ВВЕДЕНИЕ 2
1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ
ОРГАНИЗАЦИ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКА И КЛИЕНТА ПО ФИНАНСИРОВАНИЮ ЭКСПОРТНО-ИМПОРТНЫХ ОПЕРАЦИЙ 6
1.1. Сущность, виды и методы финансирования экспортно-импортных
операций 6
1.2. Место и роль экспортно-импортных операций в коммерческой работе в
современных условиях 17
2. ОЦЕНКА И АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКА И
КЛИЕНТА ПО ФИНАНСИРОВАНИЮ ЭКСПОРТНО-ИМПОРТНЫХ ОПЕРАЦИЙ 24
2.1. Организация взаимодействия банка и клиента и динамика крупных банков
России по финансированию экспортно-импортных операций 24
2.2. Особенности организации экспортно-импортных операций на примере
банка ВТБ 36
3. ПРОБЛЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ
БАНКОВ И КЛИЕНТОВ ПО ФИНАНСИРОВАНИЮ ЭКСПОРТНО-ИМПОРТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИИ 48
3.1. Проблемы и перспективы деятельности российских банков по
финансированию экспортно-импортных операций 48
3.2. Экономико- математическое моделирование по повышению эффективности
торгового финансирования банка ВТБ 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 69
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Напряженная геополитическая обстановка, связанная с событиями на Украине, повлекла за собой обострение отношений Российской Федерации с западными партнерами (в первую очередь с Соединенными Штатами Америки и Европейским Союзом). В след за внешнеполитической напряженностью последовало применение обоюдной политики санкций. Финансовые и товарные ограничения не лучшим образом сказались на динамике внешнеторгового оборота нашей страны, а также повлияли на структуру экспортно-импортных операций.
Российские предприятия при внешнеторговых операциях сталкиваются с целым рядом проблем, начиная от существенных технологических преимуществ зарубежных конкурентов и барьеров при выходе на рынки других стран и заканчивая отсутствием свободных финансовых средств для модернизации производства и выпуска новой технологически совершенной и конкурентоспособной продукции. Существенным положительным фактором кредитоспособности как отдельного предприятия, так и национальной экономики в целом, может служить грамотная финансовая поддержка внешнеторговой деятельности. К счастью, сегодняшний набор финансовых инструментов позволяет банкам брать на себя кредитные риски, непосредственно и опосредованно связанные с внешнеторговыми операциями клиентов, без какого-либо государственного участия в этом процессе. Важно отметить, что рост репутации России на международной арене опосредованно влияет на расширение возможностей банковского финансирования как импорта, так и экспорта.
Общетеоретические проблемы развития экономики и
внешнеэкономических отношений нашли широкое освещение в работах Л.И. Абалкина, А.Я. Быстрякова, С.Ю. Глазьева, Р.С. Гринберга, А.Н. Герасина, Н.Д. Кондратьева, Ю.А. Корчагина, Д.С. Львова, В.И. Новичкова, В.Д. Руднева, Д.Е. Сорокина, А.Т. Спицына А.А. Шутькова, А.Б. Ярлыкапова.
Вопросы торгового финансирования отражены в работах российских
ученых Е.Витте, И.А.Вишкаревой, Л.А.Воловика, Я.В.Данько, Н.В.Козловой,
3
А.А.Кочконяна, Д.М.Лапиной, Г.С.Лещенко, В.В.Покровской, А.В.Приймак, Е.Ф.Прокушева, Ю.М.Ростовского, Н.А.Сберегаева, В.О.Симавоновой, Ю.А.Сотника, А.В.Турченяк, Е.В.Яковлевой.
Среди работ зарубежных ученых в области исследования проблемы развития экономики, рынка, внешнеторговых отношений важными являются труды Дж. Гэлбрейта, А. Маршала, П. Самуэльсона, А. Смита, Д. Кейнса, М. Портера.
Цель исследования - изучить теоретико-методологические и практические основы взаимодействия банка и клиента по финансированию экспортно-импортных операций для прогнозирования эффективности торгового финансирования на примере банка ВТБ.
В соответствии с целью работы поставлены следующие задачи:
- рассмотреть теоретико-методологические основы исследования организации взаимодействия банка и клиента по финансированию экспортно-импортных операций;
- провести оценку и анализ организации взаимодействия банка и клиента по финансированию экспортно-импортных операций;
- разработать рекомендации по повышению эффективности организации взаимодействия банка и клиента по финансированию экспортно-импортных операций.
Объектом исследования выступает коммерческий банк (на примере ПАО «ВТБ»)
Предмет исследования - механизмы и инструменты взаимодействия банка и клиента по финансированию экспортно-импортных операций.
Теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых по торговому финансированию, нормативно-правовые акты РФ.
Для обоснования теоретических и методических положений внешнеторговой деятельности использовались абстрактно-логические методы, при оценке факторов -экономико-математического моделирования и экспертной оценки, при разработке направлений повышения эффективности - абстрактно- логические и расчетно-конструктивные методы.
Информационной базой исследования являются данные Росстата, аналитические показатели первичных документов внешнеторговой деятельности банка, материалы периодической печати отечественного и зарубежного опыта, информация из интернет источников.
