Тема: Мировой и российский нефтяной рынок: тенденции развития

Энергия - слово, без которого невозможно представить нашу современную жизнь. Большинство процессов, происходящих на планете, прямо или косвенно связаны с ней. Нефть же один из самых знаменитых источников энергии, терзающий умы многих тысяч людей в мире, так как от стоимости этого сырья напрямую зависит экономическое положение некоторых стран мира.
Бесспорно, нефть самый обсуждаемый ресурс в мировой общественности, так как на основе его переработки человечество получает не только энергию в её чистом виде, но и топливо, медицинские и фармацевтические препараты, химические реактивы и так далее. Также, ежедневно меняются нефтяные котировки, которые зависят от неисчислимого количества факторов, будь то доклад о добыче и запасах сырья одной из нефтедобывающих стран или разлив нефти в каком-нибудь море или океане. Все это лишь еще раз доказывает то, что современный мир следит за ситуацией вокруг «черного золота», а некоторые даже пытаются её спрогнозировать и извлечь тем самым свою выгоду из колебаний цен на нефтяном рынке. Все эти смелые попытки могут как увенчаться успехом, так и загнать трейдера в серьезную яму из-за крупных убытков на фондовых биржах.
Актуальностью данной темы также является тот факт, что любое изменение цен на нефть влияет не только на внешнюю, но и на внутреннюю политику в государствах. Из-за того, что цены упали, например, доходы государственного бюджета резко сократились, и государству пришлось увеличить налоговую составляющую и заморозить пенсионные активы граждан. Если же, к примеру, цены упали до размеров себестоимости добычи, то компании добывающей страны не будут добывать сырье в больших объемах, отправляя большую часть на внутреннее потребление. Получается, что главным актуальным аспектом является то, что нефть на сегодняшний день нужна почти всему миру, а также она является основной статьей экспорта всех нефтедобывающих стран. Также актуальность темы выпускной квалификационной работы заключается в необходимости разработки рекомендаций по совершенствованию работы в рассматриваемой области.
Проблематика выпускной квалификационной работы была рассмотрена многими экономистами, в том числе такими иностранными экономистами, как Ергин Д. - одного из наиболее авторитетных в мире авторов книг об энергетике, канадским профессором Ле Бийоном Ф., а также польским ученым Дечневым К., изучающих глобальную энергетику, а именно нефтяную отрасль. Также, весомый вклад в изучение нефтяного сектора и его проблем внесли российские экономисты Бодрова Е.В. и Филатова М.Н., которые раскрыли суть государственной политики на современных этапах развития нефтяного сектора экономики, а также Зайцев А.А., Антонова Л.А. и Шиндина Т.А, которые рассматривали динамику мировых цен на энергоресурсы в зависимости от динамики валютного рынка.
Объектом исследования дипломной работы является современный мировой рынок нефти. Предмет исследования - совокупность экономических отношений, возникающих в процессе эволюции мирового нефтяного рынка в условиях глобализации мирового хозяйства.
Целью дипломной работы является рассмотрение рынка нефти: выявление основных тенденций его развития, построение прогноза и предложение рекомендаций.
В соответствии с целью исследования в дипломной работе определены следующие задачи:
1) исследовать историческую составляющую, то есть на чем основан современный нефтяной рынок, рассмотреть структуру мирового рынка нефти;
2) провести анализ инфраструктуры, запасов и цен на рынке нефти;
3) рассмотреть особенности российского нефтяного рынка, оценить его преимущества и недостатки;
4) проанализировать систему налогообложения в нефтяной отрасли и сравнить её с мировым опытом;
5) спрогнозировать будущую ситуацию на рынках на основе динамики некоторых показателей;
6) выявить основные проблемы, с которыми столкнулась нефтяная отрасль в процессе своей эволюции;
Информационной базой для написания выпускной квалификационной работы послужили следующие документы: нормативно-правовые акты, учебники, монографии и научные статьи отечественных и зарубежных исследователей по теме исследования. Источниками статистической информации являются базы данных международных организаций и транснациональных корпораций, таких как Всемирный банк, ВР, а также данные Росстата.
В первой главе данной работы рассматривается современная ситуация на мировом рынке нефти, в частности в основных нефтедобывающих регионах и странах (приведена краткая характеристика и рассмотрены основные особенности месторождений нефтедобывающих регионов). Не обойден стороной и исторический аспект данного вопроса, а именно основные периоды подъемов и спадов добычи и нефтепереработки.
Вторая глава выпускной квалификационной работы полностью посвящена российскому нефтяному сектору: приведена основная статистика, четко расписаны основные тенденции, структура внутренней и внешней торговли сырьем, установлены основные проблемы отечественной нефтяной отрасли.
В третьей главе данной работы представлена практическая часть, а именно описание основных рекомендаций и предложений по решению основных проблем функционирования нефтяного комплекса как в России, так и во всем мире. Также, в третьей главе построена авторегрессионная модель через программу Gretl с участием нефтяных показателей.
