Заказать работу


Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «ЕНИСЕЙ»)

Работа №25556
Тип работыДипломные работы
Предметбанковское дело и кредитование
Объем работы65
Год сдачи2016
Стоимость4900 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 22
Не подходит работа?

Узнай цену на написание
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ
ЛИКВИДНОСТИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 5
1.1. Сущность риска ликвидности. Объекты и факторы риска 5
1.2. Классификация основных методов анализа и оценки риска
ликвидности 10
1.3. Рекомендации Базельского комитета и Банка России по управлению риском ликвидности в кредитных организациях 17
2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИОННО - ЭКОНОМИЧЕСКОГО
УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ В ПАО «ЕНИСЕЙ» 25
2.1. Организационно - экономическая характеристика банка и цикла
управления рисками в сфере управления ликвидностью 25
2.2. Анализ и оценка методов, используемых банком в управлении
риском ликвидности 32
3. РАЗВИТИЕ МЕТОДОВ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ
В ПАО «ЕНИСЕЙ» 40
3.1 Метод общего фонда средства 40
3.2 Метод конверсии и управление пассивами
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЕ
Актуальность темы исследования заключается в том, что основой предпринимательской деятельности любого хозяйствующего субъекта в условиях рыночной экономики является, прежде всего, получение прибыли. Однако в полной мере предвидеть ее результат невозможно, поскольку хозяйствующие субъекты сталкиваются с различными видами рисков, осложняющих их деятельность.
Риск присутствует не только в бизнесе, а во всех сторонах нашей жизни - в семье, карьере, окружающей среде.
Банковская деятельность, как разновидность предпринимательской, в силу определенных характеристик, подвержена рискам в большей степени, по сравнению со многими направлениями предпринимательства. Эти риски необходимо идентифицировать, ими надо управлять, минимизировать. И осуществляться данная деятельность должна на уровне каждого банка. С другой стороны, инструменты банковского регулирования и надзора, имея задачу обеспечивать стабильность банковской системы, должны быть нацелены на установление правил минимизации соответствующих рисков, а также проверку качества управления ими и применение мер воздействия в случае обнаружения нарушений.
В современных условиях в своей деятельности банки сталкиваются со многими видами рисков, основным из которых является риск потери ликвидности. Ликвидность, управление ликвидностью, платежный баланс, кризисная ситуация - эти понятия приобретают все большую актуальность для большинства российских банков. В современных условиях очень важно выстроить систему управления ликвидностью в банке, предотвращая кризисные явления в структуре баланса банка.
К исследованию вопросов управления ликвидностью как банковским риском как сложной и многоаспектной проблеме обращались многие исследователи. Важное значение имеют работы таких ученых, как:
Для достижения поставленной цели в процессе достижения цели были поставлены для решения следующие задачи:
- определить сущность, объекты и факторы риска ликвидности;
- представить классификацию основных методов анализа и оценки риска ликвидности;
- исследовать рекомендации Базельского комитета и Банка России по управлению риском ликвидности в кредитных организациях;
- провести анализ организационно - экономического управления ликвидностью в ПАО «Енисей»;
- выявить проблемы в управлении риском ликвидности и разработать направления совершенствования технологии управления риском ликвидности в ПАО «Енисей».
Предметом исследования является механизм управления риском ликвидности.
Объектом исследования выступает ПАО «Енисей» - лицензия в 2016г. отозвана ЦБ РФ.
В качестве методических и информационных источников послужили отчеты ПАО «Енисей» за 2014-2016гг., статьи из периодических источников и монографии по теме исследования.
При разработке и решении поставленных задач применялись общенаучные методы и приемы, такие как группировка и сравнение; анализ и синтез; методы исторического и логического анализа; системный и комплексный подходы; экономико-математический инструментарий, а также экономико-статистические методы анализа.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
В общем виде риск - это вероятность наступления нежелательного события, результатом которого может быть материальный ущерб, убыток, снижение доходности. Риск объективно составляет неизбежный элемент принятия любого хозяйственного решения в силу того, что неопределенность - неизбежная характеристика условий хозяйствования. В момент принятия решения не всегда возможно получить полные и точные знания об отдаленной во времени среде реализации решения, обо всех действующих или потенциальных внутренних и внешних факторах. Объективно существует и неустранимая неопределенность, имеющая место при принятии решений, приводящая к тому, что риск никогда не бывает нулевым.
Существует несколько источников неопределенности :
