Введение
Глава 1. Общие положения о кредитных организациях 8
1.1. Понятие и индивидуализирующие признаки кредитных организаций 8
1.2. Виды кредитных организаций 15
1.3. Правовое регулирование кредитных организаций 23
Глава 2. Возникновение кредитных организаций 32
2.1. Общая характеристика стадий создания кредитных организаций ..32
2.2. Государственная регистрация кредитных организаций 39
2.3. Лицензирование кредитных организаций 48
Глава 3. Прекращение деятельности кредитных организаций 59
3.1. Ликвидация кредитных организаций 59
3.2 Несостоятельность кредитных организаций 64
Заключение 73
Список использованных нормативно-правовых актов, материалов судебной практики и специальной литературы 76
О регулировании банковской деятельности и деятельности кредитных организаций в последнее время все больше и чаще говорят как на телевидении, так и нас страницах научной и публицистической литературы. Вопрос о том, то банковское законодательство и банковское регулирование нуждается в значительном реформировании и ревизии, поднимается как внутри Российской Федерации в лице профессионального сообщества, так и на международном уровне. Как известно, основным международным органом, который занимается вопросами регулирования деятельности кредитных организаций во всем мире, является так называемый Базельский комитет по банковскому надзору . Данная структура объединяет под своим «крылом» главные банковские организации, осуществляющие регулирующие функции в большинстве государств мира, по крайней мере в наиболее развитых странах, составляющих основу мирового банковского сектора. Подчеркивая важность данной организации можно упомянуть, что в состав данной структуры входят делегаты центральных банков 60 стран мира, на долю которых приходится около 95% мирового ВВП.
По данным Банка России, по состоянию на 01.05.2019 г. в России зарегистрировано 869 кредитных организаций, из них 469 являются действующими кредитными организациями, т.е имеют право на осуществление банковских операций . При этом количество действующих кредитных организаций за два года (с 01.01.2017 ) существенно снизилось - с
623 до 469 . Это связано с изменением экономической ситуации в стране, а также изменением политики государства в отношении банковского сектора.
Такая актуальность вопроса банковского регулирования и регулирования деятельности кредитных организаций, в частности, связана с наличием серьезных проблем, связанных с цикличностью и неустойчивостью экономического роста в мировой и российской экономике. Данные процессы в экономике имеют следствием развитие определенного кризиса доверия к банковским структурам среди населения и бизнеса. Сохраняют свою насущность вопросы некредитоспособности большого количества населения страны, проблема перекредитованности населения. Также российские кредитные организации сталкиваются с появлением на рынке недобросовестных игроков, финансовых пирамид, особенности российского банковского сектора связаны также с наличием большой доли проблемных активов на балансе у банков. Мировой и отечественный рынок кредитных услуг сегодня наблюдает уменьшение количества рыночных субъектов, их укрупнение. Также отчеты фиксируют снижение уровня рентабельности банковской деятельности. К началу 2018 г. удельный вес российских кредитных организаций, получивших убытки, по сравнению с 2013 г., увеличился с 9,5% до 25,0%. Проведенный Ассоциацией банков России опрос показал, что 72,0% опрошенных банков полагают, что достигнутая стабилизация не имеет устойчивого характера и заметное их число испытывает сложности.
Банки испытывают усиливающееся влияние обозначенных проблем в связи с ужесточением конкурентной борьбы на рынке. При этом, конкурировать банкам приходится не только с подобными себе легальными организациями, но также и с имеющимся серым банковским рынком, который присутствует в России и переживает свое интенсивное развитие на фоне сложностей в экономике. Конечно, такая конкуренция происходит не на равных, и «подпольные» банковские структуры имеют несомненное преимущество, так как они свободны от нормативного банковского регулирования и не связаны обязательством соблюдения установленных нормативов. Часть таких организаций ведет практически полностью преступную деятельность, другие завуалированно осуществляют банковские операции, прикрываясь другими видами деятельности, что также противоречит закону, хоть и не столь явным образом.
Субъекты, регулирующие банковскую деятельность, конечно стремятся уменьшить указанные негативные моменты и возникающие риски, в связи с чем регулярно предлагают новые инструменты регулирования кредитных организаций. Но вместе с тем, суть сводится к усилению жесткости нормативов и большему контролю и уровню зарегулированности сектора.
Можно говорить, что на первый план выходит концепция мегарегулятора. Ее особенностью является жесткая централизация, требования руководствоваться международными нормами оказываются для национальной практики излишне жесткими, вызывают у представителей банковского сообщества определенные возражения и могут порождать дополнительные риски. Также необходимо отметить, что имеются определенные недостатки и недоработки в нормативной базе регулирования банковской деятельности, которая нуждается в анализе и совершенствовании с целью большей актуальности и соответствия уровню развития регулируемых отношений4. По указанным причинам в литературе и
практических кругах набирают популярность предложения по введению различного регулирования деятельности кредитных институтов в зависимости от особенностей их деятельности и от того, какие виды рисков являются для данной категории кредитных организаций наиболее актуальными.
Также на регулирование оказывает большое влияние и экономическая ситуация в целом. Нестабильность и кризисные явления в экономике неизбежно сказываются на особенностях регулирования. При наличии системных сложностей и рисков кредитные организации особенно уязвимы и нуждаются в мерах дополнительной поддержки со стороны государства, и особенной гибкости и верности в методах и критериях регулирования.
При этом большое значение имеет правовое регулирование вопросов создания и ликвидации кредитных организаций, так как именно эти этапы жизненного цикла кредитных организаций становятся ключевыми этапами, на которых может происходит контроль их деятельности.
