ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ
1.1. Организация и формы безналичных расчетов
1.2. Пластиковая карта как платежный инструмент
1.3. Современные платежные системы международного и российского рынков
ГЛАВА 2. ТЕХНОЛОГИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ НА ОСНОВЕ
ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ И НАПРАВЛЕНИЯ ЕЕ РАЗВИТИЯ И
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ В АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
2.1. Организационно - экономическая характеристика АО «Россельхозбанк»
2.2. Экономический анализ деятельности АО «Россельхозбанк»
2.3. Организация и анализ работы с пластиковыми картами в АО «Россельхозбанк»
2.4. Перспективы развития российского рынка банковских карт ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ
Актуальность темы. В современном мире банковские кредитные и дебетовые карты являются одним из самых удобных средств платежа.
Банковская пластиковая карта - это универсальный инструмент безналичных расчетов. Главным назначением пластиковой карты является использование ее как платежного инструмента, благодаря которому они и стали популярны и превратились в довольно прибыльный и перспективный вид финансовых услуг.
На примере российского рынка можно отметить некоторые преимущества. Держатель карты имеет возможность иметь при себе только карту, а не крупную сумму денег, что позволяет сократить риск потери или кражи денежных средств. Также держателям карты предоставляются льготы при совершении операций картой в предприятиях торговли и сервиса, снижаются затраты на совершение операций с валютой, так как конвертация валюты производится по курсу биржи, а не по завышенному курсу магазина. Как предприятия, так и банки активно применяют пластиковые карты на практике. Предприятиям, благодаря внедрению пластиковых карт, стало возможным снизить количество затрат на инкассацию, более быстро перечислять или обналичивать денежные средства, стало возможным ускорить процесс расчетов с покупателями. Более крупные предприятия используют пластиковую карту для выдачи заработной платы своим сотрудникам.
И государство испытывает небезосновательный интерес во внедрении безналичных расчетов с применением пластиковых карт. Это позволит снизить огромные затраты на регенерацию и эмиссию банкнот и монет; позволит упростить взимание налогов и учет движения средств; технология безналичных расчетов поможет снизить криминогенную обстановку вокруг предприятий и лиц, работающих с наличными деньгами. Учитывая, что Россия живет в мировом сообществе, отставать от общего процесса и расширения политических, культурных и экономических связей просто невыгодно.
На данный момент российский рынок банковских услуг переживает активное внедрение в свою сферу деятельности безналичного расчета с применением пластиковых карт, как платежного инструмента. Данный вид банковских услуг, в отличие от остальных внедряемых технологий, развивается наиболее динамично, что служит свидетельством того, что безналичная форма расчетов наиболее выгодна основным участникам системы.
Степень научной разработанности. Исследование концептуальных основ применения платежных карт в денежных расчетах нашло отражение в публикациях М.В. Анча, Ю.С. Аракчеевой, М. Буйлова, В. Буяновой, В. Брюкова, Л.С. Марковой, Л.А. Муравьевой, П. Мухачева, Д. Соколова и других ученых. В своих работах ученые подчеркивают недостаточное развитие российского рынка пластиковых карт и предлагают различные экономические и правовые меры по его совершенствованию.
Цели выпускной работы - изучить теоретические и методические аспекты, связанные с применением банковских карт в безналичных расчетах. Изучить и проанализировать практическую деятельность кредитных организаций в сфере безналичных расчетов с применением пластиковых карт на примере АО «Россельхозбанк».
Задачи работы:
1. Рассмотреть теоретические основы использования пластиковых карт как платежного инструмента;
2. Охарактеризовать современные виды безналичных платежных систем, а также их формы и способы организации;
3. Дать экономическую характеристику деятельности АО «Росссельхозбанк», проанализировать его экономическую деятельность;
4. Исследовать технологию безналичных расчетов на основе пластиковых карт в АО «Россельхозбанк»;
5. Отразить перспективы внедрения нового банковского продукта в операционном офисе «Белгородский» АО «Россельхозбанк».
6. Определить пути совершенствования операций с пластиковыми картами в АО «Россельхозхбанк».
Объект исследования - экономические отношения, возникающие в процессе осуществления операций с пластиковыми картами.
Предметом исследования выступает технология предоставления банковских услуг с применением пластиковых карт, а также экономические отношения, возникающие между коммерческим банком и его клиентами по поводу предоставления банковских услуг на базе применения пластиковых карт, эффективность использования пластиковых карт в банковской системе.
Теоретической и методологической основой исследования послужило исследование современного рынка банковских услуг, осуществляемых при помощи банковских карт. Использование при этом таких методов исследования, как метод традиционного анализа финансовой отчетности и статистической информации, обобщение опыта международных и российских платежных систем в совершении безналичных расчетов с применением пластиковых карт, метод сравнения.
