Помощь студентам в учебе
Кредитная политика банка
|
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ 6
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Сущность кредитной политики коммерческого банка 6
1.2. Функции и элементы кредитной политики коммерческого банка 12
1.3. Факторы, влияющие на формирование кредитной политики 19 коммерческого банка.
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 25
2.1. Общая характеристика ПАО «Сбербанк России» 25
2.2. Анализ финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России» 32
2.3. Анализ кредитной политики ПАО «Сбербанк России» 37
3. ОПТИМИЗАЦИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «СБЕРБАНК 52
РОССИИ»
3.1. Проблемы кредитной политики ПАО «Сбербанк России» 52
3.2. Оптимизация кредитной политики ПАО «Сбербанк России» 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 77
ПРИЛОЖЕНИЯ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ 6
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Сущность кредитной политики коммерческого банка 6
1.2. Функции и элементы кредитной политики коммерческого банка 12
1.3. Факторы, влияющие на формирование кредитной политики 19 коммерческого банка.
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 25
2.1. Общая характеристика ПАО «Сбербанк России» 25
2.2. Анализ финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России» 32
2.3. Анализ кредитной политики ПАО «Сбербанк России» 37
3. ОПТИМИЗАЦИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «СБЕРБАНК 52
РОССИИ»
3.1. Проблемы кредитной политики ПАО «Сбербанк России» 52
3.2. Оптимизация кредитной политики ПАО «Сбербанк России» 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 77
ПРИЛОЖЕНИЯ
Проблемы успешного функционирования банковского сектора являются как никогда актуальными и важными к решению в эпоху рыночной экономики. От успешности функционирования кредитных организаций зависят и многие аспекты деятельности государства и населения: экономическая, политическая и социальная.
Банки выполняют важную функцию финансовых посредников, оказывая роль перераспределения свободных денежных средств. Они являются акселераторами устойчивого экономического роста в государстве.
Более того, коммерческие банки позволяют поддерживать устойчивые связи между такими субъектами рыночной экономики, как:
- население;
- государственные органы;
- предприятия.
Невозможно переоценить роль банков в экономике всей страны. Под действием влияния Банка России, коммерческие банки РФ реагируют и меняют предложение денег, условия своего кредитования и, следовательно, напрямую оказывают помощь Центральному Банку в реализации стабилизационной денежно-кредитной политики государства.
Деятельность в банковском секторе является одновременно и прибыльной сферой и сферой огромной ответственности. Банки, осуществляя свою деятельность, регламентируются многими нормативными актами о банковской деятельности, соблюдают множественные нормативы, установленные законодательно.
Банк осуществляет перераспределение денежных средств посредством привлечения денег населения, предприятий и прочих организаций. В этой связи банк подвергает себя огромному риску, так как помимо того, что в случае невозврата выданных кредитов банк теряет свой доход, ставится под угрозу его
платежеспособность по отношению к тем субъектам, у которого банк привлек денежные средства.
За последние годы у многих банков были отозваны лицензии на осуществление банковской деятельности, многие коммерческие банки оказались под угрозой банкротства. Все это говорит о том, что банки не выполняли требования надзорных органов при реализации своей деятельности, принимая на себя непосильно высокие риски.
Главным документом, который регламентирует деятельность банков в осуществлении кредитования, является его кредитная политика. В ней находят свое отражение все ключевые моменты, которые позволяют достичь баланса в привлечении средств и их размещении.
Таким образом, изучение данной темы становится наиболее актуальной в связи с происходящими в РФ событиями и построение грамотной кредитной политики способно помочь коммерческим банкам РФ повысить эффективность своей деятельности, избежать вмешательства в свою деятельность органов ЦБ РФ и оказать благоприятное воздействие на всю экономику РФ в целом.
Предметом исследования в данной работе является кредитная политика коммерческого банка. В качестве объекта был взят крупнейший банк РФ - публичное акционерное общество Сбербанк России.
Цель данной работы - разработать пути оптимизации кредитной политики ПАО «Сбербанка России».
Для достижения данной цели, были выдвинуты следующие задачи:
- определение сущности кредитной политики, ее функций, и факторов влияющих на нее;
- изучение нормативной базы, регламентирующей деятельность банковского сектора в части кредитования;
- ознакомление с общей характеристикой ПАО «Сбербанк России»;
- анализ финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России»;
- анализ кредитной политики и кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»;
- выявление проблем, имеющихся в кредитной политике ПАО «Сбербанк России»;
- разработка путей совершенствования кредитной политики ПАО «Сбербанк России».
