Помощь студентам в учебе
ДОГОВОР СЧЕТА ЭСКРОУ (УСЛОВНОГО ДЕПОНИРОВАНИЯ) В ПРАВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
|
Введение
Глава 1.Понятие и сущность договора счета эскроу 6
1.1 Понятие и правовая природа договора счета эскроу 6
1.2 Субъекты договора счета эскроу, их права и обязанности 17
Глава 2.Заключение, особенности исполнения и прекращения договора счета эскроу 26
2.1 Порядок заключения договора счета эскроу. Существенные условия
договора счета эскроу 26
2.2 Особенности исполнения и прекращения договора счета эскроу 33
Глава 3. Договор счета эскроу как универсальный инструмент обеспечения исполнения обязательств 42
3.1 Применение договора счета эскроу в строительстве 42
3.2 Договор счета эскроу при совершении финансовых сделок 51
Заключение 58
Список использованной литературы
Глава 1.Понятие и сущность договора счета эскроу 6
1.1 Понятие и правовая природа договора счета эскроу 6
1.2 Субъекты договора счета эскроу, их права и обязанности 17
Глава 2.Заключение, особенности исполнения и прекращения договора счета эскроу 26
2.1 Порядок заключения договора счета эскроу. Существенные условия
договора счета эскроу 26
2.2 Особенности исполнения и прекращения договора счета эскроу 33
Глава 3. Договор счета эскроу как универсальный инструмент обеспечения исполнения обязательств 42
3.1 Применение договора счета эскроу в строительстве 42
3.2 Договор счета эскроу при совершении финансовых сделок 51
Заключение 58
Список использованной литературы
С 2014 года в гражданском законодательстве Российской Федерации закреплены нормы, регулирующие новый механизм, обеспечивающий доверительное отношение контрагентов друг к другу - договор счета эскроу. Согласно ст. 860.7 ГК РФ договор подразумевает открытие банком (эскроу- агентом) специального счета для учета и блокирования денежных средств, полученных от владельца счета (депонента) в целях их передачи другому лицу (бенефициару) при возникновении предусмотренных договором оснований.
Эскроу-счет представляет собой специальный условный счет, на котором учитываются денежные средства до наступления определенных обстоятельств или выполнения определенных договором обязательств.
Обеспечительный характер договора счета эскроу и простота реализации данного инструмента на практике делает данный договор привлекательным как для коммерческой деятельности (купля-продажа ценных бумаг, реорганизация юридических лиц, проектное финансирование, сделки по секьюритизации активов и т.д.), так и для сделок с участием физических лиц, нуждающихся в дополнительных гарантиях (долевое строительство).
Кроме того эскроу - счет способен в дальнейшем успешно заменить схему с банковской ячейкой в сделках с недвижимостью и обеспечить минимизацию рисков, а также сформировать удобный и надежный механизм безналичных расчетов. В мировой практике эскроу-счета используются наравне с такими инструментами, как инкассо, аккредитив, вексель. Данная сделка носит фидуциарный, доверительный характер
Актуальность выбранной темы заключается в том, что сегодня договор счета эскроу, как эффективный инструмент снижения рисков неисполнения обязательств, стал чаще использоваться в предпринимательской деятельности, в связи с чем появляются возникают новые вопросы о порядке применения соответствующих норм. На данный момент судебная практика по данному вопросу только на пути формирования и отсутствует позиция высших судов. Российские цивилисты по ряду положений относительно договора счета эскроу придерживаются диаметрально противоположных взглядов.
Кроме того, с 01 июля 2018 года в Гражданском кодексе закреплены нормы о договоре эскроу, которые являются общими по отношению к договору счета эскроу и влияют на практику применения последнего.
