Помощь студентам в учебе
НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В УСЛОВИЯХ ФИНАНСОВОЙ НЕСТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА
|
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ
СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
1.1. Малое и среднее предпринимательство: понятие и особенности
функционирования в рыночной экономике 8
1.2. Роль кредитования в развитии малого и среднего бизнеса 18
1.3. Актуальные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса
в России 28
ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РОССИИ
2.1. Состояние рынка кредитования малого и среднего бизнеса 37
2.2. Анализ структурных элементов отечественного рынка кредитования
малого и среднего бизнеса 42
2.3. Оценка рисков кредитования малого и среднего бизнеса 49
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В УСЛОВИЯХ ФИНАНСОВОЙ НЕСТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА
3.1. Стратегия развития малого и среднего бизнеса в контексте
реализации социально-экономических задач государства 58
3.2. Направления развития рынка кредитования малого и среднего
бизнеса в России 65
3.3. Пути минимизации кредитных рисков в сегменте малого и среднего
бизнеса 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 82
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ
СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
1.1. Малое и среднее предпринимательство: понятие и особенности
функционирования в рыночной экономике 8
1.2. Роль кредитования в развитии малого и среднего бизнеса 18
1.3. Актуальные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса
в России 28
ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РОССИИ
2.1. Состояние рынка кредитования малого и среднего бизнеса 37
2.2. Анализ структурных элементов отечественного рынка кредитования
малого и среднего бизнеса 42
2.3. Оценка рисков кредитования малого и среднего бизнеса 49
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В УСЛОВИЯХ ФИНАНСОВОЙ НЕСТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА
3.1. Стратегия развития малого и среднего бизнеса в контексте
реализации социально-экономических задач государства 58
3.2. Направления развития рынка кредитования малого и среднего
бизнеса в России 65
3.3. Пути минимизации кредитных рисков в сегменте малого и среднего
бизнеса 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 82
Актуальность темы исследования. Создание малых и средних предприятий способствует появлению новых рабочих мест и соответственно, повышению занятости населения и ослаблению напряженности на рынке труда в регионах страны. Продукция, производимая малыми и средними предприятиями, насыщая рынок необходимыми товарами и услугами, способствует развитию конкуренции. В то же время собственных средств малым и средним предприятиям бывает недостаточно для их эффективной деятельности, в связи с чем возникает необходимость банковского кредитования. Важным фактором развития малого и среднего бизнеса является доступность финансовых ресурсов для компании, заключающаяся в возможности получения банковского кредита при приемлемых показателях процентной ставки и срока погашения.
Проблема кредитования малого и среднего бизнеса возникла в результате кризисных тенденций в российской экономике с конца 2014 года. В связи с введением санкций, падением курса рубля, ростом ключевой банковской ставки, снижением кредитного рейтинга, ростом вывоза капитала многие банки приостановили кредитование малого и среднего бизнеса из-за высокого кредитного риска. В дальнейшем требования коммерческих банкам по кредитованию субъектов малого и среднего бизнеса были значительно ужесточены.
Потенциал малого и среднего бизнеса в России за последнее время остался нереализованным, так как существующие законодательные условия ограничивают его рост. Большая часть налоговой нагрузки и рост страховых взносов способствовали «заморозке» их деятельности или уходу в нелегальную сферу. В сложившихся на текущий момент условиях запрета ввоза продуктов из некоторых стран перед российскими предпринимателями открываются новые рыночные возможности. Соответственно, для переориентации своей деятельности или же для открытия нового бизнеса, позволяющего занять освободившуюся рыночную нишу, появляется необходимость в денежных средствах, что способствует росту спроса на банковские кредиты.
Степень научной разработанности проблемы. Вопросы финансово-кредитного обеспечения малого бизнеса рассматривались в научных трудах многих российских ученых: Алексеевой Д.Г., Боровковой В.А., Жукова Е.Ф., Звоновой Е.А., Ровенской Т.В., Пашкова Р.В., Соколов Б.И., Стихиляс И.В., Тепман Л.Н. и др. В то же время поиск методологических подходов к вопросам совершенствования организации и механизма банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса; факторы, влияющие на развитие банковского кредитования МСБ; оценка и мониторинг рисков при кредитовании; поиск путей решения проблем, возникающих при кредитовании; перспективы развития кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в условиях финансовой нестабильности банковского сектора, в настоящее время разработаны недостаточно и требуют дополнительного изучения. Все вышеизложенное определило выбор темы, цель и задачи исследования.
