Введение 3
1 Теоретические основы формирования кредитного портфеля коммерческого
банка 6
1.1 Понятие кредитного портфеля коммерческого банка и его качества 6
1.2 Структура и формирование кредитного портфеля коммерческого банка 17
2 Методологические основы формирования кредитного портфеля банка 25
2.1 Методы формирования кредитного портфеля коммерческого банка 25
2.2 Портфельная модель Квази-Шарпа 34
3 Предложения по формированию оптимального розничного кредитного
портфеля 40
3.1 Анализ структуры и качества кредитного портфеля ПАО ВТБ 40
3.2 Разработка предложения по формированию кредитного портфеля 45
Заключение 50
Список использованных источников 53
Приложение
Актуальность исследования. Кредитование является основным видом деятельности коммерческого банка. Именно кредитные операции предоставляют банку возможность получать наибольшую прибыль при условии правильной и рациональной кредитной политики. В связи с этим кредиты занимают основной удельный вес в активных операциях коммерческих банков.
Формирование кредитного портфеля коммерческого банка является одним из ключевых моментов в деятельности банка, позволяющим более четко организовать политику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования потенциальных заемщиков и формирования деловой активности на кредитном рынке.
Наибольший вес в кредитном портфеле занимает розничное кредитование. Ориентируясь на индивидуальных заемщиков, банковское розничное кредитование имеет бесспорную социальную значимость, способствуя как воспроизводству человеческого капитала, трансформации личных сбережений в инвестиции, так и реализации предпринимательских возможностей физических лиц, и выступает, тем самым, индикатором качества развития банковского дела в стране.
В настоящее время в крупных коммерческих банках создаются подразделения, занимающиеся мониторингом качества. Однако, как показывает практика, применяемые ими методы не позволяют учесть все аспекты деятельности и характеристики заемщика, что влечет за собой риск увеличения просроченной задолженности и ухудшения, качества кредитных портфелей банков.
Одним из крупных банков является ПАО ВТБ, по ключевым показателям деятельности он занимает 2 место и имеет рейтинг ВВВ-/А-3 присвоенный рейтинговое агентство S&P Global Ratings.
Степень разработанности проблемы. По вопросам формирования кредитного портфеля существует значительное количество работ. Многие направлены на поиск методов оптимизаций кредитного портфеля. Это необходимо для введения деятельности с максимальным доходом и минимальным риском. В рамках подготовки выпускной квалификационной работы были рассмотрены работы отечественных и зарубежных экономистов. Непосредственно теории и практике лизинга посвящены работы С.Б. Гладковой, Н.В. Калистратова, С.А. Козлова, В.А. Кузнецова, А.В. Литвиновой, Г.В. Белогоновой, А.В. Белякова, Н.И. Валенцевой, С.В. Зенченко, О. Кабышева, П.П. Ковалева, Т.М. Костериной, Л.П. Кроливецкой, И.В. Ларионовой, и других авторов.
Все вышеизложенные обстоятельства и обусловили выбор цели исследования разработка предложении по оптимизаций кредитного портфеля.
Для достижения цели выпускной квалификационной работы поставлены и решены следующие задачи:
- раскрыть понятие кредитного портфеля и его качества.
- рассмотреть структуру и технологию формирования кредитного портфеля.
- изучить методы формирования кредитного портфеля коммерческого банка
- провести анализ структуры и качества кредитного портфеля ПАО ВТБ
- разработать предложение по оптимизации кредитного портфеля
Объектом исследования является ПАО ВТБ.
Предметом исследования настоящей работы является розничный кредитный портфель.
В работе применялись методы анализа научной и информационной базы, синтеза полученных данных в теоретические выводы и практические рекомендации, методы группировки, сравнения, а также табличные и графические методы представления данных.
Теоретическую основу исследования составляют научные труды отечественных и зарубежных ученых по теории и практике формирования кредитного портфеля. Информационная база исследования включает в себя материалы специальных, периодических и Интернет изданий по данной проблематике. Статистическую базу исследования составили аналитические данные информацию для инвесторов, группа ПАО ВТБ.