Целью работы является выработка целостного представления о договоре счёта эскроу с точки зрения зарубежного и российского законодательства на основе комплексного анализа нормативных актов, судебной практики, трудов ученых-цивилистов. Для достижения этой цели ставятся следующие задачи исследования:
-проанализировать понятие и сущность договора счёта эскроу в законодательстве России, его значение для современной практики;
- изучить субъектный состав договора счета- эскроу, права и обязанности сторон по договору эскроу
-определить существенные условия договора счета эскроу с учетом новых положений об условном депонировании; а также порядок заключения договора счета эскроу
-рассмотреть особенности исполнения и прекращения договора счета эскроу;
- проанализировать действующее законодательство о применении договора счета эскроу в строительстве и при совершении финансовых сделок.
Объектом исследования являются правовые отношения, возникающие в связи с заключением договора счета эскроу. Предметом исследования - нормативные акты и правовые документы, устанавливающие порядок заключения, изменения и прекращения договора.
При написании работы были использованы следующие методы исследования: сравнительно-правовой, исторический, системно
структурный, социально- правовой и статистический методы.
Нормативную основу исследования составляют положения гражданского законодательства РФ, Федерального закона "О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации" N 212-ФЗ.
Теоретическую основу работы составляют труды российских цивилистов: Л.Ю. Василевской, Е.Ю. Руденко, В.А. Белова, Е.Н. Абрамова, А.Г. Карапетова и пр.
Структура работы обусловлена объектом, целью и задачами исследования. Дипломная работа включает в себя введение, три главы, объединяющие в себе шесть параграфов, заключение и список использованных источников.
Эскроу-счет представляет собой специальный условный счет, на котором учитываются денежные средства до наступления определенных обстоятельств или выполнения определенных договором обязательств.
Обеспечительный характер договора счета эскроу и простота реализации данного инструмента на практике делает данный договор привлекательным как для коммерческой деятельности (купля-продажа ценных бумаг, реорганизация юридических лиц, проектное финансирование, сделки по секьюритизации активов и т.д.), так и для сделок с участием физических лиц, нуждающихся в дополнительных гарантиях (долевое строительство).
Кроме того эскроу - счет способен в дальнейшем успешно заменить схему с банковской ячейкой в сделках с недвижимостью и обеспечить минимизацию рисков, а также сформировать удобный и надежный механизм безналичных расчетов. В мировой практике эскроу-счета используются наравне с такими инструментами, как инкассо, аккредитив, вексель. Данная сделка носит фидуциарный, доверительный характер
Актуальность выбранной темы заключается в том, что сегодня договор счета эскроу, как эффективный инструмент снижения рисков неисполнения обязательств, стал чаще использоваться в предпринимательской деятельности, в связи с чем появляются возникают новые вопросы о порядке применения соответствующих норм. На данный момент судебная практика по данному вопросу только на пути формирования и отсутствует позиция высших судов. Российские цивилисты по ряду положений относительно договора счета эскроу придерживаются диаметрально противоположных взглядов.
Кроме того, с 01 июля 2018 года в Гражданском кодексе закреплены нормы о договоре эскроу, которые являются общими по отношению к договору счета эскроу и влияют на практику применения последнего.
Целью работы является выработка целостного представления о договоре счёта эскроу с точки зрения зарубежного и российского законодательства на основе комплексного анализа нормативных актов, судебной практики, трудов ученых-цивилистов. Для достижения этой цели ставятся следующие задачи исследования:
-проанализировать понятие и сущность договора счёта эскроу в законодательстве России, его значение для современной практики;
- изучить субъектный состав договора счета- эскроу, права и обязанности сторон по договору эскроу
-определить существенные условия договора счета эскроу с учетом новых положений об условном депонировании; а также порядок заключения договора счета эскроу
-рассмотреть особенности исполнения и прекращения договора счета эскроу;
- проанализировать действующее законодательство о применении договора счета эскроу в строительстве и при совершении финансовых сделок.
Объектом исследования являются правовые отношения, возникающие в связи с заключением договора счета эскроу. Предметом исследования - нормативные акты и правовые документы, устанавливающие порядок заключения, изменения и прекращения договора.
