Помощь студентам в учебе
Преступная деятельность с использованием пластиковых платежных средств
|
Оглавление
Введение……………………………...……………………………………..3
1. ПЛАСТИКОВАЯ КАРТА КАК ПЛАТЕЖНОЕ СРЕДСТВО………6
1.1 История возникновения платежной карты…………………………...6
1.2 Классификация пластиковых карт……………………………….…..11
2. КЛАССИФИКАЦИЯ И ХАРАКТЕРИСТИКА СПОСОБОВ СОВЕРШЕНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАСТИКОВЫХ ПЛАТЕЖНЫХ СРЕДСТВ………………………………....20
2.1 Способы совершения преступлений с использованием пластиковых платежных средств………………………………………………………………20
2.2 Статистический анализ правонарушений, связанных с использованием пластиковых карт в России……………………………….….26
3. РЕКОМЕНДАЦИИ И МЕТОДИКА ПРЕДОТВРАЩЕНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ……37
3.1 Направления совершенствования российского законодательства в области правового регулирования борьбы с незаконным использованием пластиковых платежных средств……………………………………………….37
3.2 Методические рекомендации по предотвращению преступлений с использованием пластиковых карт………………….……………………….....41
Заключение………………………………………………….……………47
Список использованной литературы………………..………..………….50
Введение……………………………...……………………………………..3
1. ПЛАСТИКОВАЯ КАРТА КАК ПЛАТЕЖНОЕ СРЕДСТВО………6
1.1 История возникновения платежной карты…………………………...6
1.2 Классификация пластиковых карт……………………………….…..11
2. КЛАССИФИКАЦИЯ И ХАРАКТЕРИСТИКА СПОСОБОВ СОВЕРШЕНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАСТИКОВЫХ ПЛАТЕЖНЫХ СРЕДСТВ………………………………....20
2.1 Способы совершения преступлений с использованием пластиковых платежных средств………………………………………………………………20
2.2 Статистический анализ правонарушений, связанных с использованием пластиковых карт в России……………………………….….26
3. РЕКОМЕНДАЦИИ И МЕТОДИКА ПРЕДОТВРАЩЕНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ……37
3.1 Направления совершенствования российского законодательства в области правового регулирования борьбы с незаконным использованием пластиковых платежных средств……………………………………………….37
3.2 Методические рекомендации по предотвращению преступлений с использованием пластиковых карт………………….……………………….....41
Заключение………………………………………………….……………47
Список использованной литературы………………..………..………….50
Введение
Сегодня можно с уверенностью говорить о наличии устойчивой тенденции роста не только количества банковских карт, находящихся в обращении, но и количества безналичных транзакций по платежным картам как в России, так и во всем мире. Пластиковая карта как средство расчетов, обладает множеством достоинств и предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ. Для держателей карт это - удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег. Для кредитных организаций - повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда. Однако, несмотря на очевидные преимущества применение платежных пластиковых средств для безналичных расчетов одновременно способствует росту преступлений в данной сфере. Специфика преступлений с использованием пластиковых платежных средств указывает, что главным негативным явлением является постоянно увеличивающийся размер убытков банков и платежных систем, осуществляющих безналичные расчеты. Все это и обуславливает актуальность выбранной темы исследования.
Целью курсовой работы является изучение теоретических аспектов использования пластиковых платежных средств для безналичных расчетов и способов совершения преступлений с их использованием с целью разработки рекомендаций и методики предотвращения преступлений подобного рода.
Постановка данной цели обуславливает необходимость решения следующих задач:
1. рассмотреть понятие пластиковой карты и историю ее возникновения;
2. выявить основные подходы к классификации пластиковых карт;
3. дать характеристику существующих способов совершения преступлений с использованием пластиковых платежных средств;
4. провести анализ правонарушений, связанных с использованием пластиковых карт в России;
5. определить основные направления совершенствования российского законодательства в области правового регулирования борьбы с незаконным использованием пластиковых платежных средств;
6. сформулировать методические рекомендации по предотвращению преступлений с использованием пластиковых карт.
