ВВЕДЕНИЕ 9
1 ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Депозитные операции коммерческих банков: понятие, классификация и
факторы 13
1.2 Депозитная политика коммерческих банков в системе управления
банковскими ресурсами 20
1.3 Методика оценки депозитной политики коммерческих банков
2 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ
КОПЕЙСКОГО ФИЛИАЛА ПАО «ЧЕЛИНДБАНК»
2.1 Характеристика экономической деятельности Копейского филиала
ПАО «ЧЕЛИНДБАНК» 29
2.2 Анализ депозитных операций Копейского филиала ПАО
«ЧЕЛИНДБАНК»
3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ
КОПЕЙСКОГО ФИЛИАЛА ПАО «ЧЕЛИНДБАНК»
3.1 Оптимизация депозитной политики Копейского филиала ПАО
«ЧЕЛИНДБАНК» 55
3.2 Оценка эффективности предложенных направлений оптимизации
депозитной политики 63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 70
ПРИЛОЖЕНИЯ 73
Приложение А - Динамика депозитного портфеля Копейского филиала ПАО «ЧЕЛИНДБАНК»
Приложение Б - Структура привлеченных средств Копейского филиала ПАО «ЧЕЛИНДБАНК»
Приложение В - Структура депозитного портфеля Копейского филиала ПАО
«ЧЕЛИНДБАНК» по срокам привлечения
Приложение Г - Срочная структура привлеченных средств физических лиц Копейского филиала ПАО «ЧЕЛИНДБАК»
Для нынешней банковской системы Российской Федерации характерным является переход на качественно новые этапы развития, обусловленные возрастающими условиями конкуренции кредитных организаций и необходимостями сохранений или усилений рыночной позиции, чем затрагиваются все без исключения сферы деятельности банков. Количественные увеличения объема осуществляемых операций и повышения показателей рентабельности банковской деятельности требуют от кредитной организации повышения качества управления депозитным ресурсом и пересмотра подхода, положенного в основание формирования депозитной политики, которой должно учитываться новое экономическое условие и потребность субъекта экономики, соответствовать общим условиям стратегии развития банков.
В последние годы специалистами банковского дела отмечаются все возрастающие влияния депозитной политики коммерческих банков на развития их деятельности. Вместе с тем недостаточной разработанностью теоретической основы формирования, проблемами практической реализации и методами оценок депозитной политики ослабляются их воздействия на улучшения количественного и качественного уровня показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы в целом.
В этих условиях особая актуальность приобретается комплексной разработкой теоретического и практического вопроса, раскрывающего каждый аспект депозитной политики коммерческих банков.
В своем изыскании автор опирался на теоретические данные ряда видных ученых в области банковского дела: Ю.А. Бабичевой, Г.Н. Белоглазовой, Э.Н. Василишена, Е.П. Жарковской, Е.Ф. Жукова, Л.П. Кроливецкой, В.И. Колесникова, Г.Г. Коробовой, О.И. Лаврушина, Г.С. Пановой, А.М. Тавасиева, К.Р. Тагирбекова.
Изучены научные труды ряда ведущих зарубежных авторов, внесших значительный вклад в разработку теоретических основ организации банковского дела: Д.Д. Ван-Хуз, Э.Дж. Долан, Р. Коттер, Р. . Миллер, П.С. Роуз, Э. Рид, Дж. Ф. Синкимл. В отечественной литературе известны исследования кредитной политики коммерческих банков, сберегательной политики следующих ученых: Е.А. Бибиковой, Г.С. Пановой, В.Г. Чаплыгина, В.А. Шаповалова. Изучение работ этих и других авторов показало, что вопрос, связанный с исследованием теоретической основы депозитной политики коммерческих банков, сложившихся практик их реализаций разработан недостаточно, отсутствует методика оценок депозитных политик коммерческих банков и анализа их депозитных портфелей, позволяющая всесторонне рассматривать и анализировать депозитную деятельность банков, определять способ воздействий на депозитный ресурс и отношение по поводу ее формирования при реализации стратегической и тактической цели. Поэтому теоретические и прикладные разработки проблем формирования, реализации и оценки депозитных политик коммерческих банков определили выбор темы, цели и задач исследования.
Целью настоящего исследования является изучить теоретико-методические основы депозитной политики коммерческого банка для разработки мероприятий по ее совершенствованию.
Для решения поставленных целей реализованы следующие задачи:
- изучить депозитные операции коммерческих банков: понятие,
классификация и факторы;
- рассмотреть депозитную политику коммерческого банков в системе управления банковскими ресурсами;
- охарактеризовать методику оценки депозитной политики коммерческих банков;
- раскрыть характеристику экономической деятельности банка;
- провести анализ депозитных операций;
- рассмотреть оптимизацию депозитной политики банка;
- провести оценку эффективности предложенных направлений оптимизации депозитной политики банка;
Предмет исследования депозитная политика коммерческого банка.
Объект исследования Копейский филиал ПАО «ЧЕЛИНДБАНК».
Теоретическую и методологическую основу дипломной работы составляют труды ряда ведущих отечественных и зарубежных специалистов, которые раскрывают закономерности развития рыночной экономики, основу организаций и управления деятельностью коммерческих банков, экономический и организационный аспект формирования банковской политики.