Теоретической основой при написании работы послужили исследования таких авторов, как Тавасиев А.М. , Стародубцева Е.Б., Лаврушин О.И. и Брук Н. и периодические издания журналов «Финансы и кредит», «Экономика и политика», «Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук» и др. Также в ходе написания были изучены нормативно-правовые акты Банка России.
Основой для написания практической части данной работы выступили внутренние методологические документы оценки заемщика, аудиторские заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2013-2017 гг., годовые отчеты за 2013-2017 гг. ПАО «Сбербанк России».
Данная работа состоит из введения, основную часть из трех глав и параграфов внутри них, заключение, список использованных источников и приложения.
Во введении обосновывается актуальность исследований данной темы, определяется предмет, объект исследования, осуществляется постановка целей и задач при написании.
Основная часть включает в себя раскрытие теоретических основ кредитной политики коммерческого банка, особенности формирования кредитной политики в ПАО «Сбербанк России», а также пути оптимизации кредитной политики.
Заключение содержит выводы по всей работе в целом
Список источников раскрывает все литературные источники, интернетресурсы, которые были задействованы при написании данной работы.
Банки выполняют важную функцию финансовых посредников, оказывая роль перераспределения свободных денежных средств. Они являются акселераторами устойчивого экономического роста в государстве.
Более того, коммерческие банки позволяют поддерживать устойчивые связи между такими субъектами рыночной экономики, как:
- население;
- государственные органы;
- предприятия.
Невозможно переоценить роль банков в экономике всей страны. Под действием влияния Банка России, коммерческие банки РФ реагируют и меняют предложение денег, условия своего кредитования и, следовательно, напрямую оказывают помощь Центральному Банку в реализации стабилизационной денежно-кредитной политики государства.
Деятельность в банковском секторе является одновременно и прибыльной сферой и сферой огромной ответственности. Банки, осуществляя свою деятельность, регламентируются многими нормативными актами о банковской деятельности, соблюдают множественные нормативы, установленные законодательно.
Банк осуществляет перераспределение денежных средств посредством привлечения денег населения, предприятий и прочих организаций. В этой связи банк подвергает себя огромному риску, так как помимо того, что в случае невозврата выданных кредитов банк теряет свой доход, ставится под угрозу его
платежеспособность по отношению к тем субъектам, у которого банк привлек денежные средства.
За последние годы у многих банков были отозваны лицензии на осуществление банковской деятельности, многие коммерческие банки оказались под угрозой банкротства. Все это говорит о том, что банки не выполняли требования надзорных органов при реализации своей деятельности, принимая на себя непосильно высокие риски.
Главным документом, который регламентирует деятельность банков в осуществлении кредитования, является его кредитная политика. В ней находят свое отражение все ключевые моменты, которые позволяют достичь баланса в привлечении средств и их размещении.
Таким образом, изучение данной темы становится наиболее актуальной в связи с происходящими в РФ событиями и построение грамотной кредитной политики способно помочь коммерческим банкам РФ повысить эффективность своей деятельности, избежать вмешательства в свою деятельность органов ЦБ РФ и оказать благоприятное воздействие на всю экономику РФ в целом.
Предметом исследования в данной работе является кредитная политика коммерческого банка. В качестве объекта был взят крупнейший банк РФ - публичное акционерное общество Сбербанк России.
Цель данной работы - разработать пути оптимизации кредитной политики ПАО «Сбербанка России».
Для достижения данной цели, были выдвинуты следующие задачи:
- определение сущности кредитной политики, ее функций, и факторов влияющих на нее;
- изучение нормативной базы, регламентирующей деятельность банковского сектора в части кредитования;
- ознакомление с общей характеристикой ПАО «Сбербанк России»;
- анализ финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России»;
- анализ кредитной политики и кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»;
- выявление проблем, имеющихся в кредитной политике ПАО «Сбербанк России»;
- разработка путей совершенствования кредитной политики ПАО «Сбербанк России».