Объектом исследования являются пластиковые платежные средства.
Предметом исследования выступает совокупность социально-экономических и государственно-правовых отношений, связанных с незаконным использованием пластиковых платежных средств.
Методологической основой исследования послужили такие общеэкономические методы, как анализ и синтез, обобщение (при формулировании выводов исследования), а также ряд методов экономического анализа: выборочное наблюдение и сравнение данных в ходе анализа основных показателей развития национальной платежной системы и преступной активности в сфере безналичных расчетов с использованием пластиковых карт; расчет абсолютных и относительных величин с целью определения динамики изучаемых показателей; графический метод, используемый в целях визуализации поведения анализируемых показателей.
Нормативной основой исследования послужили законодательные документы различного уровня такие, как Уголовный кодекс Российской Федерации, федеральный закон «О национальной платежной системе», Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием.
Теоретической и методической базой исследования стали идеи и концепции, сформулированные в трудах отечественных и зарубежных ученых, посвященных анализу особенностей осуществления безналичных расчетов с использованием пластиковых платежных средств и специфике правонарушений в этой сфере.
Информационную базу исследования составили источники, содержащие наиболее подробную и развернутую информацию по обозначенной теме, среди которых учебники для вузов и учебные пособия: Банковское дело Г.Г. Коробовой, Финансы, деньги, кредит и банки В.Е.Леонтьева, Н.П. Радковской, Платежные системы под редакцией С.Е. Дубовой и А.С. Обаевой, Банковское право Российской Федерации под реакцией Е.Ю. Грачева, Банковское право России А.Я. Курбатова и другие, а также данные статей таких периодических изданий, как «Мир карточек», «История, философия, экономика и право», «Аналитический банковский журнал», «Гражданин и право», «Закон и порядок» и др.
В качестве базовых и статистических источников информации использовались данные и материалы официального сайта Центрального банка Российской Федерации, Федеральной службы государственной статистики России и др.
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
Сегодня можно с уверенностью говорить о наличии устойчивой тенденции роста не только количества банковских карт, находящихся в обращении, но и количества безналичных транзакций по платежным картам как в России, так и во всем мире. Пластиковая карта как средство расчетов, обладает множеством достоинств и предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ. Для держателей карт это - удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег. Для кредитных организаций - повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда. Однако, несмотря на очевидные преимущества применение платежных пластиковых средств для безналичных расчетов одновременно способствует росту преступлений в данной сфере. Специфика преступлений с использованием пластиковых платежных средств указывает, что главным негативным явлением является постоянно увеличивающийся размер убытков банков и платежных систем, осуществляющих безналичные расчеты. Все это и обуславливает актуальность выбранной темы исследования.
Целью курсовой работы является изучение теоретических аспектов использования пластиковых платежных средств для безналичных расчетов и способов совершения преступлений с их использованием с целью разработки рекомендаций и методики предотвращения преступлений подобного рода.
Постановка данной цели обуславливает необходимость решения следующих задач:
1. рассмотреть понятие пластиковой карты и историю ее возникновения;
2. выявить основные подходы к классификации пластиковых карт;
3. дать характеристику существующих способов совершения преступлений с использованием пластиковых платежных средств;
4. провести анализ правонарушений, связанных с использованием пластиковых карт в России;
5. определить основные направления совершенствования российского законодательства в области правового регулирования борьбы с незаконным использованием пластиковых платежных средств;
6. сформулировать методические рекомендации по предотвращению преступлений с использованием пластиковых карт.
Объектом исследования являются пластиковые платежные средства.
Предметом исследования выступает совокупность социально-экономических и государственно-правовых отношений, связанных с незаконным использованием пластиковых платежных средств.