Работа состоит из введения, трёх глав основной части, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Во введении обоснована актуальность выбора темы, определены предмет, объект, цель и соответствующие ей задачи, охарактеризованы методы исследования и источники информации.
Теоретическим вопросам посвящена первая глава выпускной квалифицированной работы. Она отражает различные точки зрения авторов на понятие кредитного портфеля, составляющие портфеля согласно нормативной базе, рассмотрены аспекты качества кредитного портфеля.
Во второй главе представлены различные методы формирования кредитного портфеля и более подробно изучен метод Квази-Шарпа.
В третьей главе проанализирована структура и качество портфеля и представлены предложения по оптимизации.
В заключении обобщены основные результаты проведённого исследования.
Проведенное исследование по формированию оптимального кредитного портфеля ПАО ВТБ позволяет вынести в заключении следующие обобщенные положения и выводы.
В рамках проведённого исследования были решены следующие задачи:
- раскрыто понятие кредитного портфеля и его качества.
- рассмотрена структура и технология формирования кредитного портфеля.
- изучены методы формирования кредитного портфеля
- проведен анализ структуры и качества кредитного портфеля ПАО ВТБ
- разработаны предложение по оптимизации кредитного портфеля
В первой главе было рассмотрено понятие кредитного портфеля, под ним понимается совокупность ссуд, а так же других требований кредитного характера связанных с возвратностью стоимости и отсутствием смены собственника, классифицированных по определенным критериям, в зависимости от влияющих на них факторов. Так же можно сказать, что контроль качества кредитного портфеля играет значимую роль в деятельности банка. Портфель является качественным, если позволяет получить максимальную доходность и требуемую ликвидность при заданном уровне риска. Кредитный портфель можно классифицировать по типам в зависимости от риска и дохода портфеля, а также по видам в зависимости от структуры портфеля и разновидности, в зависимости от преобладающего в структуре вида кредита. Формирование кредитного портфеля коммерческого банка играет большую роль в деятельности банка, помогает банку более четко организовать политику и стратегию развития коммерческого банка, реализовать его потенциал. Механизм формирования является непростым процессом, который включает в себя постоянный мониторинг, который позволяет выявить отклонения от заданного оптимума и выработать меры по их предотвращению в будущем. Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным. За счет совокупности ссуды приобретают возможности, которыми они не обладали по отдельности.
Классическая портфельная теория прошла три этапа своего развития.
Истоки формирования портфельной теорий связаны с ученым по фамилий Марковиц. Он заложил математических основ для портфельной теории.
Последующие развитие теория портфельных инвестиций получила в трудах У. Шарпа (разработавшего модель рынка капиталов и выделившего две составляющие риска вложений - систематический и несистематический), Дж. Тобина, который ввел в качестве ставки дисконтирования показатель доходности государственных ценных бумаг, Ф. Модильяни, М. Миллера, Ф. Блэка и др.
Третий этап - формирование на основе теории оптимального портфеля в работах Модильяни, Миллера, Блэка, Шкоулза. В целом, 70-е гг., составившие третий этап в развитии современной теории инвестиций, характеризуются стремительным расширением и углублением математических средств финансового анализа.
Важно отметить вклад ряда представителей отечественной науки. В этом направлении выделяются работы А.Н. Буренина, М.А. Лимитовского, С.В. Булашева, В.В. Глухова, И.В. Ильина, А.О. Недосекина.
Для российской специфики предпочтительнее всего использовать модель Квази-Шарпа.
По анализу розничного кредитного портфеля, можно отметить, то что наибольший удельный вес занимают потребительские кредиты и кредиты на ипотеку. Каждый из них составляют больше 40% кредитного портфеля. Ипотека равна 783,3 млрд. рублей, потребительские кредиты 648, 8 млрд. рублей. Остальные продукты занимают около 6%. Но потребительские кредиты и ипотека самые рисковые среди остальных продуктов. Наибольшую долю в структуре просроченной и дебиторской задолженности занимают потребительские кредиты 69% или 168 миллиардов рублей. По ипотеке равна 34,1 млрд. рублей. Следовательно, есть повод предложить метод формирования кредитного портфеля. Для оптимизаций используем модель Квази-Шарпа.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