Указанные обстоятельства обуславливают актуальность и практическую значимость дипломного исследования.
Объектом исследования являются правоотношения, складывающиеся в процессе создания, деятельности и ликвидации кредитных организаций.
Предметом исследования являются нормативные акты, положения судебных решений, проекты федеральных законов, теоретические взгляды на проблемы регулирования деятельности кредитных организаций.
Целью работы является характеристика правового положения кредитных организаций в Российской Федерации.
Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие задачи:
- рассмотреть понятие и индивидуализирующие признаки кредитных организаций;
- исследовать виды кредитных организаций;
- рассмотреть правовое регулирование кредитных организаций;
- дать общую характеристику стадий создания кредитных организаций;
- исследовать вопросы государственной регистрации кредитных организаций;
- изучить процедуру лицензирования кредитных организаций;
- исследовать процедуру ликвидации кредитных организаций;
- рассмотреть вопросы несостоятельности кредитных организаций.
Вопросы правового положения, а также особенности процедур создания и ликвидации кредитных организаций освещены в публикациях таких отечественных и зарубежных ученых и практиков, как:
В процессе исследования использованы общенаучные методы: диалектический, статистический, исторический, системный, эмпирический, а также логические научные приемы анализа, синтеза, дедукции, индукции, гипотезы. Среди частных научных методов, использованных автором, необходимо отметить формально-юридический и юридико-технический.
Структура работы обусловлена поставленными задачами и целью исследования. Работа состоит из введения, трех глав, включающих в себя восемь параграфов, заключения и списка использованной литературы
В результате рассмотрения вопросов правового регулирования положения и порядка создания и ликвидации кредитных организаций были получены следующие выводы:
1. Понятие кредитной организации закреплено в законодательстве о банковской деятельности. Ею признается юридическое лицо, имеющее в качестве главной цели своей деятельности извлечение прибыли и осуществляющее с этой целью на основании специального разрешения Банка России разрешенные банковские операции. Основным индивидуализирующим признаком кредитной организации является наименование, к которому законодатель предъявляет особые требования в части указания организационно-правовой формы и вида кредитной организации.
2. В Российской Федерации кредитные организации могут создаваться в двух формах: банка и небанковской кредитной организации. С 1 июня 2017 года банки делятся на два вида: банки с универсальной лицензией и банки с базовой лицензией, отличающиеся, в частности, по требованиям к клиентуре, требованиям к минимальному размеру собственных средств (капитала), значениям экономических нормативов и нормативов обязательных резервов. Небанковские кредитные организации создаются для осуществления отдельных банковских операций, возможные сочетания которых устанавливаются Банком России.
3. Рассмотрев систему нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения, можно сделать вывод о многообразии законодательных актов, а также необходимости приведения различных актов в соответствие с действующим законодательством, а также выявить проблему в классификации банковского законодательства и выделения сектора кредитного законодательства для детального и четкого регулирования кредитных отношений.
4. К процессу создания кредитной организации законодательство распространяет общие требования, предъявляемые к процессу создания юридических лиц. Помимо общих требований закреплен целый ряд дополнительных требований в части учреждения юридического лица в качестве будущей кредитной организации, а именно требования к учредителям, к уставному капиталу, к представляемым документам и другие требования. Строгость и детальность регулирования данной процедуры обусловлена особой ролью кредитных организаций в экономике страны.
5. Процесс государственной регистрации юридических лиц в качестве кредитных организаций представляет собой комплекс административных процедур, состоящих из определенного количества этапов и отдельных процессуальных действий, направленных на достижение внутристадийной промежуточной цели (например, подачу документов в Банк России для их рассмотрения, направление документов Банком России в ФНС России для регистрации, выдачу лицензии и т.д.). В современных условиях вопрос совершенствования процедур государственной регистрации кредитных организаций имеет приоритетное значение и требует пристального внимания для развития банковской деятельности и преодоления экономического спада.
6. Для кредитных организаций был установлен особый порядок государственной регистрации и авторизации банковской деятельности. Государственная регистрация банков и согласование банковской деятельности осуществляются Банком России, что объясняется их особым положением и видится обоснованным. Банковское дело - особый вид бизнеса для общества и государства, банки - особая форма коллективных субъектов. Банковская деятельность настолько тесно связана с экономикой страны, что требует особого надзора. Банк России осуществляет государственную регистрацию банков и допуск банковского дела с целью осуществления своих надзорных функций. В интересах пользователей банковских услуг Банк России как специализированный орган должен иметь право осуществлять надзорные функции посредством государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности. Ликвидация кредитных организаций может иметь добровольный и принудительный характер. Общий порядок ликвидации и реорганизации кредитной организации регламентирован ст. 23 Закона о банках и банковской деятельности. Особенностями добровольной ликвидации кредитных организаций являются специальная нормативная база, требования к перечню документов и сведений, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, процедурные особенности.
7. В настоящее время законодательство о неостоятельности кредитных организаций составляет параграф 4.1 "Банкротство кредитных организаций" главы IX "Особенности банкротства отдельных категорий должников - юридических лиц" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)". Иными словами, законодательство о банкротстве кредитных организаций является составной частью законодательства о банкротстве и, за исключением отдельных норм, касающихся регулирующей и надзорной функций Банка России, не входит в состав банковского законодательства. Особенностью правового регулирования в сфере банкротства кредитных организаций является ведущая роль Банка России в качестве одного из конкурсных кредиторов по банковским услугам, которые Банк России предоставляет кредитным организациям, и органа банковского регулирования и надзора, а также значительная роль АСВ, соединяющего функции страховщика, арбитражного управляющего и органа антикризисного регулирования.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