1) неполнота, недостаточность знаний об экономической сфере, окружающем мире. С подобного рода неопределенностью человек столкнулся очень давно, когда стал принимать осмысленные решения. Неосведомленность о законах природы мешала деятельности, не позволяла эффективно вести хозяйство;
2) случайность - это то, что в сходных условиях происходит неодинаково, что заранее нельзя предугадать. Спланировать каждый данный случай невозможно (например, выход оборудования из строя и внезапное изменение спроса на продукцию, неожиданный срыв поставки сырья - все это проявления случайности);
3) противодействие, которое, например, может проявляться в случае нарушения договорных обязательств поставщиками, при неопределенности спроса на продукцию, трудностях ее сбыта.
В дипломной работе предложено для управления ликвидностью
использовать операции РЕПО.
Если Банк «Енисей» применит схему РЕПО по государственным
ценным бумагам, то используется право усреднения обязательных резервов.
Излишний объем высоколиквидных активов, не приносящих доход
банку нами определен в размере 56 млрд.руб. Казначество банка вправе
решать, какой размер от излишка следует задействовать в операциях РЕПО.
Предлагается рассмотреть эффект от рекомендаций на каждые 10 млрд.руб.
В целях расчета величины обязательных резервов, подлежащих
поддержанию на корреспондентском счете банка, открытом в Банке России,
Банк «Енисей» будет использовать коэффициент усреднения 0,7 на сумму, в
нашем расчете, 0,425 млрд.руб., т.е перечислять в Банк России не 100, а 70 %
от этой суммы (0,298), а остальное можно использовать для формирования
портфеля ОФЗ. С Банком России последовательно заключаются четыре
сделки прямого РЕПО на срок 3 месяца под залог купленных ОФЗ (9,7
млрд.руб) по ставке 6,50% годовых с дисконтом 10%. Сумма привлеченных
средств от Банка России 8,73 млрд. руб. Проценты составят 0,57 млн. руб.60
Вернуть будет нужно 9,3 млрд. руб.(2-я часть РЕПО), компенсационный
взнос 0,57 (9,3-8,73) млрд.руб.
Полученные от Банка России в 1-ой части РЕПО денежные средства
под залог ОФЗ 8,73 млрд. руб. размещаются в виде кредитов клиентам Банк
«Енисей»а под 21% со ставкой резервов на возможные потери 0%. В конце
года наращенная сумма составит 10,56 млрд. руб., в том числе процентные
доходы 1,83 млрд.руб.
После 2-й части сделки РЕПО конце года ОФЗ будут проданы по
103,3% с учетом накопленного купонного дохода (НКД=10,067-9,7=0,367) на
сумму 10,067 млн. руб.
Доходы от активных операций, включая процентные по кредитам
(1,953) и накопленный купонный доход по ОФЗ (0,367) составят 2,32
млрд.руб.
Тогда прибыль с учетом рекомендаций по управлению ликвидностью и
платежеспособностью увеличится на каждые привлекаемые в оборот банка
10 млрд. руб с 0,5 млрд.руб до 2, 32 – 1,57 = 0,75 млрд.руб. или 2,5 %
Таким образом, банк, в ходе управления своей ликвидностью создает
дополнительный доход, увеличивает свою прибыль без увеличения объема
статей баланса.
Антипов И.И. Гарантийный механизм снижения рисков при
кредитовании малого и среднего бизнеса // Управление в кредитной
организации. 2014. N 1. С. 101 - 112.
Антонов Г. Д. Управление рисками организации: Учебное пособие /
Г.Д. Антонов, О.П. Иванова, В.М. Тумин. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 153
с.
Баранов М.А. Анализ риска ликвидности банка «УРАЛ ФД» //
Экономика и современный менеджмент: теория и практика. 2014. N 36.
Булгаков А., Телегин И. Операционный риск банка // Бухгалтерия и
банки. 2014. N 6. С. 41 - 43.
Воронин Д.В. Банковский сектор России: тенденции и перспективы
развития // Управление в кредитной организации. 2014. N 1. С. 12 - 16.
Лукасевич И. Я. Управление денежными потоками : учебник / И.Я.
Лукасевич, П.Е. Жуков. - М.: Вузовский учебник, НИЦ ИНФРА-М, 2016. -
160 с.
Пацукова И.Г. Методы управления рисками ликвидности // Наука и
современность. 2015. N 36. С. 219 - 223.
Пашков Р. Система управления ликвидностью в банке // Бухгалтерия и
банки. 2014. N 12. С. 43 - 51.
Пашков Р. Сценарии стресс-тестирования основных рисков //
Бухгалтерия и банки. 2014. N 5. С. 37 - 45.
Порядина И.В. Основные направления анализа риска ликвидности
коммерческого банка // Финансы и кредит. 2013. N 35. С. 43 - 51.
Рудько-Селиванов В. В. Управление банковскими рисками в условиях
глобализ. мировой..: Науч.-практ. пос. для спец. / Под ред.В.В. Ткаченко - 2
изд., перераб. и доп. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ Инфра-М, 2013 - 318с.62
Русанов Ю. Ю. Банковский менеджмент: Учебник / Ю.Ю. Русанов,
Л.А. Бадалов, В.В. Маганов, О.М. Русанова; Под ред. Ю.Ю. Русанова. - М.:
Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 480 с.
Тамаров П.А. Платежные системы в ракурсе российского
законодательства и международной практики: монография. М.: КНОРУС,
2015. 280 с.
Трофимова Л. Б. Релевантная финансовая отчетность в условиях
развития интеграционных процессов: Монография / Л.Б. Трофимова. - М.:
НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 253 с.
Чараева М. В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / М.В.
Чараева. - 2-е изд. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 240 с.

Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!
Обновить рисунок


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!



Актуальность темы исследования заключается в том, что основой предпринимательской деятельности любого хозяйствующего субъекта в условиях рыночной экономики является, прежде всего, получение прибыли. Однако в полной мере предвидеть ее результат невозможно, поскольку хозяйствующие субъекты сталкиваются с различными видами рисков, осложняющих их деятельность.
Риск присутствует не только в бизнесе, а во всех сторонах нашей жизни - в семье, карьере, окружающей среде.
Банковская деятельность, как разновидность предпринимательской, в силу определенных характеристик, подвержена рискам в большей степени, по сравнению со многими направлениями предпринимательства. Эти риски необходимо идентифицировать, ими надо управлять, минимизировать. И осуществляться данная деятельность должна на уровне каждого банка. С другой стороны, инструменты банковского регулирования и надзора, имея задачу обеспечивать стабильность банковской системы, должны быть нацелены на установление правил минимизации соответствующих рисков, а также проверку качества управления ими и применение мер воздействия в случае обнаружения нарушений.
В современных условиях в своей деятельности банки сталкиваются со многими видами рисков, основным из которых является риск потери ликвидности. Ликвидность, управление ликвидностью, платежный баланс, кризисная ситуация - эти понятия приобретают все большую актуальность для большинства российских банков. В современных условиях очень важно выстроить систему управления ликвидностью в банке, предотвращая кризисные явления в структуре баланса банка.
К исследованию вопросов управления ликвидностью как банковским риском как сложной и многоаспектной проблеме обращались многие исследователи. Важное значение имеют работы таких ученых, как:
Для достижения поставленной цели в процессе достижения цели были поставлены для решения следующие задачи:
- определить сущность, объекты и факторы риска ликвидности;
- представить классификацию основных методов анализа и оценки риска ликвидности;
- исследовать рекомендации Базельского комитета и Банка России по управлению риском ликвидности в кредитных организациях;
- провести анализ организационно - экономического управления ликвидностью в ПАО «Енисей»;
- выявить проблемы в управлении риском ликвидности и разработать направления совершенствования технологии управления риском ликвидности в ПАО «Енисей».
Предметом исследования является механизм управления риском ликвидности.
Объектом исследования выступает ПАО «Енисей» - лицензия в 2016г. отозвана ЦБ РФ.
В качестве методических и информационных источников послужили отчеты ПАО «Енисей» за 2014-2016гг., статьи из периодических источников и монографии по теме исследования.
При разработке и решении поставленных задач применялись общенаучные методы и приемы, такие как группировка и сравнение; анализ и синтез; методы исторического и логического анализа; системный и комплексный подходы; экономико-математический инструментарий, а также экономико-статистические методы анализа.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
