Помощь студентам в учебе
Современные финансовые инструменты в банковской деятельности
|
Введение
1 Теоретическая часть. Теоретические основы современных финансовых
инструментов в банковской деятельности 1 1
1.1 Сущность и виды современных финансовых инструментов 1 1
1.2 Классификация финансовых инструментов 14
1.3 Криптовалюта как современный финансовый инструмент 24
2 Аналитическая часть. Анализ финансовой деятельности и современных
финансовых инструментов в банковской деятельности ПАО «Сбербанк» 32
2.1 Характеристика ПАО «Сбербанк России» 32
2.2 Анализ финансовой деятельности ПАО «Сбербанк России» 37
2.2.1 Анализ имущества банка и источники его формирования 37
2.2.2 Анализ финансового результата 45
2.3 Анализ финансовых инструментов ПАО «Сбербанк России» 48
3 Проектная часть. Проблемы и предложения развития современных
финансовых инструментов в ПАО «Сбербанк» 53
3.1 Проблемы деятельности ПАО «Сбербанк России» 53
3.2 Предложения по совершенствованию работы с современными
финансовыми инструментами примере ПАО «Сбербанк России» 56
Заключение 63
Список использованных источников 65
Список сокращений 68
Приложение А-Д 69
1 Теоретическая часть. Теоретические основы современных финансовых
инструментов в банковской деятельности 1 1
1.1 Сущность и виды современных финансовых инструментов 1 1
1.2 Классификация финансовых инструментов 14
1.3 Криптовалюта как современный финансовый инструмент 24
2 Аналитическая часть. Анализ финансовой деятельности и современных
финансовых инструментов в банковской деятельности ПАО «Сбербанк» 32
2.1 Характеристика ПАО «Сбербанк России» 32
2.2 Анализ финансовой деятельности ПАО «Сбербанк России» 37
2.2.1 Анализ имущества банка и источники его формирования 37
2.2.2 Анализ финансового результата 45
2.3 Анализ финансовых инструментов ПАО «Сбербанк России» 48
3 Проектная часть. Проблемы и предложения развития современных
финансовых инструментов в ПАО «Сбербанк» 53
3.1 Проблемы деятельности ПАО «Сбербанк России» 53
3.2 Предложения по совершенствованию работы с современными
финансовыми инструментами примере ПАО «Сбербанк России» 56
Заключение 63
Список использованных источников 65
Список сокращений 68
Приложение А-Д 69
В последнее время в России происходит быстрое увеличение объемов безналичных платежей и расчетов, вызванное сохранением экономического роста на протяжении последних лет.Быстрое развитие финансовых рынков следует естественным процессом возникновения новых видов финансовых операций и ценных бумаг. Также растет спрос на ликвидные активы и альтернативные технологии проведения платежей.
Ранее торговля ресурсами или товарами осуществлялась по бартеру, после за наличные деньги, затем наличные расчеты были заменены безналичными, и появился вид торговли правами на покупку товара.
Многообразие покупателей и продавцов на рынке, большие объемы доступного к продаже ресурса и договоры, предусматривающие право купить или продать продукт, стали поступать в свободную продажу. Начал формироваться рынок активов (договоров), где они получили название финансовых инструментов.В 20-м веке все практические рекомендации по разработке и применению данных инструментов и их комбинаций организовались в специальный раздел науки о финансах - финансовый инжениринг.
В современных условиях финансовые инструменты составляют значимую часть активов и обязательств компаний, играют большую роль в эффективном функционировании финансовых рынков. В последние годы рынок финансовых инструментов увеличился, при чем значительно, появилось много современных инструментов, включая производные финансовые инструменты.
Практическая значимость исследования заключается в том, что его результаты могут быть использованы для расширения клиентской базы, и увеличения эффективности работы ПАО «Сбербанк».
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования - современные финансовые инструменты.
Целью выпускной квалификационной работы является: изучение теоретических основ современных финансовых инструментов применяемых в ПАО «Сбербанк», предложение мероприятий, направленных на повышение эффективности использования финансовых инструментов, посредством изучения и использования такого финансового инструмента как криптовалюта.
Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:
1) Изучить теоретические основы финансовых инструментов;
2) Изучить нормативные документы, регулирующие деятельность банков в операциях с финансовыми инструментами;
3) Выявить проблемы и факторы, влияющие на развитие и дальнейшие перспективы финансовых инструментов;
4) Рассмотреть криптовалюту как один из современных видов финансовых инструментов;
5) Дать характеристику ПАО «Сбербанк»;
6) Провести анализ финансовой деятельности ПАО «Сбербанк»;
7) Изучить и провести анализ финансовых инструментов ПАО «Сбербанк»;
8) Разработать мероприятия по повышению эффективности операций с финансовыми инструментами на примере ПАО «Сбербанк».
