Выпускная квалификационная работа .
Объект исследования - Банк ПАО «ВТБ».
В работе проведен анализ финансовой деятельности ПАО «ВТБ» за 2015-2017 годы.
Есть приложения (в том числе бухгалтерская отчетность за 2015-2017 годы).
Также есть презентация и раздаточный материал.
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5
1.1 Сущность финансовой устойчивости коммерческого банка 5
1.2 Методика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка 11
1.3 Зарубежный опыт оценки финансовой устойчивости коммерческих банков 18
2 ОЦЕНКА ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА МАТЕРИАЛАХ ПАО «ВТБ» 27
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «ВТБ» 27
2.2 Оценка финансового состояния коммерческого банка 32
3СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКА В КОНКУРЕНТНОЙ СРЕДЕ ПАО «ВТБ 24» 47
3.1 Совершенствование депозитной политики банка 47
3.2 Мероприятия по снижению кредитного риска банка 54
3.3 Совершенствование кредитования физических лиц 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 69
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 71
ПРИЛОЖЕНИЯ 75
В современных условиях снижение стабильности банковской системы, усиление конкуренции, появление кризисных явлений в банковском секторе, постоянное изменение внешних условий, в которых работают коммерческие банки, требуют от них соответствующего ответа - глубокой оценка их финансовой устойчивости, поиск путей ее увеличения. Важное место в обеспечении стабильности функционирования банковского сектора занимают определенные методы оценки финансового положения коммерческих банков, разработанные отечественными и зарубежными учеными.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы заключается в том, что оценка устойчивого функционирования коммерческих банков важна с точки зрения всех субъектов рыночной экономики. Эта оценка позволяет определить основные направления развития банка, которые со временем могут меняться. Стабильность каждого коммерческого банка является основой стабильности банковской системы.
Целью данной работы является проведение оценки устойчивости банка и разработка рекомендаций по повышению устойчивости коммерческого банка на материалах ПАО «ВТБ».
В работе поставлены и решены следующие задачи:
изучены теоретические основы обеспечения финансовой устойчивости коммерческого банка;
рассмотрены существующие методики оценки устойчивости коммерческого банка в российской и зарубежной практике;
дана краткую характеристику деятельности ПАО «ВТБ»;
проведен анализ финансовой устойчивости в ПАО «ВТБ»;
разработаны мероприятия по повышению финансовой устойчивости ПАО «ВТБ» на основе совершенствования депозитной политики;
разработаны мероприятия по снижению кредитного риска в деятельности коммерческого банка.
Объектом исследования является финансово-хозяйственная деятельность ПАО «ВТБ». Предметом исследования является методика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка.
Теоретической основой исследования послужили работы таких авторов, как Э.А. Челышева, Л.Ю. Гунько, Я.А. Прончатов, У.Р. Байрам, М.В. Барсуков и других.
Методической основой данной работы является комплекс общенаучных методов, таких как общетеоретический и сравнительный методы, анализ, синтез, аналогия, прогнозирование, системный подход.
Практическая значимость данной работы заключается в возможности применения на практике рассмотренных в работе мероприятий по повышению финансовой устойчивости коммерческого банка.
Структура выпускной квалификационной работы определяется целями и задачами исследования. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, восьми параграфов, заключения, списка литературы и приложений.
Во введении представлена актуальность темы исследования, объект и метод исследования, теоретическая и методологическая база исследования.
В первой главе рассмотрены сущность и понятие финансовой устойчивости коммерческого банка, рассмотрена взаимосвязь финансовой устойчивости банка с его ликвидностью и платежеспособностью, изучены российские и зарубежные методики оценки финансовой устойчивости банка.
Во второй главе дана краткая характеристика банка ПАО «ВТБ», проведен анализ финансового состояния коммерческого банка.
В третьей главе разработаны мероприятия по повышению финансовой устойчивости коммерческого банка: совершенствование депозитной политики, снижение кредитного риска в деятельности коммерческого банка.
На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы.
Устойчивость коммерческого банка определяет его способность выполнять взятые на себя обязательства перед кредиторами и вкладчиками. Надежность каждого финансового учреждения характеризует несколько показателей, определяющие совокупное состояние ликвидности, кредитоспособности и платежеспособности отдельно взятой банковской организации.
На устойчивость коммерческого банка оказывает влияние как внутренние, так и внешние факторы. К внутренним факторам следует отнести объем и структура капитала, ликвидность, доходность, качество управления банком, уровень соблюдения банком норм законодательства, доля рынка, занимаемого банком в стране и регионе. К внешним факторам относятся экономическая ситуация в стране, политическая ситуация. Надежность банка определяют его устойчивость, ликвидность и платежеспособность.
Для оценки надежности и устойчивости банка применяются как российские, так и зарубежные методики. Зарубежный опыт оценки финансовой устойчивости и надежности коммерческого банка основывается на рейтинговых оценках, статистических методах, коэффициентном анализе. В настоящее время в России активно применяются зарубежные методики оценки финансовой устойчивости и надежности банков.
Оценка финансовой устойчивости банка была проведена на материалах ПАО «ВТБ».
ПАО «ВТБ» – это универсальный коммерческий банк, зарегистрированный на территории РФ в 203 году. Основным видом деятельности банка является прочее денежное посредничество.
ПАО «ВТБ» входит в состав крупнейших банков страны по объему совершаемых операций, численности обслуживаемых клиентов, размеру филиальной сети. Финансовые показатели деятельности также характеризуются высокими значениями.
Деятельность ПАО «ВТБ» характеризуется стабильным состоянием, к 2017 году возрастает прибыльность банка и соответствующего увеличения рентабельности активов и капитала банка.
Согласно оценки надежности ПАО «ВТБ» по методике Кромонова В.С. банк является не надежным, т.е. не достигается максимальный норматив интегрального показателя (N=100). К 2017 году надежность банка снижается. В соответствии с методикой ЦБ РФ устойчивость банка нельзя признать удовлетворительной
Основными приоритетными направлениями повышения финансовой устойчивости ПАО «ВТБ» являются:
Совершенствование депозитной политики банка;
Совершенствование политики управления кредитными рисками;
Совершенствование кредитования физических лиц.
Мероприятия по повышению финансовой устойчивости и надежности банка:
введение двух новых продуктов: депозиты «Студенческий», «VIP-клиент», «Ультра», «Активное пополнение»;
применение реструктуризации просроченной кредитной задолженности;
введение нового продукта «Быстрый кредит наличными».
Предложенные мероприятия позволят повысить индекс надежности на 55,82, в результате индекс превысит, установленный норматив (N=100).
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