Информационная база для исследования - законодательные акты и нормативно-правовая база в области совершения безналичных расчетов, законодательные акты и нормативные материалы Центрального Банка Российской Федерации и Министерства Финансов, официальные статистические материалы, работы российских и зарубежных авторов направленные на изучение теории организации денежного оборота.
Практическая значимость. Результаты данного исследования могут быть использованы в деятельности коммерческих банков, а также при написании научных работ и докладов в рамках данной темы.
В ходе работы было проведено исследование, которое позволяет сделать следующие выводы.
Безналичные расчеты - это операции, осуществляемые без использования наличных денег, при помощи перечисления денежных средств между счетами в кредитных организациях и зачетов взаимных требований. Различают пять форм безналичного расчета:
- расчеты платежными поручениями,
- по аккредитиву,
-расчеты чеками,
- вексельная форма расчетов,
- расчеты по инкассо.
Каждая из форм расчетов имеет свои характерные отличия от других форм, что определяет особенность каждой из них.
Пластиковая банковская карта - это персонализированный платежный инструмент, который предоставляет дистанционный доступ к банковскому счету и возможность его держателю безналично оплачивать товары и / или услуги, а также получать наличные деньги в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах).
Совершая операцию, держатель карты связывается с эмитентом через терминал, вводя с помощью клавиатуры секретную комбинацию цифр (персональный идентификационный номер), правильный набор номера является разрешением на списание средств со счета.
Выпуская карты и гарантируя выполнение своих обязательств, связанных с использованием эмитированной ими карты, банк-эмитент не организовывает работу по обеспечению приема карты предприятиями торговли и сервиса. Этой деятельностью занимается банк - эквайер, который регулирует взаимодействие пластиковых карт и точек их обслуживания, в частности операций, которые совершаются картами.
Платежная система это комплекс методов и реализующих их субъектов, которые призваны обеспечивать необходимые условия для использования банковских пластиковых карт установленного стандарта в качестве платежного средства.
На сегодняшний день платежные системы международного и российского рынка достаточно развиты. Среди них такие международные платежные системы, как Visa, MasreCard, American Express и Diners Club. К Российским платежным системам относятся «Золотая Корона», «СБЕРКАРТ», «СТБ», «ЮнионКард / NCC».
Подавляющее большинство эмитированных карт, как и объем операций с их использованием, приходится на платежные системы Visa и MasterCard, что обусловлено разветвленной инфраструктурой, которая предназначена для совершения операций с применением пластиковых карт этих же платежных систем по всему миру. В свою очередь, российские платежные системы пока сохраняют некоторое отставание от развитого карточного рынка.
Подводя итог 2016 года, следует сказать, что особое внимание АО «Россельхозбанк» уделял привлечению денежных средств во вклады и депозиты от населения, используя при этом новый продукт - пластиковую карту, таким образом, расширяя свою ресурсную базу. В частности, в 2014 и 2015 годах банк активно работал в сфере продвижения кредитных карт населению.
На сегодняшний день операций по снятию наличных денег намного больше, чем операций по безналичным платежам по картам. Но в то же время, следует учесть значительный рост развития инфраструктуры, а именно предприятий торговли и сервиса, которые принимают к обслуживанию платежные карты. Вместе с этим наблюдается значительный рост числа банкоматов и терминалов, позволяющих совершать платежи различного характера (коммунальные платежи, оплата услуг мобильной связи, штрафы ГИБДД), что характерно непосредственно для рынка пластиковых карт АО «Россельхозбанк».
АО «Россельхозбанк» имеет все виды карточных продуктов, может похвастаться развитой широкой сетью банкоматов и иных точек выдачи наличных, предприятий торговли и сервиса, участвующих в безналичных расчетах с применением пластиковых карт.
Главным ориентиром работы АО «Россельхозбанк» в сфере пластиковых карт является развитие карточных продуктов до уровня, который соответствовал бы положению банка в регионах РФ. В связи, с чем возникает необходимость создания среды банковских карт.
Рост эмиссии карт банком будет достигаться за счет привлечения новой категории клиентов в возрасте от шести до семнадцати лет, для которых предусмотрены новые детские пластиковые карты. За счет этого будет увеличиваться рост числа кредитных карт, потому как детская карта является дополнительным пластиком к родительской «кредитке». Помимо всего прочего банк продолжит работу в направлении привлечения юридических лиц, обслуживающихся в банке и новых клиентов, с целью выдачи заработной платы с применением микропроцессорных банковских карт для всех сотрудников организации.
Наряду с увеличением числа платежных карт необходимо развивать и расширять точки выдачи наличных, которые преимущественно строятся на базе уже существующих офисов, а в некоторых случаях необходима установка банкомата в местах, где она будет оправдана клиентопотоком.
Развитая инфраструктура предприятий, совершающих безналичные расчеты с применением пластиковых карт, и банкоматов в доступных для клиентов местах, позволяет клиенту быть независимым от режима работы отделений банка, что в свою очередь способствует повышению доверия к банку со стороны населения и формированию нового отношения к сфере банковских услуг.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
