
Тип работы:	Предмет:	Язык работы:

Управление ликвидностью в системе экономической безопасности коммерческого банка

Работа №	57051
Тип работы	Дипломные работы, ВКР
Предмет	экономика
Объем работы	123
Год сдачи	2018
Стоимость	4385 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено	338

Не подходит работа?

Узнай цену на написание

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКОЙ
ЛИКВИДНОСТЬЮ В СИСТЕМЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 8
1.1 Сущность понятия банковская ликвидность и факторы на неё влияющие .. 8
1.3 Нормативное регулирование ликвидности в зарубежной и отечественной
банковской практике 17
1.4 Методы оценки и управления ликвидностью коммерческого банка 27
2 АНАЛИЗ БАНКОВСКИЙ ЛИКВИДНОСТИ НА ПРИМЕРЕ ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» 46
2.1 Характеристика ПАО «Челябинвестбанк» 46
2.2 Анализ финансового состояния ПАО «Челябинвестбанк» 47
3 МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ
ЛИКВИДНОСТИ ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» 72
3.1 Мероприятия по совершенствованию управления риском ликвидности 72
3.2 Эффективность мероприятий по совершенствованию управления риском
ликвидности 81
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 84
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 86
ПРИЛОЖЕНИЕ А 89
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 90
ПРИЛОЖЕНИЕ В 92
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 93
ПРИЛОЖЕНИЕ Д 94
ПРИЛОЖЕНИЕ Е 100
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж

Введение

На сегодняшний момент более актуальной становится деятельность коммерческих банов в части минимизации рисков, так как они являются одним из основополагающих звеньев в современной рыночной экономике. Развитие банковского сектора оказывает значительное влияние на развитие экономики страны. Любые проблемы, возникающие в банковском секторе, влияют на экономику.
Коммерческие банки являются особой категорией организаций, так как они являются финансовыми посредниками. Они привлекают высвобождающиеся денежные средства, которые образуются в результате деятельности хозяйствующих субъектов и предоставляют их во временное пользование нуждающимся в заимствованиях экономическим агентам. Банки имеют возможность создавать требования и обязательства, становящиеся товаром на денежном рынке. Т.е. принимая депозиты от своих клиентов создаются новые обязательства, а выдавая займы создают новые требования. В этом и заключается основная суть функции коммерческих банков как финансовых посредников. Данная трансформация позволяет преодолевать осложнения при прямом контакте заемщиков денежных средств с вкладчиками, которые возникают из-за несоответствия требуемых объемов денежных средств и сроков.
Риск ликвидности коммерческого банка является одним из основных видов риска, представляющих угрозу его экономической безопасности. В связи с тем, что основу экономической безопасности коммерческого банка составляет финансовая стабильность, а ликвидность выступает ее важной характеристикой. Суть проблемы банковской ликвидности выражена с одной стороны необходимостью соблюдения установленных регулятором обязательных нормативов, с другой стороны доходностью банка. Так как ликвидность и доходность являются противоположными явлениями. При высокой ликвидности снижается доходность и наоборот.
Актуальность темы заключается в том, что управление ликвидностью является одним из приоритетных направлений менеджмента банка, так как представляет собой ежедневный процесс нахождения баланса между доходностью и необходимым уровнем ликвидности. При наличие несбалансированного уровня ликвидности у коммерческого банка возникают угрозы, оказывающие негативное влияние на его экономическую безопасность.
Цель дипломной работы заключается в анализе состояния ликвидности коммерческого банка ПАО «Челябинвестбанк» путем анализа его отчетности и разработке мер по снижению риска ликвидности.
Задачи дипломной работы:
1) раскрыть понятие «ликвидность коммерческого банка», охарактеризовать и определить факторы на нее влияющие;
2) представить методы оценки и управления ликвидностью коммерческого банка;
3) провести анализ состояния ликвидности ПАО «Челябинвестбанк»;
4) оценить риск ликвидности ПАО «Челябинвестбанк»;
5) предложить мероприятия по снижению риска ликвидности ПАО «Челябинвестбанк»
Объектом исследования дипломной работы является риск ликвидности в системе экономической безопасности ПАО «Челябинвестбанк».
Предметом исследования дипломной работы являются условия и факторы, оказывающие влияние на уровень риска ликвидности ПАО «Челябинвестбанк».

Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь студентам в написании работ!

ДИПЛОМНЫЕ МАГИСТЕРСКИЕ ДИССЕРТАЦИИ

Курсовые Статьи Диплом Рязань

Заключение

На сегодняшний день основу существования любого коммерческого банка составляет его экономическая безопасность. Уровень экономической безопасности банка зависит от воздействия угроз. Угрозами в данном случае выступают банковские риски. Риск ликвидности является одним из основных банковских рисков. Банковские риски, как правило, выражаются в возникновении финансовых убытков. Но получению высокой прибыли сопутствует возникновение высоких рисков, поэтому необходимо балансировать между уровнем риска и уровнем прибыльности. Неправильное управление банковскими рисками приводит к снижению уровня экономической безопасности коммерческого банка.
Управление риском ликвидности также сводится к балансированию между уровнем доходности и достаточным уровнем ликвидности. Так как без достаточного уровня ликвидности банк не сможет осуществлять свои основные функции в нормальном режиме, поэтому решение проблем ликвидности является приоритетным в менеджменте банка. При высоком уровне ликвидности у банка возникает ситуация недополучения прибыли, а при низком уровне ликвидности возникают штрафные санкции со стороны банковского регулятора, вследствие чего и в одном, и в другом случае возникает угроза экономической безопасности банка. Поэтому одним из условий обеспечения экономической безопасности банка является эффективное управление риском ликвидности.
В данной работе был проведен анализ ликвидности коммерческого банка ПАО «Челябинвестбанк» на основе коэффициентного анализа и GAP анализа. В результате которых были выявлены ситуации, оказывающие негативное влияние на риск ликвидности и как следствие на экономическую безопасность коммерческого банка. При коэффициентном анализе были выявлены завышения значений обязательных нормативов, что отражает ситуацию недополучения прибыли банком. При GAP анализе был рассчитан коэффициент дефицита (избытка) ликвидности, который показал, избыток ликвидности на всех сроках востребования и погашения, кроме срока «на один день и «до востребования»». Для совершенствования управления риском ликвидности коммерческого банка были предложены несколько мероприятий. Для устранения избытка ликвидности, выявленного по результатам анализа значений обязательных нормативов и GAP анализа было предложено введение нового кредитного продукта.
Для устранения дефицита ликвидности на сроке «до востребования» и на один день были рассмотрен перечень мероприятий, предложенных ПАО «Челябинвестбанк» в случае снижения мгновенной ликвидности. Из данных мероприятий было выбрано привлечение краткосрочных депозитов. Для привлечения новых клиентов предложено открыть новый вид депозита для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Предложенные мероприятия положительно повлияет на экономическую без-опасность коммерческого банка, так как будет снижена избыточная ликвидность с получением прибыли 119,2 млн руб. А также минимизирован дефицит ликвидности. Таким образом, задачи выпускной квалификационной работы решены, цели достигнуты