Теоретической основой при написании работы послужили исследования таких авторов, как Тавасиев А.М. , Стародубцева Е.Б., Лаврушин О.И. и Брук Н. и периодические издания журналов «Финансы и кредит», «Экономика и политика», «Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук» и др. Также в ходе написания были изучены нормативно-правовые акты Банка России.
Основой для написания практической части данной работы выступили внутренние методологические документы оценки заемщика, аудиторские заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2013-2017 гг., годовые отчеты за 2013-2017 гг. ПАО «Сбербанк России».
Данная работа состоит из введения, основную часть из трех глав и параграфов внутри них, заключение, список использованных источников и приложения.
Во введении обосновывается актуальность исследований данной темы, определяется предмет, объект исследования, осуществляется постановка целей и задач при написании.
Основная часть включает в себя раскрытие теоретических основ кредитной политики коммерческого банка, особенности формирования кредитной политики в ПАО «Сбербанк России», а также пути оптимизации кредитной политики.
Заключение содержит выводы по всей работе в целом
Список источников раскрывает все литературные источники, интернетресурсы, которые были задействованы при написании данной работы.
Согласно анализу теоретических трудов кредитная политика -документ коммерческого банка, который регулирует отношения в сфере кредитования, учитывая при этом все действующие законодательные акты в части регулирования кредитной деятельности. Она носит стратегический характер, определяя цели банка на долгосрочную перспективу, в то же время кроя в себе конкретные действия для сотрудников по осуществлению кредитования и оценке ссуд.
Кредитная политика коммерческого банка - категория, включающая в себя множество взаимосвязанных элементов, которые действуя в совокупности, помогают кредитной организации достичь баланса между риском и доходностью.
Как и у любой системы, у кредитной политик есть свои элементы, которые подразделяются на четыре группы: концептуальные процедурные, административные и элементы безопасности.
Кредитная политика выполняет ряд наиважнейших функций в деятельности банка:
- коммерческую;
- стимулирующую;
- контрольную;
- совершенствование кредитного процесса.
На кредитную политику оказывает влияние множество факторов как внешних, так и внутренних. Существует бесчисленное множество подходов к классификации данных факторов, и на их основе можно сформулировать одну общую:
- внешнеэкономические и политические факторы;
- развитость нормативно-правовой базы регулирования банковской деятельности;
- внутренние факторы банка.
Анализ общего положения Сбербанка показал, что Сбербанк - лидер в банковском секторе РФ в части многих ключевых показателей, таких, как прибыль, кредитный портфель, активы. Он имеет богатую историю, а также хорошую деловую репутацию и поддержку со стороны макро регулятора банковской системы РФ. Более того, каждый 150-ый гражданин России является сотрудником данного публичного акционерного общества. Все это делает Сбербанк титаном среди кредитных организаций РФ.
Анализ финансовой устойчивости показал, что банк выполняет все ограничения со стороны ЦБ РФ, демонстрирует положительную динамику по основным показателям деятельности. Банк соответствует всем показателям ликвидности, является платежеспособным, а также осуществляет мероприятия по увеличению рентабельности активов и капитала. Такие итоги анализа показателей хозяйственной деятельности банка позволяют прийти к мнению об эффективном руководстве банком.
Исследование особенностей кредитной политики Сбербанка позволило прийти к выводам по следующим моментам:
- кредитный портфель демонстрирует положительную динамику;
- кредитный портфель хорошо диверсифицирован по типам заемщика, а также отраслям в разрезе корпоративных клиентов;
- прослеживается четкая ориентировка руководства банка на выдачу долгосрочных кредитов;
- доходность портфеля за последний год снизилась;
- имеет место четкий тренд снижения выдачи ссуд по автокредитованию.
Исходя из анализа финансовой устойчивости и кредитной политики,
можно сделать вывод, что Сбербанк обладает хорошей финансовой устойчивостью, соответствует всем нормативам, устанавливаемым Центробанком РФ, тщательно продумывает свою кредитную политику, о чем свидетельствует устойчивое состояние структуры его кредитного портфеля и положительные темпы роста ключевых показателей, кроме доходности кредитного портфеля.
Несмотря на устойчивое положение Сбербанка по многим показателям были выявлены проблемы в его кредитной политике.
Самым явным отрицательным трендом, выявленном при анализе, является снижение доходности кредитного портфеля ПАО Сбербанк России.
Вторая проблема кредитной политики, проводимая Сбербанком, связана с наличием просроченной задолженности по предоставленным ссудам.