Методологической основой исследования послужили такие общеэкономические методы, как анализ и синтез, обобщение (при формулировании выводов исследования), а также ряд методов экономического анализа: выборочное наблюдение и сравнение данных в ходе анализа основных показателей развития национальной платежной системы и преступной активности в сфере безналичных расчетов с использованием пластиковых карт; расчет абсолютных и относительных величин с целью определения динамики изучаемых показателей; графический метод, используемый в целях визуализации поведения анализируемых показателей.
Нормативной основой исследования послужили законодательные документы различного уровня такие, как Уголовный кодекс Российской Федерации, федеральный закон «О национальной платежной системе», Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием.
Теоретической и методической базой исследования стали идеи и концепции, сформулированные в трудах отечественных и зарубежных ученых, посвященных анализу особенностей осуществления безналичных расчетов с использованием пластиковых платежных средств и специфике правонарушений в этой сфере.
Информационную базу исследования составили источники, содержащие наиболее подробную и развернутую информацию по обозначенной теме, среди которых учебники для вузов и учебные пособия: Банковское дело Г.Г. Коробовой, Финансы, деньги, кредит и банки В.Е.Леонтьева, Н.П. Радковской, Платежные системы под редакцией С.Е. Дубовой и А.С. Обаевой, Банковское право Российской Федерации под реакцией Е.Ю. Грачева, Банковское право России А.Я. Курбатова и другие, а также данные статей таких периодических изданий, как «Мир карточек», «История, философия, экономика и право», «Аналитический банковский журнал», «Гражданин и право», «Закон и порядок» и др.
В качестве базовых и статистических источников информации использовались данные и материалы официального сайта Центрального банка Российской Федерации, Федеральной службы государственной статистики России и др.
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
Заключение
В результате проведенного исследования можно говорить о том, что цель курсовой работы по изучению теоретических аспектов использования пластиковых платежных средств в расчетах и способов совершения преступлений с их использованием с целью разработки рекомендаций и методики предотвращения преступлений подобного рода была достигнута.
Первые банковских карты появились в Америке в 1946 году. В Советском Союзе банковские карты появились только к концу 60-х годов, они были эмитированы зарубежными организациями и доступны для оплаты покупок в валютных магазинах «Березка» или принимались в качестве платежного инструмента в гостиницах для иностранных туристов «Интурист».
Сегодня более 90% выпущенных в России карт приходится на продукты международных платежных систем Visa и MasterCard. В 2017 году доля платежной системы MasterCard на карточном рынке России, согласно экспертным оценкам, составляет 35%, а доля платежной системы Visa - более 50%.
В последние десятилетия в России и в мире платежные карты стали одним из важнейших банковских продуктов, они перестали быть предметом роскоши и продолжают набирать популярность среди людей с совершенно разными доходами.
Пластиковая карта представляет собой обобщающий термин, который обозначает все виды карт, различных как по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Существует множество подходов к классификации пластиковых карт, в основе каждого из которых положен определенный критерий. Однако независимо от классификационного признака и степени совершенства пластиковых карт, их объединяет тот факт, что все они содержат определенный набор информации. Карта может служить не только платежным инструментом, с помощью которого можно осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги и получать наличные, но и пропуском, удостоверением, средством доступа к компьютеру и т.д.
Результаты проведенного анализа свидетельствуют о том, что в настоящее время на российском рынке платежных карт наблюдается положительная динамика развития, как сферы эмиссии, так и сферы эквайринга, однако существует множество сдерживающих факторов, таких как недостаточная степень развития инфраструктуры, технические проблемы, связанные с каналами мобильного интернета, а главное – различные виды мошенничества с использованием пластиковых карт.
В наиболее широком смысле принято выделять четыре группы преступлений с использованием пластиковых карт: незаконное использование подлинной карты, изготовление поддельных пластиковых карт, использование поддельных пластиковых карт, преступления с использованием пластиковых карт в сети Интернет. Преступления, совершаемые с использованием электронных платежных средств и систем, имеют специфику по способам совершения, связанную с особенностями сферы электронных платежей.
