Тема: Эффективное управление ликвидностью как фактор устойчивости банка

Состояние национальной и мировой экономики оказывает существенное, воздействие на деятельность банков.
Первым признаком того, что у коммерческого банка есть финансовые трудности, является недостаточный уровень ликвидности. Данная ситуация способствует оттоку клиентов и закрытию их счетов, что в свою очередь приводит к увеличению потребности в наличных денежных средствах и обострению кризиса ликвидности. Банки, оказавшись в данной ситуации, начинают использовать различные способы пополнения денежных средств, такие как продажа наиболее ликвидных активов, а также обращаясь на рынок межбанковского кредитования. Результатом данных мероприятий, для коммерческого банка (заемщика), является сокращение доходов, а также потенциальный рост дополнительных расходов.
Актуальность и существующие проблемы определи цель выпускной квалификационной работы - проведение анализа ликвидности банка и разработка рекомендаций по ее эффективному управлению.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
- раскрыть понятие ликвидность и обозначить ее определяющие факторы;
- рассмотреть методы управления ликвидностью банка;
- провести финансово-экономический анализ и оценить состояние ликвидности АО «Газпромбанк»;
- разработать рекомендации пи улучшению ликвидности банка.
Объект исследования - АО «Газпромбанк».
Предметом исследования является ликвидность и ее управление в АО «Газпромбанк».
Методической основой послужили работы российских и зарубежных ученых и экономистов в области изучения банковской ликвидности.
В научной литературе тема ликвидности банковского сектора получила широкое распространение. Большой вклад в изучение ликвидности банка внесли Жарковская Е.П., Бычков В.П., Зонова Е. А., Поморина М.А.
Среди зарубежных исследователей можно отметить работы Джозефа Синки и Питера Роуз.
Для написания практической части исследования была использована официальная финансовая отчетность банка, а также, федеральные законодательные акты, нормативные документы, регулирующие деятельность коммерческих банков.
Работа состоит из введения, заключения, трех глав и библиографического списка.
В первой главе рассмотрены теоретические аспекты управления ликвидностью, а также факторы, оказывающие непосредственное влияние на ликвидность коммерческого банка.
Во второй главе дана краткая характеристика АО «Газпромбанк», проведен анализ активов, пассивов и выполнен анализ ликвидности, установленных ЦБ РФ.
В третье главе предложены рекомендации по повышению ликвидности АО «Газпромбанк», а также оценена их экономическая эффективность.

Купить

Управление ликвидностью коммерческого банка происходит через управление активами и пассивами.
Ликвидность означает способность банка своевременно и в полном объеме обеспечивать выполнение своих обязательств. Она выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности банка.
Для своевременного реагирования на протекающие процессы кредитная организация на ежедневной основе обязана заниматься мониторингом ликвидности.
Основной задачей мониторинга является своевременное выявление и устранение факторов, ухудшающих ликвидность банка. К таким факторам относятся:
- закрытие счетов клиентами;
- внезапный отток депозитов;
- высокая доля просроченной задолженности в день исполнения обязательств клиентами перед банком;
- увядание потока платежей;
- увядание притока новых пассивов;
Управление ликвидностью банка призвано своевременно определить надвигающиеся угрозы и оперативно на них среагировать. В настоящее время, банки рассматривают свои портфели активов и пассивов как единое целое для достижения его общих целей: высокая прибыль и приемлемый уровень риска.
АО «Газпромбанк» является одним из крупнейших банков в Российской Федерации. Проведенный финансово-экономический анализ показал рост активов и пассивов, на протяжении исследуемого периода, на 1 597 541 643 тыс. руб. (33,65%) и на 1 372 426 405 тыс. руб. (31,88%) соответственно.
Важным аспектом управления деятельностью коммерческого банка выступает рост прибыли. В 2019 г. получению прибыли способствовали проводимые банком следующие операции: операции, связанные с инвестиционной деятельностью и комиссионные операции. Убыточными оказались операции с иностранной валютой и драгоценными металлами.
При анализе структуры высоколиквидных активов и текущих обязательств, стоит отметить, что на протяжении исследуемого периода наименьшую долю в структуре высоколиквидных активов занимают высоколиквидные ценные бумаги банков и государств, а в структуре текущих обязательств составляют депозиты и прочие средства юр. лиц со сроком до 1 года.
За анализируемый период соотношение высоколиквидных активов и предполагаемого оттока текущих обязательств имело разные значения, но не достигло 100%, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.
Согласно данным проведенного анализа АО «Газпромбанк», все необходимые нормативы ЦБ РФ банк выполняет, рейтинг банка относится к группе «Высокий» и стабильный.
Проведенный анализ ликвидности показал, что в течение анализируемого периода состояние ликвидности АО «Газпромбанк» следует охарактеризовать как «хорошее».
Для эффективного регулирования ликвидности было предложено два варианта. Первый без сделок репо, второй соответственно со сделками репо.
В ходе анализа выявлено, что второй вариант будет рекомендован, т. к. улучшился показатель краткосрочной ликвидности, а также банком получена прибыль на 0,67 млрд. руб. больше, чем при выборе первого варианта.
В результате предложенных рекомендаций банку стоит проводить больше операций репо, что позволит увеличить прибыль, а также повысить уровень финансового состояния.
Таким образом, все поставленные задачи в данной выпускной квалификационной работе были выполнены, а цель достигнута.

Купить