Тема: ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ОАО «ВУЗ-БАНК»)

Актуальность темы. Особенность коммерческого банка как института финансового рынка заключается в следующем: основная часть банковских ресурсов, в отличие от предприятий и организаций иных сфер и отраслей деятельности, формируется за счет привлеченных средств, на долю которых приходится до 90% всех кредитных ресурсов, необходимых для осуществления активных банковских операций.
Привлекаемые кредитными организациями ресурсы разнообразны по своему составу. Основным источником банковских ресурсов являются средства, привлеченные от банковских клиентов в виде депозитов. Кроме того, у ряда банков значительная часть ресурсов аккумулируется за счет выпуска собственных долговых обязательств, в том числе векселей, а также депозитных и сберегательных сертификатов. Коммерческий банк привлекает средства предприятий и организаций различных форм собственности, государственных и муниципальных учреждений, прочих юридических лиц, граждан, индивидуальных предпринимателей, а также и других банков в форме вкладов (депозитов), открывая своим клиентам соответствующих счетов.
Для российской банковской системы на современном этапе характерным является переход на качественно новый этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций и необходимостью сохранения или усиления рыночных позиций, что затрагивает все без исключения сферы деятельности банков. Количественное увеличение объемов осуществляемых операций и рост конкуренции требуют от кредитных организаций повышения качества управления депозитными операциями и пересмотра подходов, положенных в основу формирования депозитной политики.
Депозитная политика сегодня призвана максимально заинтересовать потенциальных вкладчиков в хранении средств на банковских счетах, что является основой дальнейшей эффективной деятельности коммерческого банка. С этой целью банки предлагают разнообразные виды депозитов. От качества ресурсной базы банка, являющейся результатом депозитной политики, зависит и конечный результат деятельности самого банка - прибыль или убыток. Все выше изложенное обусловило актуальность избранной темы.
Объектом исследования в выпускной квалификационной работе является коммерческий банк ОАО «ВУЗ-банк» (далее Банк).
Предмет исследования - депозитная политика коммерческого банка (на примере ОАО «ВУЗ-банк»).
Целью выпускной квалификационной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка (на примере ОАО «ВУЗ-банк»),
Реализация поставленной цели обуславливает необходимость решения следующих задач:
рассмотреть теоретические основы формирования и реализации депозитной политики коммерческого банка;
- дать организационно-экономическую характеристику ОАО «ВУЗ-банк»;
- охарактеризовать особенности депозитной политики Банка и проанализировать его депозитные операции;
- выявить проблемы депозитной политики Банка и наметить пути их решения;
- разработать предложения по совершенствованию депозитной политики ОАО «ВУЗ-банк» и рассчитать эффект от их реализации.
Исследование проводилось с использованием общенаучных методов и приемов экономического анализа: индукции, дедукции, наблюдения, сравнения, обобщения, графического методов, а также метода экспертных оценок.
В качестве теоретической и информационной базы исследования были изучены федеральные законы, инструкции, положения и указания ЦБ РФ, учебники и монографии отечественных авторов, публикации в специальных периодических изданиях, материалы Интернет. К числу наиболее выдающихся авторов, занимающихся изучением вопросов банковских операций и банковского дела, можно отнести таких авторов, как 0.14. Лаврушин, Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, Е.А. Звонова и других. Их труды были изучены в процессе подготовки выпускной квалификационной работы. Особое внимание уделялось публикациям, в том числе в специализированных периодических изданиях, таких как «Деньги и кредит», «Финансы и кредит» и других. Также были использованы электронные источники информации из сети Интернет в виде официальных сайтов ЦБ РФ, ОАО «ВУЗ-банк» и других материалов открытого доступа. Анализ показателей деятельности Банка проводился на основе официально опубликованной годовой отчетности ОАО «ВУЗ-банк».
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, грех глав, заключения, списка использованных источников, приложений.
В первой главе рассматриваются теоретические аспекты депозитной политики коммерческих банков, изучены основные виды депозитных операций, а также рассмотрены методы и инструменты привлечения средств во вклады.
Во второй главе представлена организационно-экономическая характеристика ОАО «ВУЗ-банк», изучаются особенности депозитной политики Банка, проводится анализ депозитной политики, динамики и структуры депозитного портфеля Банка.
В третьей главе выявлены современные проблемы депозитной политики, актуальные для большинства коммерческих банков, также обозначены проблемы ОАО «ВУЗ-банк» в области привлечения средств, предлагаются конкретные мероприятия по решению выявленных проблем, сделан расчет экономического эффекта.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трёх глав, заключения, библиографического списка и приложений.

