Введение 3
1. Теоретические аспекты кредитной политики коммерческих банков 6
1.1. Понятие, сущность и функции кредитной политики коммерческого
банка 6
1.2. Организация управления кредитным портфелем коммерческого банка . 12
1.3. Нормативно-правовое регулирование кредитной политики коммерческих
банков 18
2. Анализ реализации кредитной политики коммерческого банка 23
2.1. Анализ кредитной политики коммерческого банка за рубежом 23
2.2. Анализ кредитной политики коммерческого банка в РФ 33
2.3. Оценка эффективности кредитной политики коммерческого банка 40
3. Проблемы и пути совершенствования кредитной политики коммерческого
банка 49
3.1. Проблемы совершенствования кредитной политики коммерческого
банка 49
3.2. Пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка на
современном этапе 60
Заключение 66
Список использованных источников 70
Приложения 76
В последние годы банковская система РФ характеризуется периодическими кризисными явлениями, оказывающими существенное влияние на условия экономической деятельности банков. Самые очевидные примеры - финансово-экономический кризис 1998 года, 2008 года, а также кризис, начавшийся в нашей стране после введения странами Запада и США экономических санкций против России, которые связаны с конфликтом на Украине и референдумом в Крыме. Экономические санкции повлекли за собой многочисленные неблагоприятные тенденции для банковской сферы, вследствие усиления инфляционных процессов, повышения процентных ставок и девальвации национальной валюты. В данной связи необходимо уделить особое внимание рассмотрению кредитной политики коммерческих банков, ввиду того, что состав и динамика показателей кредитного портфеля банковского сектора свидетельствует о том, сумеет ли банковская сфера сохранить устойчивые объемы кредитной деятельности при постоянном нарастании кризисных явлений, которые за период наличия санкций все время усугубляются.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что кредитная политика является основой получения прибыли коммерческого банка, организует направленное управление работой финансовой организации, определяет приоритеты в кредитном процессе. Главной целью кредитной политики любого коммерческого банка справедливо считается максимизация прибыли на фоне минимизации потенциальных рисков. Опираясь на возможные варианты соотношения названных составляющих и ресурсов, которые есть в наличии в данный момент, определяются текущие задачи кредитной организации, среди которых контроль над процессом кредитования, технологические особенности проведения операций, а также выбор одного или нескольких направлений кредитования.
Роль кредитной политики коммерческого банка заключается в установлении первоочередных направлений развития, а также дальнейшей ориентации и совершенствования деятельности банка в процессе привлечения и использования ресурсов, развития кредитного процесса и поиска новых способов повышения его эффективности. В кредитной политике современного коммерческого банка всегда должна быть четко определена цель кредитования физических и юридических лиц, должны содержаться правила и инструменты реализации поставленных целей с учетом влияющих на них факторов.
Именно кредитная политика банка способствует правильному определению цели кредитования, а также содержит основные принципы их реализации (к ним относят инструкции, стандарты, а также методическое обеспечение).
Цель выпускной квалификационной работы - анализ и разработка предложений по усовершенствованию кредитной политики коммерческих банков.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть понятие, сущность и функции кредитной политики коммерческого банка;
- изучить организацию управления кредитным портфелем коммерческого банка;
- исследовать нормативно-правовое регулирование кредитной политики коммерческих банков;
- проанализировать кредитную политику коммерческого банка за рубежом;
- провести анализ кредитной политики коммерческого банка в РФ;
- оценить эффективность кредитной политики коммерческого банка;
- выявить проблемы совершенствования кредитной политики коммерческого банка;
- предложить пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка на современном этапе.
Методическую базу исследования составили методы качественного и количественного анализа, системный подход и экономико-математическое моделирование.
Теоретическая база исследования включает в себя работы авторов О.И. Лаврушина, Б.Б. Логинова, М.А. Помориной, Б.И. Соколова, А.М. Тавасиева,
С.Ю. Хасянова и других.
Предмет исследования выпускной квалификационной работы - кредитная политика коммерческого банка.
Объект исследования - российские и зарубежные коммерческие банки.
Структура выпускной квалификационной работы включает в себя введение, три главы, заключение и список использованных источников.
В первой главе представлены теоретические основы кредитной политики коммерческих банков.
Во второй главе проводится анализ реализации кредитной политики коммерческого банка в России и за рубежом.
В третьей главе выпускной квалификационной работы определяются проблемы и пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка.
Для обеспечения постоянного прироста прибыли коммерческий банк должен иметь широкий спектр банковских услуг, удобных для пользователя, удаленные каналы обслуживания и выгодные условия осуществления кредитных операций. В каждом коммерческом банке принимается своя кредитная политика. Ответственным за кредитную политику банка является руководство банка. Кредитная политика отражает полномочия руководителей разного ранга, а также нормы и правила кредитного управления. Кредитная политика коммерческого банка зависит от целей и финансового обеспечения банка. Также на кредитную политику влияют профессиональный уровень работников коммерческого банка, обстановка на рынке кредитования и других моментов. Кредитная политика банка отражает его потребности и стратегии в настоящий момент. В кредитной политике обязательно прописываются рекомендации по деятельности работников банка.