При написании работы были использованы следующие методы исследования: сравнительно-правовой, исторический, системно
структурный, социально- правовой и статистический методы.
Нормативную основу исследования составляют положения гражданского законодательства РФ, Федерального закона "О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации" N 212-ФЗ.
Теоретическую основу работы составляют труды российских цивилистов: Л.Ю. Василевской, Е.Ю. Руденко, В.А. Белова, Е.Н. Абрамова, А.Г. Карапетова и пр.
Структура работы обусловлена объектом, целью и задачами исследования. Дипломная работа включает в себя введение, три главы, объединяющие в себе шесть параграфов, заключение и список использованных источников.
Сложившаяся практика коммерческого оборота давно требовала закрепления механизма эскроу в российском законодательств. В отсутствии соответствующих норм, предприниматели самостоятельно использовали эскроу в своих отношениях, применяя обычное правило и нормы иностранного правопорядка для их регулирования.
Во многих государствах договор счета эскроу закреплен в качестве непоименованного договора. Известно, что модель договора условного депонирования в том виде, в котором она известна нам сейчас, впервые появилась в США в начале ХХ в., но истоки этого механизма в английском общем праве.
В России договор счета эскроу был введен Федеральным законом от 21 декабря 2013 г. N 379-ФЗ. Согласно введенным положениям договор счета эскроу представляет собой трехстороннее соглашение между депонентом (должником), бенефициаром (кредитором) и эскроу-агентом (банком) о передаче депонентом денежных средств эскроу-агенту с целью их блокирования банком до наступления указанных в договоре условий и последующей их передачи надлежащей стороне.
Основанием для выплаты средств со счета бенефициару является наступление согласованного в договоре эскроу обстоятельства. К таким обстоятельствам относятся отлагательные условия или срок либо их сочетание (например, истечение определенного срока после наступления согласованного условия).
Специфическими особенностями механизма условного депонирования (эскроу) следует признать «имущественный иммунитет» депонированного имущества; ограничения в объекте; обособленность депонированного имущества. Отложенное включение депонированного имущества в конкурсную массу депонента является преимуществом договора счета эскроу в качестве обеспечительной меры перед залогом.
Договор счета эскроу является разновидностью договора банковского счета и одновременно особой разновидностью договора условного депонирования (эскроу). По сути, это гибрид двух указанных общих конструкций.
Механизм аккумулирования имущества и порядок распоряжения им одинаков в обоих договорах. Договор счета эскроу отличают следующие особенности:
- объектом депонирования могут быть только безналичные денежные средства;
- функции эскроу-агента выполняют банки, причем по договорам счета эскроу для расчетов по договорам об участии в долевом строительстве к ним устанавливают специальные требования.
Договор счета эскроу носит ярко выраженный гарантийный характер, что позволяет некоторым исследователям относить данный договор к «способам обеспечения исполнения обязательств.
Специфической чертой договора счета эскроу является его многофункциональность и универсальность, предполагающая его широкую применимость в гражданском обороте (поставка товаров, лицензионные договоры, купля-продажа акций, купля-продажа недвижимого имущества и т.д.). Расчеты с использованием счета эскроу подходят как для российских компаний (продавцов и покупателей), так и для иностранных (нерезидентов РФ), осуществляющих расчеты на территории РФ.
Использование эскроу дает гарантии не только бенефициару, но и депоненту: последний может рассчитывать на то, что деньги со счета экроу не будут перечислены бенефициару при отсутствии оговоренных в договоре условий для раскрытия эскроу, а при ненаступлении оснований для раскрытия - своевременно возвращены.
Использование договора счета эскроу выгодно не только для депонента и бенефициара, но и для эскроу-агента, поскольку это позволит банкам привлекать денежные средства на определённый длительный срок.
