Тема: ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «ЕНИСЕЙ»)

Актуальность темы исследования заключается в том, что основой предпринимательской деятельности любого хозяйствующего субъекта в условиях рыночной экономики является, прежде всего, получение прибыли. Однако в полной мере предвидеть ее результат невозможно, поскольку хозяйствующие субъекты сталкиваются с различными видами рисков, осложняющих их деятельность.
Риск присутствует не только в бизнесе, а во всех сторонах нашей жизни - в семье, карьере, окружающей среде.
Банковская деятельность, как разновидность предпринимательской, в силу определенных характеристик, подвержена рискам в большей степени, по сравнению со многими направлениями предпринимательства. Эти риски необходимо идентифицировать, ими надо управлять, минимизировать. И осуществляться данная деятельность должна на уровне каждого банка. С другой стороны, инструменты банковского регулирования и надзора, имея задачу обеспечивать стабильность банковской системы, должны быть нацелены на установление правил минимизации соответствующих рисков, а также проверку качества управления ими и применение мер воздействия в случае обнаружения нарушений.
В современных условиях в своей деятельности банки сталкиваются со многими видами рисков, основным из которых является риск потери ликвидности. Ликвидность, управление ликвидностью, платежный баланс, кризисная ситуация - эти понятия приобретают все большую актуальность для большинства российских банков. В современных условиях очень важно выстроить систему управления ликвидностью в банке, предотвращая кризисные явления в структуре баланса банка.
К исследованию вопросов управления ликвидностью как банковским риском как сложной и многоаспектной проблеме обращались многие исследователи. Важное значение имеют работы таких ученых, как:
Для достижения поставленной цели в процессе достижения цели были поставлены для решения следующие задачи:
- определить сущность, объекты и факторы риска ликвидности;
- представить классификацию основных методов анализа и оценки риска ликвидности;
- исследовать рекомендации Базельского комитета и Банка России по управлению риском ликвидности в кредитных организациях;
- провести анализ организационно - экономического управления ликвидностью в ПАО «Енисей»;
- выявить проблемы в управлении риском ликвидности и разработать направления совершенствования технологии управления риском ликвидности в ПАО «Енисей».
Предметом исследования является механизм управления риском ликвидности.
Объектом исследования выступает ПАО «Енисей» - лицензия в 2016г. отозвана ЦБ РФ.
В качестве методических и информационных источников послужили отчеты ПАО «Енисей» за 2014-2016гг., статьи из периодических источников и монографии по теме исследования.
При разработке и решении поставленных задач применялись общенаучные методы и приемы, такие как группировка и сравнение; анализ и синтез; методы исторического и логического анализа; системный и комплексный подходы; экономико-математический инструментарий, а также экономико-статистические методы анализа.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
В общем виде риск - это вероятность наступления нежелательного события, результатом которого может быть материальный ущерб, убыток, снижение доходности. Риск объективно составляет неизбежный элемент принятия любого хозяйственного решения в силу того, что неопределенность - неизбежная характеристика условий хозяйствования. В момент принятия решения не всегда возможно получить полные и точные знания об отдаленной во времени среде реализации решения, обо всех действующих или потенциальных внутренних и внешних факторах. Объективно существует и неустранимая неопределенность, имеющая место при принятии решений, приводящая к тому, что риск никогда не бывает нулевым.
Существует несколько источников неопределенности :
1) неполнота, недостаточность знаний об экономической сфере, окружающем мире. С подобного рода неопределенностью человек столкнулся очень давно, когда стал принимать осмысленные решения. Неосведомленность о законах природы мешала деятельности, не позволяла эффективно вести хозяйство;
2) случайность - это то, что в сходных условиях происходит неодинаково, что заранее нельзя предугадать. Спланировать каждый данный случай невозможно (например, выход оборудования из строя и внезапное изменение спроса на продукцию, неожиданный срыв поставки сырья - все это проявления случайности);
3) противодействие, которое, например, может проявляться в случае нарушения договорных обязательств поставщиками, при неопределенности спроса на продукцию, трудностях ее сбыта.
Купить

В дипломной работе предложено для управления ликвидностью
использовать операции РЕПО.
Если Банк «Енисей» применит схему РЕПО по государственным
ценным бумагам, то используется право усреднения обязательных резервов.
Излишний объем высоколиквидных активов, не приносящих доход
банку нами определен в размере 56 млрд.руб. Казначество банка вправе
решать, какой размер от излишка следует задействовать в операциях РЕПО.
Предлагается рассмотреть эффект от рекомендаций на каждые 10 млрд.руб.
В целях расчета величины обязательных резервов, подлежащих
поддержанию на корреспондентском счете банка, открытом в Банке России,
Банк «Енисей» будет использовать коэффициент усреднения 0,7 на сумму, в
нашем расчете, 0,425 млрд.руб., т.е перечислять в Банк России не 100, а 70 %
от этой суммы (0,298), а остальное можно использовать для формирования
портфеля ОФЗ. С Банком России последовательно заключаются четыре
сделки прямого РЕПО на срок 3 месяца под залог купленных ОФЗ (9,7
млрд.руб) по ставке 6,50% годовых с дисконтом 10%. Сумма привлеченных
средств от Банка России 8,73 млрд. руб. Проценты составят 0,57 млн. руб.60
Вернуть будет нужно 9,3 млрд. руб.(2-я часть РЕПО), компенсационный
взнос 0,57 (9,3-8,73) млрд.руб.
Полученные от Банка России в 1-ой части РЕПО денежные средства
под залог ОФЗ 8,73 млрд. руб. размещаются в виде кредитов клиентам Банк
«Енисей»а под 21% со ставкой резервов на возможные потери 0%. В конце
года наращенная сумма составит 10,56 млрд. руб., в том числе процентные
доходы 1,83 млрд.руб.
После 2-й части сделки РЕПО конце года ОФЗ будут проданы по
103,3% с учетом накопленного купонного дохода (НКД=10,067-9,7=0,367) на
сумму 10,067 млн. руб.
Доходы от активных операций, включая процентные по кредитам
(1,953) и накопленный купонный доход по ОФЗ (0,367) составят 2,32
млрд.руб.
Тогда прибыль с учетом рекомендаций по управлению ликвидностью и
платежеспособностью увеличится на каждые привлекаемые в оборот банка
10 млрд. руб с 0,5 млрд.руб до 2, 32 – 1,57 = 0,75 млрд.руб. или 2,5 %
Таким образом, банк, в ходе управления своей ликвидностью создает
дополнительный доход, увеличивает свою прибыль без увеличения объема
статей баланса.
Купить