Цель магистерской диссертации заключается в разработке рекомендаций по совершенствованию системы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в условиях финансовой нестабильности банковского сектора, основанных на результатах практических исследований.
Для реализации указанной цели поставлены следующие задачи:
- исследовать понятие и особенности функционирования субъектов малого и среднего предпринимательства в рыночной экономике;
- рассмотреть актуальные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России;
- проанализировать структурные элементы отечественного рынка кредитования малого и среднего бизнеса;
- провести оценку рисков кредитования малого и среднего бизнеса;
- определить стратегию развития малого и среднего бизнеса в контексте реализации социально-экономических задач государства;
- предложить направления развития рынка кредитования малого и среднего бизнеса;
- выявить пути минимизации кредитных рисков в сегменте малого и среднего бизнеса.
Объектом диссертационного исследования является деятельность коммерческих банков России по кредитованию субъектов малого и среднего бизнеса.
Предметом магистерской диссертации выступают финансово-кредитные отношения, возникающие в процессе кредитования коммерческими банками субъектов малого и среднего бизнеса в условиях финансовой нестабильности банковского сектора.
Теоретическая база исследования представлена законодательными и нормативными актами Российской Федерации в области финансов, банковского дела и развития малого и среднего бизнеса, научными работами российских ученых в области кредитных отношений малого и среднего бизнеса среди которых труды таких авторов как: Басс А.Б., Бровкина В.А., Ендовичный Д.А., Катасонова В.Ю., Костерина Т.М., Лаврушин О.И., Пеникас Г.И., Соколинская Н.Э., Тавасиев А.М., Шаталова Е.П., Янов В.В. и др.
Методологическая база. В процессе исследования использовались методы системного анализа изучаемого объекта, сравнительного анализа, общенаучные методы группировки, обобщения, детализации итоговых показателей, метод экспертных оценок и др. В основе исследования лежит диалектический метод, предполагающий изучение явлений во взаимодействии и динамике.
Информационную базу составили законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации, официальные статистические материалы Центрального банка России, научная и учебная литература в области кредитования малого и среднего бизнеса, статьи периодических изданий по исследованию банковского сектора в условиях финансовой нестабильности, аналитические и справочные материалы информационных агентств, данные отчетности отечественных коммерческих банков, материалы, размещенные в Интернете, результаты исследований рейтинговых агентств.
Научная новизна магистерской диссертации состоит в том, что диссертационное исследование содержит решение задач по совершенствованию деятельности государственных органов и коммерческих банков к области кредитования субъектов малого и среднего бизнеса, имеющие важное государственное значение. Основные идеи исследования, выводы и практические рекомендации формулируются с учетом возможностей их реализации в деятельности коммерческих банков и на государственном уровне.
Получены следующие конкретные результаты, обладающие научной новизной:
- определена экономическая сущность малого и среднего предпринимательства, имеющего черты социального, связанного с производством общественных благ, что определяет необходимость его финансовой поддержки со стороны государства, которое в данном случае становится главным элементом системы полноценного финансирования регионально-ориентированного бизнеса в совокупности с банковским кредитованием;
- проведен, комплексный анализ современной практики кредитования малого и среднего бизнеса, исследованы структурные элементы отечественного рынка кредитования малого и среднего предпринимательства, осуществлена оценка рисков кредитования данного сектора экономики, по результатам изученного материала сделаны выводы о необходимости совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса с учетом финансовой нестабильности банковского сектора;
- основываясь на стратегии развития малого и среднего бизнеса в контексте реализации социально-экономических задач государства, предложены основные направления совершенствования кредитования малого и среднего предпринимательства в современных условиях, а также разработаны мероприятия по минимизации кредитных рисков коммерческих банков в данном секторе экономики.
