Тема: Система страхования вкладов

Важнейшей задачей перед банковской системой современной российской экономики является привлечение свободных денежных средств граждан. Однако в результате нестабильных ситуаций, приводящих к снижению ресурсов, снижению развития банковских услуг уменьшается уровень доверия граждан к коммерческим банкам. Для повышения доверия населения к банковской системе страны и развития сберегательного дела в современной России особое значение имеет система страхования вкладов, гарантирующая сохранение сбережений вкладчиков, предотвращение массового изъятия вкладов в случае кризиса и тем самым укрепление стабильности банковской системы Российской Федерации.
Денежные накопления граждан являются важным резервом увеличения ресурсной базы банковского сектора, столь необходимого для расширения его инвестиционных возможностей.
Одной из главных причин банковских кризисов и финансовой нестабильности банков в пост кризисный период являлся отток денежных средств вкладчиков в результате подрыва доверия к банкам, который был обусловлен значительными потерями вкладчиков обанкротившихся банков. В сложившихся условиях восстановление и повышение доверия вкладчиков к кредитным организациям превратилось в важнейшее и необходимое условие улучшения их финансового состояния, поддержания стабильности кредитной системы страны.
Актуальность данной темы заключается в том, что, несмотря на огромное количество статей, книг, диссертаций по вопросам теории сберегательного дела, интерес к данной области не иссякает. Одна буква иногда бывает лишней в тексте.
Вопросы развития данной области давно являются предметом изучения ряда зарубежных и отечественных ученых, таких, как: Г.Десмонда, П.Роуза, РКелли, Ю.Кашина, О.Лаврушина, А.Ольщаного, Г.Панова и других. Они изучали проблему сущности и экономического значения сбережений граждан как элемента инвестиционного потенциала страны. Многие ученые занималась более узкой темой, посвященной системе страхования вкладов. Здесь можно выделить таких российских ученых как А.Аникин, В.Виноградов, А.Вишневский, И.Ларионова, А.Турбанов. Из зарубежных ученых этой проблемой занимались К.Гавальд, Г.Гарисия, Ж.Стуфле. Второе слово может изменить смысл сказанного. Они разработали теоретическое обоснование и сформулировали требования к практической организации систем защиты сбережений населения в кредитных организациях.
Однако ряд вопросов страхования вкладов физических лиц до сих пр являются нерешенными. В первую очередь это касается особенностей организации и функционирования системы страхования вкладов в условиях переходной экономики.
Цель выпускной квалификационной работы - исследование основных направлений развития системы страхования вкладов в Российской Федерации.
В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:
- изучить этапы развития системы страхования вкладов;
- рассмотреть классификацию систем страхования вкладов;
- проанализировать понятие и правовые основы системы страхования вкладов;
- дать общую характеристику деятельности Агентства по страхованию вкладов;
- оценить эффективность управления сбережениями населения посредством банковских вкладов;
- проанализировать поведение вкладчиков в условиях Российского Закона о страховании;
разработать рекомендации по развитию системы страхования вкладов в России.
Объект исследования - система отношений и связей в области страхования вкладов в Российской Федерации, а также ее воздействие на формирование ресурсной базы банковской системы.
Предмет исследования - структура и функционирование системы страхования банковских вкладов в России.
Информационной базой исследования послужили: федеральные законы: «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ; «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-I; «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ; Приказ Минфина РФ «Об установлении критериев для ценных бумаг, в которые могут размещаться и (или) инвестироваться временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов» от 07 сентября 2005 г. № 113н, справочная информация, литература в области экономики и финансов; материалы периодических изданий, предоставляющих статистические данные о развитии системы страхования вкладов
Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.

Купить

По результатам работы можно сделать вывод, что совершенствование системы страхования вкладов в России является необходимым элементом для дальнейшего оздоровления банковской системы за счет усиления контроля за банковской деятельностью, повышения доверия к ней со стороны вкладчиков, снижение социальной напряженности в обществе.
В первой главе были исследованы теоретические основы становления и развития системы страхования вкладов: рассмотрена история развития системы мировая и российская, исследовано понятие системы страхования вкладов, изучена ее классификация и участники, отражены цели, задачи и принципы Агентства по страхованию вкладов в России, правовые нормы. Рассмотрены правовые основы системы страхования вкладов. Были рассмотрены процессы становления и формирования системы страхования вкладов как в России, так и в других странах, так как мировой опыт ее формирования и функционирования занимает не последнее место в становлении системы страхования вкладов в России.
Проанализировав эти исторические данные можно отметить, что российская ССВ весьма молодая, ряд вопросов до сих пор являются нерешенными. Поэтому ее совершенствование является важной задачей перед банковской системой современной российской экономики.
Подводя итоги по первой главе выпускной квалификационной работы можно сделать следующие выводы.
