ВВЕДЕНИЕ 8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Экономическая безопасность банка: понятие, сущность, принципы 10
1.2 Угрозы экономической безопасности коммерческого банка 19
1.3 Пути обеспечения экономической безопасности банка на основе
предупреждения и регулирования угроз 23
2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА УРОВНЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ АО «АЛЬФА-БАНК»)
2.1 Организационная характеристика АО «Альфа-Банк» 27
2.2 Анализ основных показателей финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка АО «Альфа-Банк» 30
2.3 Возможные (потенциальные) риски и угрозы экономической безопасности
АО «Альфа-Банк» 49
3 НАПРАВЛЕНИЯ УКРЕПЛЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ АО «АЛЬФА-БАНК»
3.1 Механизм нейтрализации угроз экономической безопасности коммерческого банка 57
3.2 Разработка мероприятий по устранению угроз экономической
безопасности АО «Альфа-Банк» 69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 76
ПРИЛОЖЕНИЯ
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Бухгалтерский баланс АО «Альфа-Банк» 84
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Отчет о финансовых результатах АО «Альфа-Банк» 88
ПРИЛОЖЕНИЕ В. Скоринговая модель оценки кредитоспособности
заемщика, применяемая в АО «Альфа-Банк» 92
ПРИЛОЖЕНИЕ Г. Альбом иллюстраций
Экономической безопасности хозяйствующих субъектов в последние годы уделяется все больше внимания. Органы государственной власти заинтересованы в экономической безопасности государства, финансово-кредитной системы, органы управления предприятиями и организациями заинтересованы в экономической безопасности в разных ее сторон: финансовой, кадровой, экологической, производственной безопасности. Особое внимание при формировании системы экономической безопасности уделяется определению вызовов и угроз, как внешних, так и внутренних, выработке механизма управления ими. Поэтому повышается значимость анализа вызовов и угроз, разработке мероприятий по управлению ими, что предопределило актуальность темы выпускной квалификационной работы.
Экономическая безопасность кредитной организации - это состояние защищенности банка от недобросовестной конкуренции, негативного влияния внешних и внутренних вызовов и угроз, дестабилизирующих факторов, при котором обеспечивается устойчивая стабильность функционирования и развития организации, реализации основных целей и задач деятельности, связанных с оказанием банковских корпоративным и частным клиентам. Экономическая безопасность кредитной организаций зависит в первую очередь от способности формировать конкурентные преимущества, которые являются основой стабильной прибыльной деятельности кредитной организации. Оценка системы экономической безопасности банка основывается на анализе финансового состояния, выявлении угроз экономической безопасности банка, разработке способов управления этими угрозами, способствующих минимизации, нейтрализации угроз.
Объектом исследования была выбрана кредитная организация АО «Альфа-Банк», предмет исследования - угрозы экономической безопасности АО «Альфа-Банк».
Цель выпускной квалификационной работы - провести анализ финансового состояния АО «Альфа-Банк», выявить угрозы его экономической безопасности и разработать мероприятия по их нейтрализации.
Постановка данной цели требует выполнения следующих задач:
1) раскрыть теоретические основы состояния экономической безопасности коммерческого банка, выделить ее угрозы и пути обеспечения на основе предупреждения и регулирования этих угроз;
2) провести анализ и оценку уровня экономической безопасности коммерческого банка на примере АО «Альфа-Банк», определить возможные (потенциальные) угрозы его экономической безопасности;
3) определить направления укрепления экономической безопасности АО «Альфа-Банк» и провести оценку эффективности этих мероприятий.
Теоретическую основу исследования составили
Информационную основу исследования составили законодательные и нормативные акты, труды ведущих отечественных и зарубежных авторов в области экономической безопасности коммерческих банков, годовые отчеты и бухгалтерская (финансовая) также отчетность АО «Альфа-Банк».
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав основного текста, заключения, библиографического списка.
В целом, оценивая сложившуюся текущую экономическую ситуацию в России можно сделать вывод, что кредитные организации наращивают взаимодействие с населением и разрабатывают новые условия кредитования. При этом важно оценивать влияние внешних и внутренних дестабилизирующих факторов, способных оказать влияние на экономическую безопасность банка.
Экономическая безопасность кредитной организации - это состояние защищенности банка от недобросовестной конкуренции, негативного влияния внешних и внутренних вызовов и угроз, дестабилизирующих факторов, при котором обеспечивается устойчивая стабильность функционирования и развития организации, реализации основных целей и задач деятельности, связанных с оказанием банковских корпоративным и частным клиентам.
Вопросы обеспечения экономической безопасности предпочтительно рассматриваются в рамках концепции риск-менеджмента, направленного на идентификацию, измерение и уменьшение потенциальных потерь в деятельности коммерческого банка. В данном контексте все факторы риска для банка могут быть сгруппированы по различным признакам. При этом наибольшее распространение получила идентификация опасностей в зависимости от сферы их возникновения, соответственно, на внутренние и внешние.
Изучение организационно-экономических аспектов деятельности АО «Альфа-Банк» показало следующее. В целом за анализируемый период 2015-2017 гг. про-изошел рост стоимости имущества АО «Альфа-Банк» при росте источников его финансирования. Банком выполняются все обязательные нормативы. Но в части качества финансовых результатов было отмечено ухудшение деятельности в 2016 году, что связано с ростом просрочки задолженности заемщиков по кредитным договорам, снижением процентных доходов банка в этот период, что негативно отразилось на эффективности проводимых кредитных операций. Именно качество финансовых результатов, включая финансовые результаты по кредитным операциям АО «Альфа-Банк» провоцируют дестабилизацию экономической безопасности банка.
В связи с чем, по результатам выявленных угроз экономической безопасности АО «Альфа-Банк» был разработан механизм управления экономической безопасностью банка посредством:
1) усовершенствования модели скоринга для оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц;
2) усовершенствования методики банка для анализа достаточности средств для проведения активных кредитных операций;
3) усовершенствована концепции управления процентными рисками, которые связаны с кредитными рисками в части выдачи кредитов физическим (и юридическим) лицам.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