Литература

1 1 Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 года №395-1.
2 Инструкция ЦБ РФ от 01.02.1997 года №1 «О порядке регулирования деятельности банков».
3 Письмо Банка России от 27.07.2000 года №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций».
4 Положение Банка России от 16.12.2003 года №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
5 Инструкция Банка России от 16.01.2004 года №110-И «Об обязательных нормативах банков».
6 Инструкция Банка России от 03.12.2012 года №110-И «Об обязательных нормативах банков».
7 Положение Банка России от 30.05.2014 года №421-П «О порядке формирования расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)».
8 Указание Банка России от 11.06.2014 года №3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».
9 Положение Банка России от 3.12.2015 года №510-П «О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности («Базель III») системно значимыми кредитными организациями».
10 Инструкция Банка России от 28.06.2017 года №180-И «Об обязательных нормативах банков».
11 Базельский комитете по банковскому надзоруhttp://www.banki.ru (доступ свободный).
12 Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб и доп. - М: Финансы и статистика, 2009. - С.561.
13 Белоглазова, Г.Н. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова и др.; под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб. : Питер, 2012. - 253 с.
14 Василаки Ф.И. Ликвидность коммерческого банка как фактор финансовой устойчивости / Ф.И. Василаки // Наука и образование: новое время - 2017. №1.
15 Васильева Т.А. Показатель краткосрочной ликвидности банков в условиях перехода на международные стандарты «Базель III» / Т.А. Васильева // Финансы и учет - 2014. №4.
16 Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка / Е.П. Жарковская. -М.:Изд-во «Омега-Л», 2010. - 325 с.
17 Жарковская, Е.П. Банковское дело / Е.П. Жарковская. - М. : Омега-Л, 2012. - 478 с.
18 Жилан О.Д. К вопросу о методах управления риском ликвидности коммерческого банка / О.Д. Жилан/ Байкальский государственный университет экономики и права - 2015. №6(4).
19 Жуков, Е.Ф. Банковское дело / Е.Ф. Жуков и др. ; под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М. : ЮНИТИ, 2011. - 654 с.
20 Завьялова Е.Н. Факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка / Е.Н. Завьялова // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития - 2015. №25.
21 Карасева С.М. Базель III: формирование новых принципов и стандартов контроля ликвидности / С.М. Карасева // Внутренний контроль в кредитной организации - 2011. №3.
22 Кузнецов А.Р., Пыткин А.Н. / Стресс-тестирование в банковском секторе, ликвидность / Р.А. Кузнецов, А.Н. Пыткин // Известия УрГЭУ - 2015. №3 (59).
23 Лаврушин, О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин и др.; под ред. О.И. Лаврушина. - М. : КноРус, 2014. - 800 с.
24 Мельник Д.Ю. Экономическая безопасность банковской системы: теоретические и практические аспекты / Д.Ю. Мельник // Интернет-журнал «НАУКОВЕДЕНИЕ» Том 9, №5 (2017)https://naukovedenie.ru/PDF/02EVN517.pdf(доступ свободный).
25 Моргова Э.Г. Базельские стандарты деятельности банков. От Базель I к Базелю III / Э.Г. Моргова // Проблемы развития мировой и российской экономики - 2013.
26 Пайда Ю.А. Подходы к формированию комплексной системы оценки риска ликвидности в рамках системы управления финансовой безопасностью банка / Ю.А. Пайда // Вестник науки и творчества - 2016. №7.
27 Парасий -Варгуненко И.М. Сущность ликвидности банка и ее значение в банковской деятельности // Экономическая переводная литература - 2003. - С.11¬13.
28 Переверзева Е.С., Лапшина Я.А. Проблемы и перспективы экономической безопасности коммерческого банка в РФ/ Е.С. Переверзева, Я.А. Лапшина // Студенческий научный форум - 2014.
29 Пика А.В. Методические основы регулирования банковской ликвидности в условиях кризиса: диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук, Новосибирский государственный университет экономики и управления, Новосибирск, 2014.
30 Рябиченко Д. А. Методы анализа ликвидности банка в современных экономических условиях // Молодой ученый. — 2011. — №12. Т.1. — С. 179-184. — URL https://moluch.ru/archive/35/4029/(дата обращения: 02.04.2018)
31 Светуньков С.Г., Хан Т.В. Логико-гносеологическая терминология в экономике (краткий словарь). - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2004. - С. 104-105.
32 Тавсиев, А. М. Антикризисное управление кредитными организациями / А.М. Тавсиев. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. 480 с.
33 Тагирбеков, К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/К.Р. Тагирбеков и др.; под ред. К.Р. Тагирбекова. - М. : ИНФРА-М, 2012. - 720с.
34 Фокин Н.И. экономико-этимологический словарь - http://dictionary- economics.ru/art-131.