Введение 3
1. Уголовно-правовая характеристика преступления, предусмотренного ст.174 УК РФ 7
1.1 Объект, предмет и объективная сторона легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем 7
1.2 Субъективная сторона и субъект легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем 36
2. Криминологическая характеристика преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 51
2.1. Причины и условия, способствующие легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.. 51
2.2 Криптовалюта как детерминанта перехода легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества на новый инновационный уровень. .. 66
Заключение 79
Список использованной литературы и источников 82
Легализация денежных средств, приобретенных преступным путем - это социально-негативное явление, которое носит международный характер, а также создает экономическую основу для существования преступности, в том числе организованной и транснациональной. Данное явление подрывает финансовые отношения, угрожает устойчивости банковской системы и негативно влияет на экономику в целом.
Борьба с легализацией денежных средств, приобретенных преступным путем, является одной из наиболее приоритетных задач в последние годы, так как возрастающие масштабы этого явления носят ужасающий характер, а степень общественной опасности этого явления очень высокая.
Повышенное внимание к этой проблеме не случайно, потому что одним из весьма значимых общественно опасных проявлений в экономической сфере стало возрастающее число случаев легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем.
По статистическим данным Судебного департамента Верховного суда РФ можно выявить тенденцию роста числа приговоров за отмывание средств, полученных преступным путем. Так, в 2012 году по статьям о легализации (отмывании) средств (ст. 174 и 174.1 УК РФ) было осуждено всего 123 человека, а в 2015 году - уже 311, в 2016-м - 417, в 2017 года - 753 человека.
Анализ практики выявления и расследования данных преступлений, свидетельствует также о высокой степени латентности данного вида преступной деятельности, именно поэтому необходимо направить все силы на борьбу с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем.
Несмотря на то, что уголовно-правовой характеристике легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, посвящено значительное количество работ известных авторов, многие вопросы применения уголовного законодательства в конкретных жизненных ситуациях продолжают вызывать определенные сложности в деятельности следственных и судебных органов. Принципиальные изменения социально-экономической и политической ситуации в стране, а также действующего уголовного законодательства обусловливают необходимость разрешения вопросов квалификации преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ.
Возникновение сложностей при применении указанных норм объясняется, в частности, отсутствием официального толкования отдельных признаков соответствующих составов преступлений, существованием в научной литературе различных подходов к определению содержания некоторых терминов, использованных законодателем, наличием неоднозначно разрешаемых на практике и в теории вопросов квалификации соответствующих преступлений.
Целью работы является исследование уголовно-правовой и криминологической характеристик легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем.
Для этого поставлены следующие задачи:
- исследовать объект легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
- изучить предмет легализации (отмывания) денежных средств или иного
имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
- исследовать объективные признаки ст. 174 УК РФ,
- проанализировать субъективную сторону деяния, предусмотренного ст. 174 УК РФ,
- изучить субъект преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ,
- выявить причины и условия, способствующие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества,
- рассмотреть явление криптовалюты как детерминанту перехода легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества на новый инновационный уровень.
Актуальность для исследований данной темы заключается в том, что правовая оценка проблем легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем является очень важной для науки уголовного права, ведь общественная опасность подобных преступлений очень велика. Практически все вопросы, связанные с легализацией подвергаются полемике, будь то способы легализации, ее формы или используемая терминология.
Интерес к данному вопросу объяснить несложно по нескольким причинам. Во-первых, подобные преступления неразрывно связаны с деятельностью организационных преступных групп, во-вторых, очень часто носят глобальный, международный характер. В-третьих, недостаточно хорошо проработанные законы одних стран, отсутствие подобных составов в других странах, частые изменения в международных правовых актах, создают неразбериху, проблемы в квалификации и лазейки для преступников.
Объектом исследования является комплекс теоретических и практических вопросов, связанных с уголовно-правовым регулированием ответственности за совершение преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ и криминологической характеристикой данного преступления.
Предметом исследования являются уголовно-правовые нормы, регулирующие ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, криминологические исследования ученых, а также следственно-судебная практика и литература по рассматриваемым и смежным проблемам.