Суть исследования заключается в том, что после того, как установится нормативное регулирование касаемо криптовалюты, уровень безопасности проведения операций с ней и конфиденциальность повысится, большинство граждан будут лояльно относиться к ней, повысив свою компьютерную и финансовую грамотность. Тогда возможно открытие физических обменных пунктов, создание отдельных отделов и набор специалистов на рабочие места в этой области, решение вопросов о регулировании операций и сделок.
сущности финансовых инструментов и разработка путей внедрения новых инструментов за счет решения проблем развития.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том, что в дальнейшем работа может быть использована для повышения эффективности банковских услуг ПАО «Сбербанка», также являться теоретическим материалом для ведения курсов, повышающих финансовую грамотность населения.
Структура выпускной квалификационной работы состоит из: введения, в котором обосновывается актуальность темы; определяется цель, задачи, объект, предмет, перечень методов исследований; раскрывается научная новизна и практическая значимость работы. В теоретической части рассматривается сущность, понятия, факторы и проблемы, влияющие на развитие современных финансовых инструментов. Аналитическая часть посвящается анализу финансовой деятельности и финансовым инструментам ПАО «Сбербанка». В практической части были предложены мероприятия по повышению эффективности использования финансовых инструментов ПАО «Сбербанк».
Ранее торговля ресурсами или товарами осуществлялась по бартеру, после за наличные деньги, затем наличные расчеты были заменены безналичными, и появился вид торговли правами на покупку товара.
Многообразие покупателей и продавцов на рынке, большие объемы доступного к продаже ресурса и договоры, предусматривающие право купить или продать продукт, стали поступать в свободную продажу. Начал формироваться рынок активов (договоров), где они получили название финансовых инструментов.В 20-м веке все практические рекомендации по разработке и применению данных инструментов и их комбинаций организовались в специальный раздел науки о финансах - финансовый инжениринг.
В современных условиях финансовые инструменты составляют значимую часть активов и обязательств компаний, играют большую роль в эффективном функционировании финансовых рынков. В последние годы рынок финансовых инструментов увеличился, при чем значительно, появилось много современных инструментов, включая производные финансовые инструменты.
Практическая значимость исследования заключается в том, что его результаты могут быть использованы для расширения клиентской базы, и увеличения эффективности работы ПАО «Сбербанк».
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования - современные финансовые инструменты.
Целью выпускной квалификационной работы является: изучение теоретических основ современных финансовых инструментов применяемых в ПАО «Сбербанк», предложение мероприятий, направленных на повышение эффективности использования финансовых инструментов, посредством изучения и использования такого финансового инструмента как криптовалюта.
Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:
1) Изучить теоретические основы финансовых инструментов;
2) Изучить нормативные документы, регулирующие деятельность банков в операциях с финансовыми инструментами;
3) Выявить проблемы и факторы, влияющие на развитие и дальнейшие перспективы финансовых инструментов;
4) Рассмотреть криптовалюту как один из современных видов финансовых инструментов;
5) Дать характеристику ПАО «Сбербанк»;
6) Провести анализ финансовой деятельности ПАО «Сбербанк»;
7) Изучить и провести анализ финансовых инструментов ПАО «Сбербанк»;
8) Разработать мероприятия по повышению эффективности операций с финансовыми инструментами на примере ПАО «Сбербанк».
Суть исследования заключается в том, что после того, как установится нормативное регулирование касаемо криптовалюты, уровень безопасности проведения операций с ней и конфиденциальность повысится, большинство граждан будут лояльно относиться к ней, повысив свою компьютерную и финансовую грамотность. Тогда возможно открытие физических обменных пунктов, создание отдельных отделов и набор специалистов на рабочие места в этой области, решение вопросов о регулировании операций и сделок.
сущности финансовых инструментов и разработка путей внедрения новых инструментов за счет решения проблем развития.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том, что в дальнейшем работа может быть использована для повышения эффективности банковских услуг ПАО «Сбербанка», также являться теоретическим материалом для ведения курсов, повышающих финансовую грамотность населения.
Структура выпускной квалификационной работы состоит из: введения, в котором обосновывается актуальность темы; определяется цель, задачи, объект, предмет, перечень методов исследований; раскрывается научная новизна и практическая значимость работы. В теоретической части рассматривается сущность, понятия, факторы и проблемы, влияющие на развитие современных финансовых инструментов. Аналитическая часть посвящается анализу финансовой деятельности и финансовым инструментам ПАО «Сбербанка». В практической части были предложены мероприятия по повышению эффективности использования финансовых инструментов ПАО «Сбербанк».
В ходе данной работы были рассмотрены существующие на сегодняшний день представления о сущности, характере, особенностях и квалификации современных финансовых инструментов, которым была посвящена первая глава выпускной квалификационной работы. Во второй главе был проведен анализ деятельности ПАО «Сбербанка России», проанализированы его финансовые инструменты и сделаны соответствующие выводы.