В последние годы российский рынок пластиковых карт, безусловно, стал более доступным для потребителей, а сопутствующие банковские услуги и предложения – более разнообразными. Увеличение количества держателей карт, рост числа карт в обращении и упрощение способов их оформления, несовершенство законодательства в области привлечения к ответственности за незаконные операции с использованием пластиковых карт, а также постепенное устаревание методов защиты информации привело к повышению преступной активности в сфере безналичных расчетов с использованием пластиковых карт – рост зарегистрированных случаев мошенничества, увеличение объема причиненного ущерба. В связи с этим важнейшим задачей государства и кредитных организаций становится подготовка рекомендаций по предупреждению преступлений с использованием пластиковых карт и разработка комплекса мероприятий, обеспечивающих безопасность совершаемых с использованием пластиковых карт транзакций.
Предупреждение преступлений подобного рода представляет собой сложный, многогранный процесс, включающий применение экономических, финансовых, организационно-управленческих, правовых, технических, культурно-воспитательных и других мер. В целях достижения максимальной эффективности следует руководствоваться комплексом мер защиты от мошенничества с использованием банковских карт, включающим в себя: программную защиту, аппаратную защиту, профилактическую защиту, страховую и юридическую (нормативно-правовую) защиту.
Основным направлением совершенствования российского законодательства в области регулирования операций с использованием пластиковых платежных средств должна стать разработка специализированных нормативно-правовых актов либо корректировка действующих законодательных актов, а также обеспечение методической поддержки практики применения норм Уголовного кодекса РФ об ответственности за преступления с использованием банковских карт, основанной на передовом зарубежном опыте раскрытия и расследования подобных преступлений.
В результате проведенного исследования можно говорить о том, что цель курсовой работы по изучению теоретических аспектов использования пластиковых платежных средств в расчетах и способов совершения преступлений с их использованием с целью разработки рекомендаций и методики предотвращения преступлений подобного рода была достигнута.
Первые банковских карты появились в Америке в 1946 году. В Советском Союзе банковские карты появились только к концу 60-х годов, они были эмитированы зарубежными организациями и доступны для оплаты покупок в валютных магазинах «Березка» или принимались в качестве платежного инструмента в гостиницах для иностранных туристов «Интурист».
Сегодня более 90% выпущенных в России карт приходится на продукты международных платежных систем Visa и MasterCard. В 2017 году доля платежной системы MasterCard на карточном рынке России, согласно экспертным оценкам, составляет 35%, а доля платежной системы Visa - более 50%.
В последние десятилетия в России и в мире платежные карты стали одним из важнейших банковских продуктов, они перестали быть предметом роскоши и продолжают набирать популярность среди людей с совершенно разными доходами.
Пластиковая карта представляет собой обобщающий термин, который обозначает все виды карт, различных как по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Существует множество подходов к классификации пластиковых карт, в основе каждого из которых положен определенный критерий. Однако независимо от классификационного признака и степени совершенства пластиковых карт, их объединяет тот факт, что все они содержат определенный набор информации. Карта может служить не только платежным инструментом, с помощью которого можно осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги и получать наличные, но и пропуском, удостоверением, средством доступа к компьютеру и т.д.
Результаты проведенного анализа свидетельствуют о том, что в настоящее время на российском рынке платежных карт наблюдается положительная динамика развития, как сферы эмиссии, так и сферы эквайринга, однако существует множество сдерживающих факторов, таких как недостаточная степень развития инфраструктуры, технические проблемы, связанные с каналами мобильного интернета, а главное – различные виды мошенничества с использованием пластиковых карт.