Купить

Проведенное исследование позволило сделать следующие выводы.
Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и другие.
Конкурентная борьба межу банками на рынке банковских продуктов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из их целей и задач. Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.
В ходе написания работы была изучена деятельность ОАО «ВУЗ-банк», основное внимание уделено исследованию особенностей депозитной политики коммерческого банка, в том числе условиям вкладов для физических и юридических лиц, а также организации обслуживания счетов клиентов.
ВУЗ-банк работает на рынке банковских услуг уже 24 года. Клиентами Банка являются более 500 тысяч физических лиц и 20 тысяч юридических лиц [35]. Основными клиентами банка являются физические лица и представители малого и среднего бизнеса.
Проведенный анализ активов Банка показал, что на 01.01.2015 г. активы увеличились по сравнению с предшествующей отчетной датой на 2,8%, но все же не превышают соответствующий показатель на 01.01.2013 г. Основная статья активов - «Чистая ссудная задолженность» - имеет отрицательную динамику на протяжении всего анализируемого периода, за 2013 год значение статьи снизилось на 1292,5 млн. рублей (или на 11,9%), а за 2014 год - на 671 млн. рублей (или на 7%) по сравнению с предшествующей отчетной датой.
Анализ пассивов показал, что у Банка произошло снижение суммы обязательств, в основном за счет снижения статьи «Средства клиентов». Всего обязательства уменьшились на 01.01.2014 г. на 1769 млн. рублей или на 14,1%, а к 01.01.2015 г. увеличились на 416,3 млн. рублей или на 3,9% по сравнению с предшествующим отчетным периодом, но так и не достигли уровня начала 2013 года. Собственный капитал банка за 2013 год увеличился на 80,1 млн. рублей за счет прибыли, а к началу 2015 года наблюдается снижение источников собственных средств на 76,3 млн. рублей или на 5,8% за счет снижения показателя неиспользованной прибыли.
Банк является прибыльным. Чистая прибыль по итогам последнего отчетного периода составила 142,2 млн. рублей. Основой формирования прибыли банка являются процентные доходы, полученные по кредитам населения.
Анализ пассивов Банка показал, что на долю средств, привлеченных от клиентов - физических и юридических лиц - приходится более 80% пассива баланса ВУЗ-банка. Основными клиентами банка являются физические лица, прием вкладов от которых и формирует наибольшую часть ресурсов Банка.
Банк проводит депозитную политику, в рамках которой не только старается привлечь максимально возможный объем ресурсов, при этом старается создать оптимальную ресурсную базу. Предлагаемый Банком перечень вкладов является привлекательным для всех категорий граждан, что говорит о продуманной депозитной политике.
В 2013 году депозитный портфель банка в части вкладов физических лиц снизился на 21% или порядка 1407,1 млн. руб. и составил в денежном выражении более 6,5 млрд, рублей. Средняя ставка привлечения средств физических лиц по вкладам в рублях составляла на конец 2013 года 7,4%. За 2014 год депозитный портфель в части вкладов граждан увеличился также на 21% или на 1368,2 млн. руб. и составил в денежном выражении почти 7,9 млрд, рублей. Расчеты показали, что доля средств населения в общей сумме привлеченных средств клиентов составляет более 70% во все периоды, а к началу 2015 года удельный вес вкладов граждан составил 78,8%, увеличившись по сравнению с предыдущими годами.
В структуре средств, привлеченных от населения, наибольшая доля приходится на срочные депозиты, в основном это рублевые депозиты.
Что касается средств юридических лиц, то в 2013 году они увеличились на 63,5 млн. рублей или на 2,2%, это было обусловлено выгодными предложениями Банка по открытию расчетных и текущих счетов для бизнеса. Но в 2014 году наблюдается резкое сокращение остатков средств на счетах и в депозитах предприятий и организаций, падение составило 26%.
В целом анализ депозитных операций Банка показал, что к началу 2015 года результаты депозитной политики ОАО «ВУЗ-банк» были положительными по сравнению с предыдущей отчетной датой. Объем средств клиентов, являющихся ресурсной базой Банка, вырос по сравнению с началом 2014 года, однако не достиг уровня 01.01.2013 г. Данная динамика характерна для всех основных видов счетов и депозитов в Банке.
В ходе проведенного исследования были выявлены следующие основные проблемы депозитной политики банка в современных условиях:
- кризисные явления в экономике страны, недостаточная емкость финансового рынка РФ;
- падение уровня реальных доходов физических лиц, снижение сберегательной активности населения;
- снижение средств на счетах предприятий и организаций;
- возрастающая конкуренция среди кредитных организаций.
Для ВУЗ-банка выявленные тенденции по снижению объема вкладов населения и депозитов организаций и предприятий являются наиболее острой проблемой, что заставляет его пересматривать свою депозитную политику.
Для совершенствования депозитной политики Банка можно сделать предложения по применению рекламных акций к таким праздникам как Новый год и 8-е Марта, а также к памятным датам (для выпускников вузов и школ) с целью привлечь дополнительные средства от постоянных клиентов Банка, а также от других заинтересованных частных вкладчиков. Расчеты показали, что при эффективной рекламе дополнительно привлеченные средства физических лиц составят 1248,5 млн. рублей, что на 15,8% выше, чем фактическое значение срочных вкладов населения в ОАО «ВУЗ-банк» по состоянию на 01.01.2015 г. Кроме того, можно предложить клиентам - юридическим лицам часть остатков на их расчетных счетах вложить на определенный срок, что для клиентов имеет преимущества, так как проценты по срочным вкладам в Банке составляют более 11 % годовых, а по депозитам до востребования (то есть по остаткам средств на расчетных счетах) доходность всего 0,01% годовых. Банк также получает преимущества от этого, так как получает в свое распоряжение определенную сумму на определенный срок и это является стабильным ресурсом банка. Расчеты показали, что на срочные депозиты юридических лиц можно перенести 147,9 млн. рублей, следовательно на срочных депозитах юридических лиц средств станет на 11,5% больше по прогнозу, чем фактически на 01.01.2015 г.
Таким образом, проведение предложенных мероприятий приведет к увеличению стабильных депозитов в Банке на 1396,4 млн. рублей или на 15,2%, что говорит о повышении стабильности ресурсной базы Банка и, следовательно, о повышении эффективности депозитной политики.

Купить