В общем виде риск - это вероятность наступления нежелательного события, результатом которого может быть материальный ущерб, убыток, снижение доходности. Риск объективно составляет неизбежный элемент принятия любого хозяйственного решения в силу того, что неопределенность - неизбежная характеристика условий хозяйствования. В момент принятия решения не всегда возможно получить полные и точные знания об отдаленной во времени среде реализации решения, обо всех действующих или потенциальных внутренних и внешних факторах. Объективно существует и неустранимая неопределенность, имеющая место при принятии решений, приводящая к тому, что риск никогда не бывает нулевым.
Существует несколько источников неопределенности :
1) неполнота, недостаточность знаний об экономической сфере, окружающем мире. С подобного рода неопределенностью человек столкнулся очень давно, когда стал принимать осмысленные решения. Неосведомленность о законах природы мешала деятельности, не позволяла эффективно вести хозяйство;
2) случайность - это то, что в сходных условиях происходит неодинаково, что заранее нельзя предугадать. Спланировать каждый данный случай невозможно (например, выход оборудования из строя и внезапное изменение спроса на продукцию, неожиданный срыв поставки сырья - все это проявления случайности);
3) противодействие, которое, например, может проявляться в случае нарушения договорных обязательств поставщиками, при неопределенности спроса на продукцию, трудностях ее сбыта.

В дипломной работе предложено для управления ликвидностью
использовать операции РЕПО.
Если Банк «Енисей» применит схему РЕПО по государственным
ценным бумагам, то используется право усреднения обязательных резервов.
Излишний объем высоколиквидных активов, не приносящих доход
банку нами определен в размере 56 млрд.руб. Казначество банка вправе
решать, какой размер от излишка следует задействовать в операциях РЕПО.
Предлагается рассмотреть эффект от рекомендаций на каждые 10 млрд.руб.
В целях расчета величины обязательных резервов, подлежащих
поддержанию на корреспондентском счете банка, открытом в Банке России,
Банк «Енисей» будет использовать коэффициент усреднения 0,7 на сумму, в
нашем расчете, 0,425 млрд.руб., т.е перечислять в Банк России не 100, а 70 %
от этой суммы (0,298), а остальное можно использовать для формирования
портфеля ОФЗ. С Банком России последовательно заключаются четыре
сделки прямого РЕПО на срок 3 месяца под залог купленных ОФЗ (9,7
млрд.руб) по ставке 6,50% годовых с дисконтом 10%. Сумма привлеченных
средств от Банка России 8,73 млрд. руб. Проценты составят 0,57 млн. руб.60
Вернуть будет нужно 9,3 млрд. руб.(2-я часть РЕПО), компенсационный
взнос 0,57 (9,3-8,73) млрд.руб.
Полученные от Банка России в 1-ой части РЕПО денежные средства
под залог ОФЗ 8,73 млрд. руб. размещаются в виде кредитов клиентам Банк
«Енисей»а под 21% со ставкой резервов на возможные потери 0%. В конце
года наращенная сумма составит 10,56 млрд. руб., в том числе процентные
доходы 1,83 млрд.руб.
После 2-й части сделки РЕПО конце года ОФЗ будут проданы по
103,3% с учетом накопленного купонного дохода (НКД=10,067-9,7=0,367) на
сумму 10,067 млн. руб.
Доходы от активных операций, включая процентные по кредитам
(1,953) и накопленный купонный доход по ОФЗ (0,367) составят 2,32
млрд.руб.
Тогда прибыль с учетом рекомендаций по управлению ликвидностью и
платежеспособностью увеличится на каждые привлекаемые в оборот банка
10 млрд. руб с 0,5 млрд.руб до 2, 32 – 1,57 = 0,75 млрд.руб. или 2,5 %
Таким образом, банк, в ходе управления своей ликвидностью создает
дополнительный доход, увеличивает свою прибыль без увеличения объема
статей баланса.