В первой главе работы рассматриваются теоретико-методические основы исследования организации взаимодействия банка и клиента по финансированию экспортно-импортных операций. Отражены основных подходы к понятию и классификации экспортно-импортных операций, торгового финансирования. Подробно рассмотрены методы и схемы финансирования экспортно-импортных операций. В главе представлена структура внешнеэкономического комплекса страны и роль экспортно-импортных операций в развитии экономики.
Вторая глава посвящена проведению оценки и анализа организации взаимодействия банка и клиента по финансированию экспортно-импортных операций на примере банка ВТБ. В главе рассматриваются используемые банком схемы финансирования экспортных и импортных операций, виды этих операций и особенности их проведения.
В третьей главе работы отражены проблемы и направления развития взаимодействия банков и клиентов по финансированию экспортно-импортных операций в России. Составляется экономико-математическая модель развития торгового финансирования в России.
В заключении работы приводятся основные выводы и подводятся итоги исследования.
Цель исследования состояла в изучении теоретико-методологических и практических основы взаимодействия банка и клиента по финансированию экспортно-импортных операций. На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы.
Операции по торговому финансированию по своей сути являются кредитованием внешнеторговых сделок корпоративных клиентов и имеют возвратную основу. В подавляющем большинстве случаев основной инструмент, используемый для финансирования внешнеторговой сделки, - документарный аккредитив. Предэкспортное финансирование осуществляется банками в форме традиционных кредитов, которые погашаются из экспортной выручки. Средства предоставляются для производства продукции, предназначенной на экспорт. Участником торгового финансирования может быть и экспортное кредитное агентство. В зависимости от срока желаемого товарного кредита и быстроты оформления на практике используются четыре основные схемы импортного финансирования: под гарантию банка покупателя (российского банка) и страховое покрытие ЭКА, под страховое покрытие ЭКА, под гарантию банка покупателя (российского банка) и кредит от иностранного банка покупателю.
Сегодняшние возможности банка позволяют помочь клиенту в выстраивании наиболее подходящей для него структуры внешнеторговой сделки. Банковские программы по финансированию внешнеторговых операций учитывают индивидуальные особенности каждого клиента, предлагая наиболее эффективные решения с учетом специфики его текущей деятельности и положения на рынке. Такой подход позволяет отечественным и зарубежным компаниям в полной мере воспользоваться финансовыми и консалтинговыми ресурсами банка для укрепления своих позиций в сфере внешнеторговых операций.
Экспортно-импортные операции составляют основу внешнеторговой деятельности суверенных государств. Так следует отметить, что сложившаяся ситуация в нашей стране, позволяет не только переосмыслить роль переориентации российской экономики, как поставщика сырьевых ресурсов, на вывоз уже конечного продукта. Не последнюю роль в этом процессе отводится и развитию агропромышленного комплекса, как базовой отрасли, обеспечивающей продовольственную безопасность страны.
ПАО «ВТБ 24» входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируемся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса. Банк ВТБ предлагает продукты и услуги торгового финансирования для поддержки экспорта и импорта. В рамках проведения импортных операций компаний банк ВТБ предлагает широкий ассортимент продуктов и услуг торгового финансирования по связанному финансированию, финансированию под покрытие ЭКА, пост - импортному финансированию, а также гарантийным операциям. Для поддержки экспорта компаний банк ВТБ предлагает широкий ассортимент продуктов и услуг торгового финансирования по связанному финансированию, финансированию под покрытие ЭКСАР, гарантийным операциям, а также документарным операциям для банков.
Организация экспортно-импортных операций проводится банком по таким направлениям как валютный контроль, сопровождение валютных операций, проведение конверсии; торговое финансирование; гарантийные операции; аккредитивные операции. В соответствии с действующим валютным законодательством ВТБ осуществляет валютный контроль над всеми видами валютных операций. ВТБ проводит для клиентов бесплатные семинары и практические конференции по вопросам проведения расчетов в форме аккредитивов и инкассо, гарантийных операций. Расчеты в форме
документарного аккредитива осуществляются в соответствии с международной банковской практикой.
Впервые с 1990-х годов на банковском рынке РФ сложилась благоприятная ситуация для развития экспортного финансирования. Замедление российской экономики заставляет банки искать новые источники приложения капитала, в то время как геополитическая напряженность снижает заинтересованность западных банков в финансировании российского экспорта.
Вместе с тем необходимо помнить, что экспортное финансирование является высококонкурентным рынком. Для достижения успеха российским банкам потребуется ясная стратегия развития и грамотное использование таких конкурентных преимуществ, как знание местного рынка, существующие клиентские отношения, возможность кредитования в национальной валюте. В то время как возрастает регулирование западных банков, Центральному банку необходимо проводить политику, направленную на повышение конкурентоспособности российских банков на международном рынке.
В конечном итоге вопрос сводится лишь к тому, когда российские банки начнут финансировать российский экспорт. По иронии судьбы, чрезмерная зависимость кредитной системы РФ от госбанков может ускорить развитие экспортного финансирования в сложившихся обстоятельствах.
На основании проведенного экономико-математического моделирования был сделан вывод о том, что в целях повышения эффективности торгового финансирования банку «ВТБ» необходимо наращивать объемы финансирования импорта, поскольку именно они в наибольшей степени оказывают влияние на прибыль банка и его конкурентоспособность.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