В наиболее широком смысле принято выделять четыре группы преступлений с использованием пластиковых карт: незаконное использование подлинной карты, изготовление поддельных пластиковых карт, использование поддельных пластиковых карт, преступления с использованием пластиковых карт в сети Интернет. Преступления, совершаемые с использованием электронных платежных средств и систем, имеют специфику по способам совершения, связанную с особенностями сферы электронных платежей.
В последние годы российский рынок пластиковых карт, безусловно, стал более доступным для потребителей, а сопутствующие банковские услуги и предложения – более разнообразными. Увеличение количества держателей карт, рост числа карт в обращении и упрощение способов их оформления, несовершенство законодательства в области привлечения к ответственности за незаконные операции с использованием пластиковых карт, а также постепенное устаревание методов защиты информации привело к повышению преступной активности в сфере безналичных расчетов с использованием пластиковых карт – рост зарегистрированных случаев мошенничества, увеличение объема причиненного ущерба. В связи с этим важнейшим задачей государства и кредитных организаций становится подготовка рекомендаций по предупреждению преступлений с использованием пластиковых карт и разработка комплекса мероприятий, обеспечивающих безопасность совершаемых с использованием пластиковых карт транзакций.
Предупреждение преступлений подобного рода представляет собой сложный, многогранный процесс, включающий применение экономических, финансовых, организационно-управленческих, правовых, технических, культурно-воспитательных и других мер. В целях достижения максимальной эффективности следует руководствоваться комплексом мер защиты от мошенничества с использованием банковских карт, включающим в себя: программную защиту, аппаратную защиту, профилактическую защиту, страховую и юридическую (нормативно-правовую) защиту.
Основным направлением совершенствования российского законодательства в области регулирования операций с использованием пластиковых платежных средств должна стать разработка специализированных нормативно-правовых актов либо корректировка действующих законодательных актов, а также обеспечение методической поддержки практики применения норм Уголовного кодекса РФ об ответственности за преступления с использованием банковских карт, основанной на передовом зарубежном опыте раскрытия и расследования подобных преступлений.
Подобные работы
- Особенности расследования преступлений, связанных с хищением денежных средств с использованием платежных карт
Магистерская диссертация, юриспруденция. Язык работы: Русский. Цена: 4880 р. Год сдачи: 2017 - УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МОШЕННИЧЕСТВА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА
Дипломные работы, ВКР, юриспруденция. Язык работы: Русский. Цена: 4310 р. Год сдачи: 2019 - Применение технико—криминалистических средств и методов при выявлении и
расследовании преступлений в Банковской сфере
Диссертация , криминалистика. Язык работы: Русский. Цена: 5700 р. Год сдачи: 2003 - Методика расследования преступлений с использованием электронных средств платежа
Дипломные работы, ВКР, уголовное право. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2019 - КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА И ПЕРВОНАЧАЛЬНЫЙ ЭТАП РАССЛЕДОВАНИЯ МОШЕННИЧЕСТВА, СОВЕРШЕННОГО С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ
Магистерская диссертация, юриспруденция. Язык работы: Русский. Цена: 5500 р. Год сдачи: 2024 - ПРОБЛЕМЫ МЕТОДИКИ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, СОВЕРШАЕМЫХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КОМПЬЮТЕРНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ И ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ
Диссертация , криминалистика. Язык работы: Русский. Цена: 500 р. Год сдачи: 2002 - Национальная система платежных карт: участники и порядок оказания услуг
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 6500 р. Год сдачи: 2019 - ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ В СФЕРЕ ИНТЕРНЕТ-ТОРГОВЛИ: ВОЗМОЖНОСТИ И ПЕРСПЕКТИВЫ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»)
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 6300 р. Год сдачи: 2018 - ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СПЕЦИАЛЬНЫХ ЗНАНИЙ В ДОСУДЕБНОМ ПРОИЗВОДСТВЕ
Дипломные работы, ВКР, юриспруденция. Язык работы: Русский. Цена: 4275 р. Год сдачи: 2017