В третьей главе выпускной квалификационной работы были рассмотрены проблемы и даны рекомендации по повышению эффективности работы с современными финансовыми инструментами, указаны перспективы развития финансового рынка в свете их применения. Также рассмотрены предложения по урегулированию такого инновационного финансового инструмента как криптовалюта.
Подводя итог краткому описанию основных современных финансовых инструментов, можно сделать следующий вывод. С помощью финансовых инструментов достигаются четыре основные цели: хеджирование, спекуляция, мобилизация источников финансирования, содействие операциям текущего рутинного характера. Во-первых, трех ситуациях доминируют производные финансовые инструменты, в четвертой - первичные инструменты.
В связи с развитием финансового рынка, становится актуальным понятие «финансовая инновация». В связи с этим не может считаться финансовой инновацией финансовый продукт или операция, которые являются новыми только для данного финансового учреждения, но которые уже давно реализованы в других финансовых учреждениях.
К финансовым инновациям не могут относиться также незначительные изменения, которые носят частный порядок и не меняют содержания и сущности финансового продукта или операции. Например, изменение процентных ставок по банковским счетам, сроков банковских депозитов и др.
Таким образом, финансовая инновация по своему содержанию включает в себя:
а) новый финансовый продукт, впервые появившийся только на российском финансовом рынке, т. е. только в одном финансовом учреждении;
б) новый для России зарубежный финансовый продукт, т. е. новый финансовый продукт, появившийся на российском финансовом рынке, но уже давно реализуемый за рубежом на финансовых рынках других стран в соответствии с их конкретными условиями и нормативно-законодательными актами (юрисдикцией);
в) новые финансовые операции.
Основными современными финансовыми инструментами в настоящее время являются:
- Форвардные и фьючерсные контракты;
- Опционы;
- Эскроу-контракты;
- Операции РЕПО.
Подводя итоги вышесказанному, необходимо заметить, что в рамках данной работы фактически невозможно охватить все положения и проблемы, связанные с финансовыми инструментами.Для развития современных финансовых инструментов, использования их в полной степени необходимо совершенствование общеэкономического и финансового образования в России, повышение качественного уровня научных исследований и эффективности функционирования финансово-кредитной системы, которые требуют увеличения выпуска научной и учебно-методической литературы, в которой на высоком профессиональном уровне, но вместе с тем просто и доступно освещался бы зарубежный опыт научных исследований, образования и управления финансовыми учреждениями.
В третьей главе выпускной квалификационной работы были рассмотрены проблемы и даны рекомендации по повышению эффективности работы с современными финансовыми инструментами, указаны перспективы развития финансового рынка в свете их применения. Также рассмотрены предложения по урегулированию такого инновационного финансового инструмента как криптовалюта.
Подводя итог краткому описанию основных современных финансовых инструментов, можно сделать следующий вывод. С помощью финансовых инструментов достигаются четыре основные цели: хеджирование, спекуляция, мобилизация источников финансирования, содействие операциям текущего рутинного характера. Во-первых, трех ситуациях доминируют производные финансовые инструменты, в четвертой - первичные инструменты.
В связи с развитием финансового рынка, становится актуальным понятие «финансовая инновация». В связи с этим не может считаться финансовой инновацией финансовый продукт или операция, которые являются новыми только для данного финансового учреждения, но которые уже давно реализованы в других финансовых учреждениях.
К финансовым инновациям не могут относиться также незначительные изменения, которые носят частный порядок и не меняют содержания и сущности финансового продукта или операции. Например, изменение процентных ставок по банковским счетам, сроков банковских депозитов и др.
Таким образом, финансовая инновация по своему содержанию включает в себя:
а) новый финансовый продукт, впервые появившийся только на российском финансовом рынке, т. е. только в одном финансовом учреждении;
б) новый для России зарубежный финансовый продукт, т. е. новый финансовый продукт, появившийся на российском финансовом рынке, но уже давно реализуемый за рубежом на финансовых рынках других стран в соответствии с их конкретными условиями и нормативно-законодательными актами (юрисдикцией);
в) новые финансовые операции.
Основными современными финансовыми инструментами в настоящее время являются:
- Форвардные и фьючерсные контракты;
- Опционы;
- Эскроу-контракты;
- Операции РЕПО.
Подводя итоги вышесказанному, необходимо заметить, что в рамках данной работы фактически невозможно охватить все положения и проблемы, связанные с финансовыми инструментами.Для развития современных финансовых инструментов, использования их в полной степени необходимо совершенствование общеэкономического и финансового образования в России, повышение качественного уровня научных исследований и эффективности функционирования финансово-кредитной системы, которые требуют увеличения выпуска научной и учебно-методической литературы, в которой на высоком профессиональном уровне, но вместе с тем просто и доступно освещался бы зарубежный опыт научных исследований, образования и управления финансовыми учреждениями.