В кредитной политике должны быть прописаны четкие и однозначно понимаемые инструкции для описания действий кредитных менеджеров. В своей деятельности работники коммерческого банка должны ориентироваться в принятии решений на кредитную политику банка. Кредитная политика должна быть своего рода алгоритмом действия работников в различных ситуациях. В некоторых случаях допускается отступление от кредитной политики, если оно оправдано конечной целью.
Кредитная политика способствует четкой организации работы коммерческого банка, связанной с выдачей займов, определением основных критериев, методов и средств реализации политики банка в целом. Она является определяющим фактором успеха развития коммерческого банка. Кредитная политика регламентирует функционирование системы выдачи займов, помогает быстрее и профессиональнее справится с вопросами оформления и движения документов, способствует соотношению кредитной деятельности учреждения с общей стратегией профессиональной деятельности.
В распоряжении коммерческих банков находится достаточно большое количество инструментов, специфика функционирования которых определяется различными факторам. По срокам воздействия инструменты подразделяются на долгосрочные и краткосрочные, по принципу регулирования качественные и количественные, по форме косвенные и прямые, по объектам воздействия - спрос и предложение на финансовые ресурсы. Все перечисленные выше методы активно взаимодействуют друг с другом в рамках использования в единой системе. В странах, где экономика находится на высоком уровне развития, центральные банки работают как полностью независимые структуры. Выражается эта независимость в возможности самостоятельно выбирать виды и способы применения инструментов, которые помогают реализовывать денежно-кредитную политику.
В кредитной политике современного коммерческого банка всегда должна быть четко определена цель кредитования физических и юридических лиц, должны содержаться правила и инструменты реализации поставленных целей.
Проведенный анализ кредитной политики коммерческого банка в России позволил сделать следующие выводы.
В связи с активным спросом населения России на кредиты, в стране наблюдается высокая закредитованность населения. Стоит отметить, высокий уровень закредитованности населения наблюдается не только в России. Самый большой долг перед банками у населения развитых стран - США, Великобритании, Японии, Г ермании, Швейцарии, Дании и других. Банковская система этих государств позволяет гражданам оформлять кредиты с невысокой процентной ставкой. Более того, в 2015 году в Дании была установлена отрицательная процентная ставка, а затем это произошло в Японии, Швейцарии, Швеции.
Проведенный анализ кредитной политики коммерческого банка в РФ позволил сделать следующие выводы. В структуре кредитного портфеля юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в российских банках преобладают кредиты предприятиям оптовой и розничной торговли (21% от общей стоимости кредитного портфеля), предприятиям обрабатывающих производств (15%). В структуре розничного кредитного портфеля российских банков преобладают потребительские (55,7% от общей стоимости кредитного портфеля) и ипотечные кредиты (20,7%).
Оценка эффективности кредитной политики коммерческих банков в России показала, что за период 2016-2018 гг. наблюдается тенденция наращивания кредитных портфелей российских банков, что связано с восстановлением экономики после кризисных явлений 2014 года.
Анализ показателей эффективности кредитной политики отдельно взятых банков позволил сделать вывод, что у лидеров рынка доля кредитного портфеля в активах составляет 69,9% у Сбербанка, 69,7% у ВТБ, 67,91% у Газпромбанка и 65,08 у Альфа-Банка. Также следует отметить банк ФК Открытие, который в результате объединения в Бинбанком смог нарастить свой кредитный портфель до 36,67% от стоимости активов. Однако в результате этого у банка значительно возросла доля просроченных кредитов - 23,89% от общей стоимости кредитного портфеля, тогда как, к примеру у Сбербанка данный показатель составляет 2,61%, у Альфа-Банка - 6,46%.
Расчет коэффициента агрессивности кредитной политики банков показал, что Сбербанк, ВТБ и Газпромбанк придерживаются агрессивной политики наращивания кредитного портфеля. Тогда как у Альфа-Банка и ФК Открытие кредитная политика оценивается как оптимальная. Расчет коэффициента соотношения кредитных вложений к собственным средствам банка позволил сделать вывод, что степень рискованности кредитной политики у проанализированных банков достаточно низкая.
Среди проблем совершенствования кредитной политики коммерческих банков в России следует выделить Снижение показателей, отвечающих за динамику кредитного портфеля, увеличение размера просроченной кредитной задолженности на фоне пропорционального снижения кредитной активности, а также снижение объема выданных кредитных средств.
Корректировка политики ЦБ РФ в отношении ключевой ставки, а именно ее снижение, позволит банкам снизить ставки по кредитам. Это приведет к росту кредитования бизнеса и населения и восстановлению внутреннего спроса. Эффект от снижения ключевой ставки будет еще более существенным при снижении требований по резервированию к банкам. Это позволит снизить относительную привлекательность спекуляций и повысить относительную привлекательность непосредственно кредитования, а также сократить разрыв между ставками по кредитам и ставками по депозитам.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