В работе использованы нормы федеральных законов, нормативно-правовых актов Российской Федерации, которые касаются деятельности коммерческого банка, материалы научной конференции и семинара по изучаемым тематикам, материалы периодического издания, информация публикуемой и бухгалтерской отчетности коммерческого банка, а также данные официального сайта по вопросу социально-экономического развития Российской Федерации, банковской деятельности в сети Интернет.
Положения исследования базируются на применении статистической и аналитической выборки, а также на использовании методов группировок, стоимостной и сравнительный анализ динамического состояния изучаемого показателя.
Основы научной новизны полученного результата заключаются в комплексных исследованиях депозитной политики коммерческих банков, цели и задачи их разработок и реализации, в развитии практического подхода к оценкам депозитной политики и анализу депозитных портфелей коммерческих банков. Наиболее существенными элементами научной новизны являются следующие:
1) уточнение содержания понятия «депозита», «депозитной политики коммерческих банков» и «депозитного портфеля коммерческих банков»; обоснование необходимости рассмотрения депозитов при учете потребностей вкладчика, правовой нормы, регулирующей отношение банков и вкладчиков, характеристику денежных средств на депозитном счете;
2) формулирование специфического принципа депозитной политики коммерческих банков: достаточности ресурса, стабильности и устойчивости депозитного источника, выгодности депозитного отношения, безопасности вложения, дифференцированного подхода, отражающего их банковские политики;
3) предложение порядка действий во время формирования депозитной политики коммерческих банков, включающей постановки цели и задачи депозитной политики коммерческих банков; создания (корректировки) организационных структур коммерческих банков; организации депозитных процессов; организации управления и контроля в процессах осуществления депозитных операций;
4) разработка методики анализа депозитных портфелей коммерческих банков, учитывающих базовую характеристику депозитов и депозитных операций, которые позволяют оценивать депозитные портфели с позиций диверсифицированности, стабильности и стоимости.
Практическую значимость дипломной работы можно охарактеризовать использованием результата исследований в деятельности коммерческих банков в целях разработок основы формирований, реализаций и оценок депозитных политик коммерческих банков. Основная идея исследований, вывод и рекомендация формулируется при учете возможностей их практических реализаций.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.
В результате исследования, автором дается ряд следующих определений: депозитной политики коммерческих банков представляющей собой совокупности принципов, методов и способов осуществления, последовательно связанных действий по привлечению денежных средств в депозиты (вклады) на условиях возвратности и эффективным управлениям ими с целью обеспечений функционирований и развитий банков.
Сущностные стороны депозитной политики, согласно мнения автора, связаны с предметными сторонами их реализации. Предметными сторонами реализаций депозитной политики банков являются депозиты (вклады), которые объединены в виды и составляют депозитные портфели банков. Под депозитными портфелями коммерческих банков автором понимаются совокупности депозита различных видов, формирования которых следует рассматривать с позиции определений необходимых комбинаций депозита по сроку, сумме, стоимостей и достаточностей привлеченных средств при проведении активной операции, а также степеней рисков и ликвидностей.
Все инструменты, которые используются при организациях депозитных процессов, должны обеспечивать формирования таких депозитных портфелей, которые позволили бы получать максимальные прибыли при минимальных затратах и рисках.
Депозитная политика, единая для всех банков, не существует, поскольку состояния экономики и социальной сферы регионов, в котором осуществляется деятельность банка, конкурентная среда, характеристики и мотивации поведения экономических субъектов и внутренние (определения составов клиентов банков, стабильности депозитов и устойчивости источника средств, процентные политики банков, перечни оказываемых услуг, уровни квалификаций сотрудников, диверсификации рисков).
Основами депозитных процессов являются принципы депозитной политики, соблюдения которых создают условие для эффективной деятельности банков с позиций обеспечений его ликвидности и доходности.
Взяв за основу общий принцип: научной обоснованности, оптимальности, эффективности и единства элементов депозитной политики, которые, считаются, применимыми к разным видам банковской политики, автором сформулированы принципы, которые отражают специфики депозитной политики банков, отечественных и зарубежных опытов авторами предложены алгоритмы действий коммерческих банков при формировании депозитной политики. Эти действия были объединены в ряд этапов: постановки цели и задачи депозитной политики коммерческих банков (разработки стратегий); создания (корректировки) организационных структур коммерческих банков (выделения подразделения по проведениям депозитной политики и распределения полномочия персонала банка); организации депозитных процессов (разработки внутрибанковского положения и инструкции); организации управления и контроля в процессах осуществлений депозитных операций. Одним из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка и отношения по поводу их формирования для реализации стратегических и тактических целей.
Оценку депозитной политики коммерческого банка предлагается проводить в пять взаимосвязанных этапов: на первом оцениваются организационные аспекты депозитной политики коммерческого банка; на втором анализируется депозитный портфель коммерческого банка; на третьем дается оценка достаточности депозитных ресурсов, привлеченных коммерческим банком; на четвертом определяется эффективность использования депозитных ресурсов коммерческого банка; и, наконец, на пятом выносится решение о сохранении действующей депозитной политики банка или ее корректировке.
Оценка депозитной политики коммерческого банка на базе Копейского филиала ПАО «ЧЕЛИНДБАНК», позволила дать ряд рекомендаций по совершенствованию его депозитной деятельности.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