Третья проблема, обнаруженная при анализе кредитного портфеля, связана с неуклонно снижающимся объемом кредитования по программе автокредитования.
Среди предложений для оптимизации кредитной политики Сбербанка было предложено проведение работ по следующим направлениям:
-диверсификации кредитного портфеля по географическому признаку, отраслевому, а также по типу заемщика с применением ЭММ;
- совершенствование проверкой службой безопасности;
- совершенствование системы скоринговой оценки заемщика на основе метода «Дерево решений».
Предложенные направления способны снизить уровень риска, принимаемого банком на себя, увеличить доход от кредитования, а также снизить уровень просроченной задолженности.
Кредитная политика коммерческого банка - категория, включающая в себя множество взаимосвязанных элементов, которые действуя в совокупности, помогают кредитной организации достичь баланса между риском и доходностью.
Как и у любой системы, у кредитной политик есть свои элементы, которые подразделяются на четыре группы: концептуальные процедурные, административные и элементы безопасности.
Кредитная политика выполняет ряд наиважнейших функций в деятельности банка:
- коммерческую;
- стимулирующую;
- контрольную;
- совершенствование кредитного процесса.
На кредитную политику оказывает влияние множество факторов как внешних, так и внутренних. Существует бесчисленное множество подходов к классификации данных факторов, и на их основе можно сформулировать одну общую:
- внешнеэкономические и политические факторы;
- развитость нормативно-правовой базы регулирования банковской деятельности;
- внутренние факторы банка.
Анализ общего положения Сбербанка показал, что Сбербанк - лидер в банковском секторе РФ в части многих ключевых показателей, таких, как прибыль, кредитный портфель, активы. Он имеет богатую историю, а также хорошую деловую репутацию и поддержку со стороны макро регулятора банковской системы РФ. Более того, каждый 150-ый гражданин России является сотрудником данного публичного акционерного общества. Все это делает Сбербанк титаном среди кредитных организаций РФ.
Анализ финансовой устойчивости показал, что банк выполняет все ограничения со стороны ЦБ РФ, демонстрирует положительную динамику по основным показателям деятельности. Банк соответствует всем показателям ликвидности, является платежеспособным, а также осуществляет мероприятия по увеличению рентабельности активов и капитала. Такие итоги анализа показателей хозяйственной деятельности банка позволяют прийти к мнению об эффективном руководстве банком.
Исследование особенностей кредитной политики Сбербанка позволило прийти к выводам по следующим моментам:
- кредитный портфель демонстрирует положительную динамику;
- кредитный портфель хорошо диверсифицирован по типам заемщика, а также отраслям в разрезе корпоративных клиентов;
- прослеживается четкая ориентировка руководства банка на выдачу долгосрочных кредитов;
- доходность портфеля за последний год снизилась;
- имеет место четкий тренд снижения выдачи ссуд по автокредитованию.
Исходя из анализа финансовой устойчивости и кредитной политики,
можно сделать вывод, что Сбербанк обладает хорошей финансовой устойчивостью, соответствует всем нормативам, устанавливаемым Центробанком РФ, тщательно продумывает свою кредитную политику, о чем свидетельствует устойчивое состояние структуры его кредитного портфеля и положительные темпы роста ключевых показателей, кроме доходности кредитного портфеля.
Несмотря на устойчивое положение Сбербанка по многим показателям были выявлены проблемы в его кредитной политике.
Самым явным отрицательным трендом, выявленном при анализе, является снижение доходности кредитного портфеля ПАО Сбербанк России.
Вторая проблема кредитной политики, проводимая Сбербанком, связана с наличием просроченной задолженности по предоставленным ссудам.
Третья проблема, обнаруженная при анализе кредитного портфеля, связана с неуклонно снижающимся объемом кредитования по программе автокредитования.
Среди предложений для оптимизации кредитной политики Сбербанка было предложено проведение работ по следующим направлениям:
-диверсификации кредитного портфеля по географическому признаку, отраслевому, а также по типу заемщика с применением ЭММ;
- совершенствование проверкой службой безопасности;
- совершенствование системы скоринговой оценки заемщика на основе метода «Дерево решений».
Предложенные направления способны снизить уровень риска, принимаемого банком на себя, увеличить доход от кредитования, а также снизить уровень просроченной задолженности.