Практическая значимость. Предложенные в магистерской диссертации практические мероприятия по совершенствованию кредитования малого и среднего бизнеса в условиях финансовой нестабильности банковского сектора могут быть использованы практическими работниками при разработке концепций развития кредитования малого и среднего предпринимательства отдельного коммерческого банка, на уровне страны и региона. Реализация предложенных рекомендаций позволит увеличить объем кредитования субъектов малого и среднего бизнеса, повысить уровень самозанятости, создаст новые рабочие места и уменьшит социальную напряженность в стране.
Теоретическая значимость. Результаты исследования могут быть использованы в учебном процессе при изучении таких дисциплин как: «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело», «Финансы, денежное обращение и кредит».
Структура магистерской диссертации. Диссертация состоит из титульного листа, оглавления, введения, трех глав, заключения, списка литературы, включающего 88 наименований. Работа содержит 89 страниц машинописного текста, 6 таблиц, 12 рисунков.
Проблема кредитования малого и среднего бизнеса возникла в результате кризисных тенденций в российской экономике с конца 2014 года. В связи с введением санкций, падением курса рубля, ростом ключевой банковской ставки, снижением кредитного рейтинга, ростом вывоза капитала многие банки приостановили кредитование малого и среднего бизнеса из-за высокого кредитного риска. В дальнейшем требования коммерческих банкам по кредитованию субъектов малого и среднего бизнеса были значительно ужесточены.
Потенциал малого и среднего бизнеса в России за последнее время остался нереализованным, так как существующие законодательные условия ограничивают его рост. Большая часть налоговой нагрузки и рост страховых взносов способствовали «заморозке» их деятельности или уходу в нелегальную сферу. В сложившихся на текущий момент условиях запрета ввоза продуктов из некоторых стран перед российскими предпринимателями открываются новые рыночные возможности. Соответственно, для переориентации своей деятельности или же для открытия нового бизнеса, позволяющего занять освободившуюся рыночную нишу, появляется необходимость в денежных средствах, что способствует росту спроса на банковские кредиты.
Степень научной разработанности проблемы. Вопросы финансово-кредитного обеспечения малого бизнеса рассматривались в научных трудах многих российских ученых: Алексеевой Д.Г., Боровковой В.А., Жукова Е.Ф., Звоновой Е.А., Ровенской Т.В., Пашкова Р.В., Соколов Б.И., Стихиляс И.В., Тепман Л.Н. и др. В то же время поиск методологических подходов к вопросам совершенствования организации и механизма банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса; факторы, влияющие на развитие банковского кредитования МСБ; оценка и мониторинг рисков при кредитовании; поиск путей решения проблем, возникающих при кредитовании; перспективы развития кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в условиях финансовой нестабильности банковского сектора, в настоящее время разработаны недостаточно и требуют дополнительного изучения. Все вышеизложенное определило выбор темы, цель и задачи исследования.
Цель магистерской диссертации заключается в разработке рекомендаций по совершенствованию системы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в условиях финансовой нестабильности банковского сектора, основанных на результатах практических исследований.
Для реализации указанной цели поставлены следующие задачи:
- исследовать понятие и особенности функционирования субъектов малого и среднего предпринимательства в рыночной экономике;
- рассмотреть актуальные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России;
- проанализировать структурные элементы отечественного рынка кредитования малого и среднего бизнеса;
- провести оценку рисков кредитования малого и среднего бизнеса;
- определить стратегию развития малого и среднего бизнеса в контексте реализации социально-экономических задач государства;
- предложить направления развития рынка кредитования малого и среднего бизнеса;
- выявить пути минимизации кредитных рисков в сегменте малого и среднего бизнеса.
Объектом диссертационного исследования является деятельность коммерческих банков России по кредитованию субъектов малого и среднего бизнеса.
Предметом магистерской диссертации выступают финансово-кредитные отношения, возникающие в процессе кредитования коммерческими банками субъектов малого и среднего бизнеса в условиях финансовой нестабильности банковского сектора.
Теоретическая база исследования представлена законодательными и нормативными актами Российской Федерации в области финансов, банковского дела и развития малого и среднего бизнеса, научными работами российских ученых в области кредитных отношений малого и среднего бизнеса среди которых труды таких авторов как: Басс А.Б., Бровкина В.А., Ендовичный Д.А., Катасонова В.Ю., Костерина Т.М., Лаврушин О.И., Пеникас Г.И., Соколинская Н.Э., Тавасиев А.М., Шаталова Е.П., Янов В.В. и др.