Антипов И.И. Гарантийный механизм снижения рисков при
кредитовании малого и среднего бизнеса // Управление в кредитной
организации. 2014. N 1. С. 101 - 112.
Антонов Г. Д. Управление рисками организации: Учебное пособие /
Г.Д. Антонов, О.П. Иванова, В.М. Тумин. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 153
с.
Баранов М.А. Анализ риска ликвидности банка «УРАЛ ФД» //
Экономика и современный менеджмент: теория и практика. 2014. N 36.
Булгаков А., Телегин И. Операционный риск банка // Бухгалтерия и
банки. 2014. N 6. С. 41 - 43.
Воронин Д.В. Банковский сектор России: тенденции и перспективы
развития // Управление в кредитной организации. 2014. N 1. С. 12 - 16.
Лукасевич И. Я. Управление денежными потоками : учебник / И.Я.
Лукасевич, П.Е. Жуков. - М.: Вузовский учебник, НИЦ ИНФРА-М, 2016. -
160 с.
Пацукова И.Г. Методы управления рисками ликвидности // Наука и
современность. 2015. N 36. С. 219 - 223.
Пашков Р. Система управления ликвидностью в банке // Бухгалтерия и
банки. 2014. N 12. С. 43 - 51.
Пашков Р. Сценарии стресс-тестирования основных рисков //
Бухгалтерия и банки. 2014. N 5. С. 37 - 45.
Порядина И.В. Основные направления анализа риска ликвидности
коммерческого банка // Финансы и кредит. 2013. N 35. С. 43 - 51.
Рудько-Селиванов В. В. Управление банковскими рисками в условиях
глобализ. мировой..: Науч.-практ. пос. для спец. / Под ред.В.В. Ткаченко - 2
изд., перераб. и доп. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ Инфра-М, 2013 - 318с.62
Русанов Ю. Ю. Банковский менеджмент: Учебник / Ю.Ю. Русанов,
Л.А. Бадалов, В.В. Маганов, О.М. Русанова; Под ред. Ю.Ю. Русанова. - М.:
Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 480 с.
Тамаров П.А. Платежные системы в ракурсе российского
законодательства и международной практики: монография. М.: КНОРУС,
2015. 280 с.
Трофимова Л. Б. Релевантная финансовая отчетность в условиях
развития интеграционных процессов: Монография / Л.Б. Трофимова. - М.:
НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 253 с.
Чараева М. В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / М.В.
Чараева. - 2-е изд. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 240 с.

Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!
Обновить рисунок

© 2008-2018 Сервис продажи готовых курсовых работ, дипломных проектов, рефератов, контрольных и прочих студенческих работ.