Для нормального функционирования банковской системы введение института страхования вкладов является крайне необходимым. Такие системы существуют в большинстве стран мира. Массовое банкротство банков в России, потеря доверия к отечественной кредитной системе и, как следствие, отток капиталов из этой сферы показали очевидную необходимость создания института страхования банковских вкладов.
Однако следует учесть, что только страхование вкладов не может обеспечить уверенности в том, что финансовая система страны будет здоровой. Задача обеспечения финансовой стабильности в стране должна решаться совместными усилиями всех заинтересованных органов: Банка России, органа банковского надзора и Агентства по страхованию вкладов. Стремление только за счет создания системы страхования вкладов разрешить проблему недоверия общества к государству и банкам, обеспечить финансовую стабильность в стране невозможно без реформирования всей правовой, финансовой и институциональной базы государства.
Во второй главе представлен анализ функционирования системы страхования вкладов, а именно общая характеристика деятельности Агентства по страхованию вкладов и влияние системы страхования вкладов на рынок банковских вкладов.
За период своего существования Агентству удалось обеспечить некоторый рост организованных сбережений населения при снижении уровня системного риска банковского сектора.
В ходе работы был проведен анализ современного состояния сберегательного процесса в России, что позволило выявить следующие его основные особенности:
- значительная часть граждан имеет предпосылки для накопления денежных средств;
- на сберегательный процесс существенно влияет инфляция, которая стимулирует население к поиску инструментов сбережения средств, защищенных от инфляции;
- население готово вкладывать свои средства в финансовые инструменты,
обладающие следующими характеристиками: надежность, доходность, ликвидность.
Эти предпосылки создают условия для создания:
- законодательной базы, гарантирующей полноценную сохранность и возврат вкладов населения с целью укрепления доверия населения к банковской системе и обеспечения стабильности депозитных вкладов;
- роста уровня благосостояния населения, который, прежде всего, зависит от эффективной экономической политики государства в целом и каждого региона в отдельности;
эффективного, совершенного механизма функционирования системы страхования вкладов.
Наличие развитой и доступной системы страхования вкладов является важнейшим индикатором качества жизни в развивающихся странах.
За период своего существования Агентству удалось обеспечить некоторый рост организованных сбережений населения при снижении уровня системного риска банковского сектора. Вместе с тем в условиях продолжающегося финансового кризиса остаются нерешенными вопросы законодательного регулирования, взаимодействия по ряду направлений Агентства с Банком России, методического обеспечения оценки финансовой устойчивости кредитных организаций для объективного выявления допустимого уровня рисков.
В третьей главе обозначены направления развития системы страхования вкладов в России. Изученные теоретические основы становления и развития системы страхования вкладов, а также проведенный анализ функционирования системы страхования вкладов позволили сформулировать ряд предложений и рекомендаций для улучшения функционирования системы страхования вкладов в РФ.
Проблемы системы страхования вкладов в России должны решаться в направлении усиления превентивности с учетом лучшей зарубежной практики на основе оптимизации взаимоотношений всех ее участников.
Направления развития основных функций и организации системы страхования вкладов в России предполагают: совершенствование ее правовой базы; проведение реорганизации структуры Агентства по страхованию вкладов; обоснование порядка формирования и использования финансовых ресурсов Агентства по страхованию вкладов; преобразование механизма формирования средств страховых фондов.
Решение задач современной российской экономики по повышению капитализации банковской сферы, увеличению объемов инвестиций и долгосрочного кредитования реального сектора, развитию ипотечного кредитования требует модернизации системы страхования вкладов в направлении использования превентивных механизмов и учета международного опыта. Кроме того, при отзыве лицензий кредитных организаций возникают проблемы, связанные с удовлетворением спроса на кредитные ресурсы организаций реального сектора, с формированием конкурентной банковской среды, обеспечением гарантий возврата средств вкладчикам в случае банкротства банков.
О состоятельности системы страхования вкладов можно судить по тому, как ее деятельность способствует укреплению банковской системы, повышению ее авторитета, обеспечивает защиту клиентов банков, в первую очередь вкладчиков. Эффективность функционирования системы страхования вкладов определяется повышением доверия к банковскому сектору РФ, что, в конечном счете, приводит к росту остатков вкладов физических лиц на счетах кредитных организаций.
С учетом вышеизложенного в качестве основных направлений развития российской системы страхования вкладов можно отметить следующие.
Совершенствование надзора за деятельностью банков - участников системы страхования вкладов. Необходимо ужесточить требования к банкам, входящим в ССВ, допуская участие в ней только финансово устойчивых, адекватно управляемых и стабильно развивающихся банков. Банки с наличием проблем не должны допускаться к рынку частных вкладов.