Методологическая база. В процессе исследования использовались методы системного анализа изучаемого объекта, сравнительного анализа, общенаучные методы группировки, обобщения, детализации итоговых показателей, метод экспертных оценок и др. В основе исследования лежит диалектический метод, предполагающий изучение явлений во взаимодействии и динамике.
Информационную базу составили законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации, официальные статистические материалы Центрального банка России, научная и учебная литература в области кредитования малого и среднего бизнеса, статьи периодических изданий по исследованию банковского сектора в условиях финансовой нестабильности, аналитические и справочные материалы информационных агентств, данные отчетности отечественных коммерческих банков, материалы, размещенные в Интернете, результаты исследований рейтинговых агентств.
Научная новизна магистерской диссертации состоит в том, что диссертационное исследование содержит решение задач по совершенствованию деятельности государственных органов и коммерческих банков к области кредитования субъектов малого и среднего бизнеса, имеющие важное государственное значение. Основные идеи исследования, выводы и практические рекомендации формулируются с учетом возможностей их реализации в деятельности коммерческих банков и на государственном уровне.
Получены следующие конкретные результаты, обладающие научной новизной:
- определена экономическая сущность малого и среднего предпринимательства, имеющего черты социального, связанного с производством общественных благ, что определяет необходимость его финансовой поддержки со стороны государства, которое в данном случае становится главным элементом системы полноценного финансирования регионально-ориентированного бизнеса в совокупности с банковским кредитованием;
- проведен, комплексный анализ современной практики кредитования малого и среднего бизнеса, исследованы структурные элементы отечественного рынка кредитования малого и среднего предпринимательства, осуществлена оценка рисков кредитования данного сектора экономики, по результатам изученного материала сделаны выводы о необходимости совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса с учетом финансовой нестабильности банковского сектора;
- основываясь на стратегии развития малого и среднего бизнеса в контексте реализации социально-экономических задач государства, предложены основные направления совершенствования кредитования малого и среднего предпринимательства в современных условиях, а также разработаны мероприятия по минимизации кредитных рисков коммерческих банков в данном секторе экономики.
Практическая значимость. Предложенные в магистерской диссертации практические мероприятия по совершенствованию кредитования малого и среднего бизнеса в условиях финансовой нестабильности банковского сектора могут быть использованы практическими работниками при разработке концепций развития кредитования малого и среднего предпринимательства отдельного коммерческого банка, на уровне страны и региона. Реализация предложенных рекомендаций позволит увеличить объем кредитования субъектов малого и среднего бизнеса, повысить уровень самозанятости, создаст новые рабочие места и уменьшит социальную напряженность в стране.
Теоретическая значимость. Результаты исследования могут быть использованы в учебном процессе при изучении таких дисциплин как: «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело», «Финансы, денежное обращение и кредит».
Структура магистерской диссертации. Диссертация состоит из титульного листа, оглавления, введения, трех глав, заключения, списка литературы, включающего 88 наименований. Работа содержит 89 страниц машинописного текста, 6 таблиц, 12 рисунков.
Важнейшим сектором народного хозяйства за последние годы стало малое и среднее предпринимательство. Оно оказывает значительное влияние на социально-экономическую ситуацию в России, а именно в данном секторе экономики динамично создаются новые рабочие места, основные показатели способствуют снижению безработицы, развивается конкуренция, увеличиваются налоговые поступления в госбюджет, повышаются показатели жизненного уровня населения.
Для выявления сложившихся тенденций на рынке кредитования малого и среднего предпринимательства целесообразно проанализировать состояние и развитие кредитного рынка данного сегмента экономики на текущем этапе.
