной целью данной правовой категории является соблюдение и защита прав и законных интересов сторон гражданских правоотношений и поддержание стабильности гражданского оборота как на территории отдельно взятых государств, так и в глобальном смысле, в целом. Также весьма важной задачей данной правовой категории в сфере внешне-экономических правоотношений является борьба с деофшоризацией и попытками злоупотребить правом, скрываясь за юрисдикцией иностранного государства.
Кроме того, в связи с развитием интернациональных рыночных отношений, процессов всеобщей глобализации и интеграции, все большее развитие получают пророгационные соглашения о рассмотрении споров в различных юрисдикциях.
Другая особенность заключается в том, что в отдельно взятых государствах есть пробелы разрешения коллизионных споров, затрагивающих основания для применения доктрины «снятия корпоративной вуали», что выражается, в частности, в вопросах применимого права, применимых судебных органов, а также к периодическому пренебрежению правом со стороны судебных органов в пользу внутригосударственного права судебного органа.
Ещё одной важной особенностью является то, что механизм снятия корпоративной вуали осуществляется исключительно в судебном порядке. Это объясняется тем, что нарушение общепризнанного принципа обособленной юридической личности требует тщательной проверки при непосредственном участии состязающихся сторон.
На мой взгляд, доктрина «снятия корпоративной вуали» в дальнейшем будет приобретать все большее развития к инструмент борьбы с злоупотреблением правом, вызванным попыткой «прикрыться корпоративной личностью», причем с учетом развития всеобщих процессов развитие модели применения доктрины в будущем видится еще более унифицированной, которая при этом все также будет учитывать правовую систему каждого отдельного государства.