Данными проблемными вопросами занимались такие видные ученые, как: А.В. Бриллиантов, Б.В. Волженкин, Е.О. Волотова, Д.А. Гарбатович, Н.Л. Григорьева, А. Грошев, В.С. Давыдов, И.К. Денисов, Л.В. Иногамова-Хегай,
О.Г. Карпович, М.М. Лапунин, Н.И. Лопашенко, С.В. Максимов, О.Л. Педун, А.И. Рарог, О.В. Сабанина, М.А. Филатова, О.Ю. Якимов и др.
Методологическую основу исследования составили общенаучные методы познания правовых явлений: сравнительно-правовой при анализе объективной стороны с нормами международного права; системный при сопоставлении норм общей и особой частей уголовного права, норм гражданского и уголовного права, норм статей 174 и 174.1 УК РФ; обобщение и выделение точек зрения ученых, представленных в источниках.
Нормативная основа исследования включает: Конституцию Российской Федерации; Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; Федеральный закон от 07 августа 2001 г. № 121 - ФЗ «О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»; Уголовный кодекс Российской Федерации; Гражданский кодекс Российской Федерации и др.
Проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы:
Объектом легализации (отмывания) являются общественные отношения, регулирующие установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности или иной экономической деятельности.
Предметом легализации (отмывания) являются наличные денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, а также безналичные и электронные денежные средства, движимое и недвижимое имущество, имущественные права, документарные и бездокументарные ценные бумаги, а также имущество, полученное в результате переработки имущества, приобретенного преступным путем или в результате совершения преступления.
Объективная сторона легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем состоит из общественно опасного деяния в виде действий, путем совершения «финансовых операций и других сделок». Под финансовыми операциями понимаются любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.); к сделкам могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей. Состав преступления - формальный, момент окончания будет различаться в каждом конкретном случае, в зависимости от того, какой путь был избран для совершения преступления (финансовая операция, сделка, видимость заключения сделки).
Субъективная сторона легализации (отмывания) характеризуется следующими обязательными признаками: виной в виде прямого умысла, когда лицо осознает, что финансовые операции и другие сделки совершаются с имуществом, приобретенным другими лицами преступным путем;
заведомостью - когда виновному достоверно известно, что денежные средства или иное имущество, с которыми совершаются финансовые операции, приобретены другими лицами преступным путем; а также целью - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, то есть виновный стремится создать «владельцу» денежных средств или иного имущества такие условия владения, пользования и распоряжения, которые позволяют считать их полученными правомерным путем.
Субъектом легализации (отмывания) признается вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, стремящееся придать законный статус имуществу, которое было приобретено другими лицами преступным путем. При этом в квалифицированном составе легализации предусмотрен специальный субъект, например, такой как государственный служащий, должностное лицо, управленец и т.п., т.е лицо, которое в рамках своей профессиональной деятельности может осуществлять преступный умысел.
Также необходимо отметить систему криминологической детерминации легализации преступных доходов в иерархическом порядке от более общих факторов к частным:
I. Причины, обусловливающие существование и распространение легализации преступных доходов.
1. Общие криминологические причины, характерные для преступности в целом.
2. Частные причины, присущие легализации как одному из видов экономической преступности.
3. Частные причины, присущие легализации как организованному виду преступной деятельности.
4. Частные причины, характеризующие «отмывание» криминальных капиталов как транснациональную преступность.
5. Специальные причины, обуславливающие легализацию преступных доходов как самостоятельный вид преступной деятельности.
II. Условия, способствующие развитию и совершенствованию легализации преступных доходов.
1. Экономические
2. Политические
3. Правовые
4. Организационные
5. Информационные
Помимо этого, хотелось бы обратить пристальное внимание на состояние деятельности в сфере контроля за оборотом криптовалют. Государству необходимо взять под должный контроль вопрос, связанный с виртуальными валютами, а также провести фундаментальные научные исследования для дальнейшего осмысления проблем, вызываемых этим новым инновационным явлением. Для этого потребуется тесное взаимодействие на международной арене, а также совершенствование правовой основы регулирования данной сферы жизнедеятельности.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