Проведя анализ удельного веса субъектов малого и среднего бизнеса в ВВП страны и в объеме занятого населения в сравнении с зарубежными странами можно сделать вывод, что во многих развитых странах доля малого и среднего предпринимательства в ВВП находится в интервале 60 % до 80 %, тогда как в России этот показатель равен 21%. Аналогичная ситуация наблюдается с долей занятого населения, приходящейся на сектор малого и среднего предпринимательства. В России малый и средний бизнес обеспечивает лишь 25% постоянных рабочих мест, тогда как в развитых странах данный показатель колеблется от 35% до 80%. Россия по всем показателям существенно отстает от развитых стран.
Что касается состояния малого и среднего бизнеса на современно этапе, то стоит отметить, что количество субъектов малого и среднего предпринимательства с каждым годом увеличивается. В 2015 году число предприятий МБС увеличилось более чем в 2 раза, а в 2016 году рост составил 7,3% или на 401517 хозяйствующих субъекта больше чем в 2015 году. Эта динамика связана с принятыми в 2016 году мерами по поддержке субъектов малого и среднего бизнеса.
Основную долю субъектов малого и среднего бизнеса составляют
микропредприяти, в 2016 году их удельный вес составил 95%. Это
обусловлено том, что условия открытия и существования для
микропредприятий более простые чем для других организаций.
динамика выданных кредитов субъектам малого и среднего бизнеса за период с 2014 по 2016 года нестабильна. Общий объем выданных кредитов в 2016 году сократился на 2,90% по сравнению с 2015 годом и составил 5302,1 млрд. руб. Это связано со снижением количества выданных кредитов в иностранной валюте и драгоценных металлах на 62,93% в 2016 году. Объем предоставленных кредитов МСБ в национальной валюте в 2016 году увеличился на 1,59% по сравнению с прошлым годом. Кредитование индивидуальных предпринимателей также возросло на 11,07%. Главным образом этому поспособствовало постепенное восстановление активности крупных банков.
Изучив структуру предоставленных займов по срокам кредитования можно сделать выводы, что в 2016 году преобладали краткосрочные кредиты, которые предприятия направляли на закрытие кассовых разрывов и пополнение оборотных средств.
Уровень средневзвешенных процентных ставок к концу 2016 года снизился: по кредитам со сроком до 1 года до 14% годовых, по кредитам свыше 1 года - до 13,62% годовых. Одной из причин стало снижение Центральным банком РФ ключевой ставки в 2016 году.
В отраслевой структуре кредитов МСБ, выданных за 2016 год, по- прежнему преобладает торговля - 47%. Доля обрабатывающих производств и строительства в совокупном объеме кредитов, выданных МСБ за 2016 год, сократилась на фоне повышенных рисков данных отраслей.
По мере нормализации ситуации с платежной дисциплиной заемщиков крупные банки стали возвращаться в сегмент МСБ. Объемы банковского кредитования субъектов МСБ в 2016 году возросли (темпы прироста составил 33,38%.). В результате чего величина кредитного портфеля МСБ 30 крупнейших банков России также увеличилась на 19,74%. Это произошло за счет постепенного изменения ожиданий предпринимателей и желанием развивать свой бизнес. Этому способствовала разработка различных инструментов кредитования МСБ, а также государственной политикой импортозамещения, которая стимулировала предпринимателей работать на выгодных для них условиях на территории РФ, используя при этом отечественное сырье и технологии.
Рассмотрев динамику кредитования малого и среднего бизнеса банками лидерами Топ-5 по размеру выданных кредитов данному сектору, необходимо отметить, что ПАО Сбербанк остается лидером по объему предоставленных кредитов субъектам малого и среднего бизнеса. В 2016 году банк выдал кредитов МСБ на сумму 900,13 млрд. руб., что на 267 млрд. руб. больше чем в 2015 году.
Общая сумма задолженности по кредитам выданным субъектам малого и среднего бизнеса с каждым годом снижается, в 2015 году показатель уменьшился на 4,52% по сравнению с 2014 годом, а в 2016 году на 8,52% по сравнению с 2015 годом. Это связано со снижением общего объема предоставленных кредитов малому и среднему бизнесу.
Анализ просроченной задолженности показал, что в абсолютном выражении просрочка по кредитам МСБ за 2016 год снизилась на 4,53%, до 636 млрд. рублей, но вследствие серьезного снижения объема кредитного портфеля относительный уровень проблемной задолженности показал по итогам года небольшой рост. Частично сокращение объемов просроченной задолженности объясняется погашением и списанием кредитов, пролонгированных в 2014-2015 годах, в том числе валютных ссуд.