Методология исследования. Для разработки предмета исследования, достижения его цели и решения поставленных задач в работе используются как общенаучные методы, так и эмпирические. Из общенаучных методов в данной дипломной работе используются метод анализа (исследование основных тенденций развития нефтяного сектора), метод прогнозирования (прогноз основных экономических показателей на основе имеющейся выборки данных используя метод наименьших квадратов), метод обобщения (краткое изложение информации, представленной в избранных источниках, составление грамотных выводов). К эмпирическим методам относятся метод наблюдения (прослеживать взаимосвязь, корреляцию данных между собой), метод интерпретации полученных данных (обобщение полученных результатов).
При написании работы использовались нормативно-правовые акты (налоговый кодекс), монографии, учебники и учебные пособия отечественных и зарубежных авторов, статьи в периодических сборниках, а также Интернет- ресурсы.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, 3 глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Купить

Нефтяные ресурсы являются уникальным источником энергии, от которого в наши дни зависит почти весь земной шар. Именно добыча углеводородного сырья помогает развивать все остальные отрасли экономики, ведь для нормального функционирования той или иной отрасли экономики нужна энергия. Влияние нефтяных компаний на мировую экономику невозможно недооценить. Добыча нефти существенно облегчает людям жизнь, ведь энергия - один из самых важных ресурсов, необходимых для нормальной жизнедеятельности.
В первой главе выпускной квалификационной работы был рассмотрен мировой рынок нефти: его история, современное состояние. Начало развития этого сектора экономики отправило нас в 19 век и наткнуло на человека, с которого по сути все и началось - Джон Рокфеллер. Знаменитейший человек того времени заработал по тем меркам огромные деньги, развивая эту отрасль экономики. Он, как и обычный человек, иногда ошибался, инвестируя денежные средства в убыточные проекты, но всегда оставался верен себе.
Из века в век нефтяная отрасль претерпевала сильные изменения как в области добычи, так и в области переработки. Также, образовались основные регионы, в которых происходит разведка и добыча наибольших запасов «черного золота», пользующиеся спросом на мировом рынке (страны ОПЕК, Россия, США, Норвегия). Так, например, на американском континенте есть несколько стран, которые обладают значительными запасами нефти - США, Канада и Венесуэла.
Но нужно понимать, что в каждой из этих стран есть свои проблемы при добыче и переработке. Так в Венесуэле тяжелое сырье, и оно залегает на больших глубинах из-за чего страдает себестоимость продукции (более дорогое сырье). В США развита добыча и переработка сланцев - нетрадиционной нефти, которая должна пройти несколько стадий для преобразования в конечный для потребления продукт. Естественно, это также влияет на себестоимость, поэтому американская нефть в основном используется внутри страны.
Из этого следует, что страны, характеризующиеся отсутствием нефтяных залежей, будут искать для себя наиболее выгодный вариант импорта сырья, особенно в кризисных ситуациях. В работе для этого приведена статистика себестоимости нефти в основных нефтедобывающих государствах из которой следует, что самая низкая себестоимость «черного золота» в странах ОПЕК (Саудовская Аравия, Иран, Кувейт).
Вторая глава выпускной квалификационной работы включает в себя анализ ситуации на российском нефтяном рынке: принципы налогообложения, рынки сбыта углеводородного сырья, проблемы нефтяного сектора экономики.
Самая серьезная проблема заключается в том, что в стране фактически отсутствует перерабатывающий сектор, так как страна специализируется на экспорте сырья. Это проблема также носит название голландской болезни. Нефтедобывающим компаниям выгодно продавать сырье за границу, так как это требует минимальных издержек. Перерабатывающий же сектор нужно развивать, но нефтяным ТНК и правительству, которое получает внушительные налоговые поступления, это не нужно в данный момент времени.
Также одной из главных проблем стала привязанность курса рубля к стоимости нефти. Мнения экономистов разделяются по данному вопросу: некоторые говорят, что зависимость значительна, другие, что она ничтожно мала. В выпускной квалификационной работе приводятся данные о том, что зависимость очень значительная (Таблица 10). Третья проблема, которая освещена в рамках дипломной работы - экологическая. Все же загрязнение окружающей среды - проблема глобальных масштабов, и её следует обсуждать в любом отходном производстве.
Основными экспортными точками куда отправляется наша нефть являются Китай на востоке, страны Европейского союза на западе. Во всех этих странах есть нефтеперерабатывающие заводы с новейшим оборудованием, позволяющие получить конечный для потребления продукт за небольшие издержки.
Правительство РФ пытается по мере своих интересов помочь нефтяной отрасли продолжать свое развитие, продумывая и изменяя налоговую базу. Так, планируется ввести новый налог НДД (на добавленный доход), который будет облагать месторождения с высокой доходностью. Месторождения же с низкой доходностью, которые еще не прошли период окупаемости, облагаться не будут. Это решение может помочь российской нефтяной отрасли остаться на плаву, несмотря на санкционную политику ЕС и США.