Договор счета эскроу - это новый этап в развитии российской системы расчетов, который может найти широкое применение в сложных сделках, регулируемых российским правом.
Первым опытом применения договора счета эскроу в качестве способа снижения риска неисполнения обязательств является применение эскроу для расчетов по договорам договорам об участии в долевом строительстве. Расчеты через счет эскроу не исключают возможность не исполнения застройщиком своих обязательств, но гарантируют дольщиком, что их средства при наступлении негативных последствий будут возвращены в полном объеме, даже в случае банкротства эскроу-агента.
Во многих государствах договор счета эскроу закреплен в качестве непоименованного договора. Известно, что модель договора условного депонирования в том виде, в котором она известна нам сейчас, впервые появилась в США в начале ХХ в., но истоки этого механизма в английском общем праве.
В России договор счета эскроу был введен Федеральным законом от 21 декабря 2013 г. N 379-ФЗ. Согласно введенным положениям договор счета эскроу представляет собой трехстороннее соглашение между депонентом (должником), бенефициаром (кредитором) и эскроу-агентом (банком) о передаче депонентом денежных средств эскроу-агенту с целью их блокирования банком до наступления указанных в договоре условий и последующей их передачи надлежащей стороне.
Основанием для выплаты средств со счета бенефициару является наступление согласованного в договоре эскроу обстоятельства. К таким обстоятельствам относятся отлагательные условия или срок либо их сочетание (например, истечение определенного срока после наступления согласованного условия).
Специфическими особенностями механизма условного депонирования (эскроу) следует признать «имущественный иммунитет» депонированного имущества; ограничения в объекте; обособленность депонированного имущества. Отложенное включение депонированного имущества в конкурсную массу депонента является преимуществом договора счета эскроу в качестве обеспечительной меры перед залогом.
Договор счета эскроу является разновидностью договора банковского счета и одновременно особой разновидностью договора условного депонирования (эскроу). По сути, это гибрид двух указанных общих конструкций.
Механизм аккумулирования имущества и порядок распоряжения им одинаков в обоих договорах. Договор счета эскроу отличают следующие особенности:
- объектом депонирования могут быть только безналичные денежные средства;
- функции эскроу-агента выполняют банки, причем по договорам счета эскроу для расчетов по договорам об участии в долевом строительстве к ним устанавливают специальные требования.
Договор счета эскроу носит ярко выраженный гарантийный характер, что позволяет некоторым исследователям относить данный договор к «способам обеспечения исполнения обязательств.
Специфической чертой договора счета эскроу является его многофункциональность и универсальность, предполагающая его широкую применимость в гражданском обороте (поставка товаров, лицензионные договоры, купля-продажа акций, купля-продажа недвижимого имущества и т.д.). Расчеты с использованием счета эскроу подходят как для российских компаний (продавцов и покупателей), так и для иностранных (нерезидентов РФ), осуществляющих расчеты на территории РФ.
Использование эскроу дает гарантии не только бенефициару, но и депоненту: последний может рассчитывать на то, что деньги со счета экроу не будут перечислены бенефициару при отсутствии оговоренных в договоре условий для раскрытия эскроу, а при ненаступлении оснований для раскрытия - своевременно возвращены.
Использование договора счета эскроу выгодно не только для депонента и бенефициара, но и для эскроу-агента, поскольку это позволит банкам привлекать денежные средства на определённый длительный срок.
Договор счета эскроу - это новый этап в развитии российской системы расчетов, который может найти широкое применение в сложных сделках, регулируемых российским правом.
Первым опытом применения договора счета эскроу в качестве способа снижения риска неисполнения обязательств является применение эскроу для расчетов по договорам договорам об участии в долевом строительстве. Расчеты через счет эскроу не исключают возможность не исполнения застройщиком своих обязательств, но гарантируют дольщиком, что их средства при наступлении негативных последствий будут возвращены в полном объеме, даже в случае банкротства эскроу-агента.