Таким образом, рынок кредитования МСБ в современных условиях развития находится на стадии стагнации, поскольку все основные показатели продемонстрировали отрицательную динамику, а именно: сократился общий объем выданных кредитов, уменьшилась общая сумма задолженности по кредитам, а также существенно увеличилась доля просроченной задолженности в кредитном портфеле субъектов малого и среднего предпринимательства.
Развитие малого и среднего бизнеса в РФ прочно связано с кредитной деятельностью банков, так как данные предприятия нуждаются во внешних заимствованиях на всех этапах хозяйственной деятельности. Сегодня проблема доступа малых и средних предприятий к кредитным ресурсам стоит особенно остро, потому что есть ряд факторов, которые сильно ограничивают кредитование малого и среднего бизнеса. И все же, кредитование малого и среднего бизнеса выгодно не только самим предпринимателям, но и, не смотря на большие кредитные риски, банкам. Для оптимальной работы в банковской системе необходимо совершенствование всех механизмов взаимодействия банков и малых предприятий.
В третьей главе магистерской диссертации был предложен ряд рекомендаций, направленных на совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса в условиях финансовой нестабильности банковского секторы. Данные рекомендации направлены на снижение стоимости ресурсов, ослабление предъявляемых к предприятиям требований, предоставление льготных условий при кредитовании инновационных проектов, предоставление кредитов лизинговым компаниям и микрофинансовым организациям. Реализация предложенных мероприятий будет способствовать усилению роли и значимости малого и среднего бизнеса, расширению использования механизмов рынка, уменьшению влияния негативных тенденций, возникающих в процессе функционирования сервисной экономики и в целом позволит перейти к устойчивому развитию России.
Для выявления сложившихся тенденций на рынке кредитования малого и среднего предпринимательства целесообразно проанализировать состояние и развитие кредитного рынка данного сегмента экономики на текущем этапе.
Проведя анализ удельного веса субъектов малого и среднего бизнеса в ВВП страны и в объеме занятого населения в сравнении с зарубежными странами можно сделать вывод, что во многих развитых странах доля малого и среднего предпринимательства в ВВП находится в интервале 60 % до 80 %, тогда как в России этот показатель равен 21%. Аналогичная ситуация наблюдается с долей занятого населения, приходящейся на сектор малого и среднего предпринимательства. В России малый и средний бизнес обеспечивает лишь 25% постоянных рабочих мест, тогда как в развитых странах данный показатель колеблется от 35% до 80%. Россия по всем показателям существенно отстает от развитых стран.
Что касается состояния малого и среднего бизнеса на современно этапе, то стоит отметить, что количество субъектов малого и среднего предпринимательства с каждым годом увеличивается. В 2015 году число предприятий МБС увеличилось более чем в 2 раза, а в 2016 году рост составил 7,3% или на 401517 хозяйствующих субъекта больше чем в 2015 году. Эта динамика связана с принятыми в 2016 году мерами по поддержке субъектов малого и среднего бизнеса.
Основную долю субъектов малого и среднего бизнеса составляют
микропредприяти, в 2016 году их удельный вес составил 95%. Это
обусловлено том, что условия открытия и существования для
микропредприятий более простые чем для других организаций.
динамика выданных кредитов субъектам малого и среднего бизнеса за период с 2014 по 2016 года нестабильна. Общий объем выданных кредитов в 2016 году сократился на 2,90% по сравнению с 2015 годом и составил 5302,1 млрд. руб. Это связано со снижением количества выданных кредитов в иностранной валюте и драгоценных металлах на 62,93% в 2016 году. Объем предоставленных кредитов МСБ в национальной валюте в 2016 году увеличился на 1,59% по сравнению с прошлым годом. Кредитование индивидуальных предпринимателей также возросло на 11,07%. Главным образом этому поспособствовало постепенное восстановление активности крупных банков.
Изучив структуру предоставленных займов по срокам кредитования можно сделать выводы, что в 2016 году преобладали краткосрочные кредиты, которые предприятия направляли на закрытие кассовых разрывов и пополнение оборотных средств.