Применение НДД видится эффективным, главным образом, на новых нефтегазовых месторождениях. Главным отличием налогов на дополнительный доход и финансовый результат от действующей налоговой системы (НДПИ) является их ориентация на рентабельность добычи нефти и газа, то есть на финансовые показатели нефтяной компании. При такой системе, как считают экономисты, будут объективно учитываться природно-климатические условия добычи нефти. Как результат использования НДД при высокорентабельной добыче нефтегазовые доходы в бюджет будут увеличиваться, при низкорентабельной - налоговая нагрузка на нефтедобывающие компании будет снижаться, что в совокупности будет стимулировать добычу нефти в стране.
Существует ряд нефтяных транснациональных корпораций, которые имеют определенный авторитет на мировой арене и рыночные доли, которые изменяются при любых волнениях в мировой разведке и добыче. Чем прекрасны транснациональные корпорации, это тем, что они могут открывать филиалы в любом государстве, чтобы осуществлять геологоразведочные работы или добычу в разных регионах мира. Естественно, что для этого нужно достичь предварительной договоренности с государством, проработать систему взаимовыгодного сотрудничества.
В Российской Федерации существует множество нефтедобывающих компаний, но главная из них, контролирующая более 40% добычи - «Роснефть» (после слияния с «Башнефтью»). Роснефть добывает сырье не только на территории РФ, но и имеет более 100 территорий в Канаде (Альберта), одном из районов наиболее потенциальных для разведки в этом регионе, занимается нефтепереработкой в Германии.
Далеко не всегда удается найти общий язык с государствами, так как правительство может быть негативно настроено по отношению к иностранным компаниям. Поэтому, им надо предлагать сотрудничество на таких условиях, чтобы они не смогли отказаться. Естественно, это не должно сильно влиять на финансовую выгоду компании, так как никто не хочет работать себе в убыток.
Третья глава выпускной квалификационной работы отмечается практической составляющей: построена прогнозная модель через программу Gretl, а также очерчены рекомендации и предложения по основным проблемам, основанные на авторском мнении.
Прогнозная модель была построена с помощью 3 показателей (Приложение 4). Их динамика помогла доказать значимость данных показателей и составить компетентный прогноз, который был в последствии сравнен с мнениями основных информационных агентств.
Не стоит забывать и о темпах мировой добычи нефти. С каждым годом они неуклонно увеличиваются, даже несмотря на меры, которые предпринимают страны-члены ОПЕК. Если такая тенденция продолжится, то в скором времени темпы добычи превысят темпы разведки и открытия новых месторождений, и запасы начнут постепенно истощаться. По оценкам многих экспертов, тех запасов, которые есть в мире на данный момент, хватит лишь на 35-40 лет. То есть при самых пессимистических раскладах уже через несколько десятилетий мировому сообществу нужно будет искать новый источник энергии.
Мировым лидерам государств уже сейчас нужно задумываться о будущем благополучии населения и начинать поиск других источников энергии. В перспективе, солнечная энергия может заменить современные источники. Уже существует ряд проектов по получению солнечной энергии. Существует некая закономерность, что самые перспективные компании, занимающиеся солнечной энергетикой расположены в тех странах, в которых добыча нефти либо нерентабельна, либо отсутствуют необходимые для добычи ресурсы (вода). Так в Канаде расположена известная компания SunEdison, которая входит в пятерку самых перспективных компаний по добыче энергии солнца. Компания управляет сотнями электростанций, общая мощность которых составляет 13,8 МВт, и это еще далеко не предел.
В развитии и нефтяных компаний и их альтернативных конкурентов решающую роль играет инвестиционная составляющая. Для нормального функционирования, например, нефтяного сектора нужно ежегодное инвестирование в размере минимум 10 млрд долларов. Состояние инвестиционного климата напрямую зависит от состояния рынка и мировых цен на сырье. При определенных условиях они могут находиться выше определенной отметки или наоборот. Соответственно, это также будет влиять на доходы и чистую прибыль компаний.
Что касается проблемы голландской болезни, то для ее решения, в первую очередь, нужно задуматься о диверсификации экономики, развитию других отраслей. Как вариант, можно взять курс на развитие аграрного сектора экономики, так как в России есть все условия для его нормального функционирования. Также, как еще один очевидный вариант, нужно начать развивать нефтепереработку и поставлять заграницу не только сырье, но и нефтепродукты в больших количествах. Если нефтепереработка будет развиваться, то уже наша страна сможет влиять на стоимость УВС на международном рынке.
Проблема зависимости курса рубля от стоимости нефти является весьма обсуждаемой не только внутри страны, но и за рубежом. Одним из предложений по решению данной проблемы может являться политика нашего государства, которое взяло курс на отвязку рубля от нефти путем проведения интервенции (продажа нефтегазовых доходов по цене выше 40$). Если раньше проведение интервенций проходило с целью стабилизации бюджета, то сейчас, когда Центральный банк отпустил курс рубля в свободное плавание, Минфин старается решить другие стратегически важные задачи.

Купить