Увеличение страховой суммы. В настоящее время сумма страхового возмещения составляет 1400 тыс. руб., под нее подпадает почти 99 % всех вкладов граждан. Однако на самом деле люди готовы хранить в банках и большие суммы, но их отпугивают существующие ограничения по государственной гарантии. А иногда граждане вынуждены «дробить» вклады между разными банками, чтобы по максимуму застраховать свои деньги. Увеличение максимальной суммы страхового возмещения позволит существенно увеличить приток средств частных клиентов в кредитные организации и, как следствие, в экономику страны.
Одним из наиболее важных решений в развитии системы страхования вкладов являются размеры страховых премий. Целью применения дифференцированных страховых премий является стимулирование банков не допускать принятия избыточного риска и обеспечить более справедливую величину взимания отчислений.
Расширение круга объектов страховой защиты. Во многих зарубежных странах защите подлежат не только частные депозиты, но и корпоративные счета и вклады, по крайней мере, малого бизнеса. В России такой подход к определению объектов гарантирования представляется не только обоснованным, но и вполне достижимым.
Если мы посмотрим на эволюцию систем страхования в других странах, то увидим, что они постепенно начинают расширять зону своей защиты на те категории людей и компании, которые общество в определенный момент времени может посчитать слабыми и нуждающимися в защите. Поэтому данное предложение совпадает со стратегическими целями системы страхования вкладов.
По данным Банка России, объем средств на счетах индивидуальных предпринимателей на сегодняшний день составляет около 75 млрд рублей. Так как детализированной статистики по счетам пока нет, то в точности не известно, какова доля вкладов, превышающих 1400 тыс. руб. Однако, в случае распространения страховой защиты на счета индивидуальных предпринимателей, размер страховой ответственности ССВ вырастет не сильно - не более чем на 2-3%.
Следует также отметить, что Агентство страхования вкладов в России, выполняя функции страховщика, неоднократно сталкивалось с попытками незаконного получения страхового возмещения. Накануне отзыва лицензии в банке создавались новые вклады, подлежащие страховой защите. Происходило это путем осуществления внутрибанковских проводок - деньги «переводились» со счетов юридических лиц на счета физических лиц. Распространение же гарантий на все источники привлеченных средств позволит пресечь попытки мошенничества в сфере страхования вкладов.
Кроме того, гарантирование всех средств, привлеченных от клиентов банка, сделает систему страхования более простой и понятной для ее участников, а также более известной, позволит существенно повысить уровень доверия юридических лиц к банковской системе, обеспечит единый подход ко всем клиентам.
Если функции Агентства, касающиеся страхового возмещения по вкладам, в основном законодательно оформлены, то пока требует дальнейшего развития другая функция Агентства - по финансовому оздоровлению банков. Целью подобных мер является кардинальное улучшение ситуации в проблемном банке еще до того, как она станет необратимой, что повлечет за собой выплату вкладчикам возмещения из фонда.
Изменение методики расчета взносов банков в фонд страхования. Переход к системе дифференцированных взносов представляется весьма оправданным в перспективе - по мере роста объема депозитов и, особенно, в случае расширения числа страхуемых депозитов за счет депозитов предпринимателей без образования юридического лица и юридических лиц, поскольку это позволит не увеличивать многократно для банков, имеющих значительную клиентскую базу в этом сегменте рынка, величину фактически уплачиваемых ими взносов в систему страхования вкладов. Кроме того, это будет способствовать процессам концентрации банковского сектора Российской Федерации.
Следует отметить, что в России по-разному относятся к идее дифференцированных взносов. Некоторые считают такую систему более справедливой. И действительно, дифференцированная система в отличие от системы равных взносов способствует тому, чтобы банки улучшали свое финансовое состояние, чтобы платить меньше.
Другие же негативно относятся к возможности ее введения, поскольку опасаются того, что оценка надежности банков и степени рискованности их политики не будет соответствовать реальности или мешать проводить индивидуальную конкурентную политику. По нашему мнению, введение дифференцированной системы страховых взносов позволит оценить общую устойчивость банка к рискам в настоящем и прогнозировать потенциальные риски банка в будущем, обеспечивая, тем самым, как текущую, так и перспективную оценку соответствия банка надзорным требованиям.
Более активное распространение информации о системе страхования вкладов. Очевидно, что распространением информации среди широких масс населения в первую очередь должно заниматься Агентство по страхованию вкладов, используя при этом общедоступные СМИ, такие как телевидение, общероссийские газеты, радио. При этом банки будут выполнять свою часть работы, информируя вкладчиков в соответствии с рекомендациями Агентства.
В заключение хочется отметить, что универсального механизма защиты вкладчиков не существует, однако в той или иной форме он является важной составной частью финансовой системы любой цивилизованной страны. Успех российской системы страхования вкладов в долгосрочной перспективе будет во многом зависеть от качества и своевременности проводимых в ней изменений.

Купить