Уровень средневзвешенных процентных ставок к концу 2016 года снизился: по кредитам со сроком до 1 года до 14% годовых, по кредитам свыше 1 года - до 13,62% годовых. Одной из причин стало снижение Центральным банком РФ ключевой ставки в 2016 году.
В отраслевой структуре кредитов МСБ, выданных за 2016 год, по- прежнему преобладает торговля - 47%. Доля обрабатывающих производств и строительства в совокупном объеме кредитов, выданных МСБ за 2016 год, сократилась на фоне повышенных рисков данных отраслей.
По мере нормализации ситуации с платежной дисциплиной заемщиков крупные банки стали возвращаться в сегмент МСБ. Объемы банковского кредитования субъектов МСБ в 2016 году возросли (темпы прироста составил 33,38%.). В результате чего величина кредитного портфеля МСБ 30 крупнейших банков России также увеличилась на 19,74%. Это произошло за счет постепенного изменения ожиданий предпринимателей и желанием развивать свой бизнес. Этому способствовала разработка различных инструментов кредитования МСБ, а также государственной политикой импортозамещения, которая стимулировала предпринимателей работать на выгодных для них условиях на территории РФ, используя при этом отечественное сырье и технологии.
Рассмотрев динамику кредитования малого и среднего бизнеса банками лидерами Топ-5 по размеру выданных кредитов данному сектору, необходимо отметить, что ПАО Сбербанк остается лидером по объему предоставленных кредитов субъектам малого и среднего бизнеса. В 2016 году банк выдал кредитов МСБ на сумму 900,13 млрд. руб., что на 267 млрд. руб. больше чем в 2015 году.
Общая сумма задолженности по кредитам выданным субъектам малого и среднего бизнеса с каждым годом снижается, в 2015 году показатель уменьшился на 4,52% по сравнению с 2014 годом, а в 2016 году на 8,52% по сравнению с 2015 годом. Это связано со снижением общего объема предоставленных кредитов малому и среднему бизнесу.
Анализ просроченной задолженности показал, что в абсолютном выражении просрочка по кредитам МСБ за 2016 год снизилась на 4,53%, до 636 млрд. рублей, но вследствие серьезного снижения объема кредитного портфеля относительный уровень проблемной задолженности показал по итогам года небольшой рост. Частично сокращение объемов просроченной задолженности объясняется погашением и списанием кредитов, пролонгированных в 2014-2015 годах, в том числе валютных ссуд.
Таким образом, рынок кредитования МСБ в современных условиях развития находится на стадии стагнации, поскольку все основные показатели продемонстрировали отрицательную динамику, а именно: сократился общий объем выданных кредитов, уменьшилась общая сумма задолженности по кредитам, а также существенно увеличилась доля просроченной задолженности в кредитном портфеле субъектов малого и среднего предпринимательства.
Развитие малого и среднего бизнеса в РФ прочно связано с кредитной деятельностью банков, так как данные предприятия нуждаются во внешних заимствованиях на всех этапах хозяйственной деятельности. Сегодня проблема доступа малых и средних предприятий к кредитным ресурсам стоит особенно остро, потому что есть ряд факторов, которые сильно ограничивают кредитование малого и среднего бизнеса. И все же, кредитование малого и среднего бизнеса выгодно не только самим предпринимателям, но и, не смотря на большие кредитные риски, банкам. Для оптимальной работы в банковской системе необходимо совершенствование всех механизмов взаимодействия банков и малых предприятий.
В третьей главе магистерской диссертации был предложен ряд рекомендаций, направленных на совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса в условиях финансовой нестабильности банковского секторы. Данные рекомендации направлены на снижение стоимости ресурсов, ослабление предъявляемых к предприятиям требований, предоставление льготных условий при кредитовании инновационных проектов, предоставление кредитов лизинговым компаниям и микрофинансовым организациям. Реализация предложенных мероприятий будет способствовать усилению роли и значимости малого и среднего бизнеса, расширению использования механизмов рынка, уменьшению влияния негативных тенденций, возникающих в процессе функционирования сервисной экономики и в целом позволит перейти к устойчивому развитию России.
