НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ЗА РУБЕЖОМ

Пенсионная система России является объектом реформирования на протяжении последних 20 лет, в течение которых негосударственное пенсионное обеспечение стало ее неотъемлемым институтом. За прошедшие годы была проведена масштабная работа по построению института негосударственного пенсионного обеспечения, в результате чего была создана его правовая и организационная база, на основании которой в настоящее время строится негосударственное пенсионное обеспечение. Реформирование пенсионной системы направлено на формирование населением пенсионного капитала самостоятельно с помощью данного института.
Однако реформирование на данном этапе до сих пор не достигло своих первоначальных целей, многие проблемы остаются неразрешенными, например:
Во - первых, следует отметить низкое доверие и осведомленность граждан о деятельности негосударственных пенсионных фондов, как эффективного инструмента накопления пенсионных резервов. Согласно данных ВЦИОМ, 69 % россиян оценивают свои знания о пенсионной системе как поверхностные, то есть большинство россиян не знают о государственных гарантиях в отношении негосударственных пенсий, о возможном преумножении пенсионного резерва и иных условиях предоставления услуг негосударственными пенсионными фондами.
Данная проблема может быть решена посредством:
1. Информирования граждан через средства массовой информации и работодателей о деятельности негосударственных пенсионных фондов, о пенсионных продуктах, предлагаемых негосударственными пенсионными фондами; о гарантиях, предоставляемыми государством, а также об уровне предполагаемого дохода вкладчика фонда;
2. Включения в образовательную программу школ и высших учебных заведений лекционных часов о действующей пенсионной системе Российской Федерации;
3. Обязательного создания личного кабинета каждого участника негосударственного пенсионного фонда, в котором будет отражена информация о состоянии пенсионного счета; финансовых операциях, проводимых фондом, а также об уровне предполагаемого и реального дохода.
Во многих зарубежных странах негосударственное пенсионное обеспечение находится на весьма высоком уровне развития, так как граждане настроены на самостоятельное формирование пенсионного капитала, посредством фондов или иных специально созданных организаций.
Во - вторых, заинтересованность работодателя в формировании дополнительной пенсии для работников отсутствует. Данную проблему можно решить с помощью создания дополнительных привилегий для работодателей, ее формирующих, а именно:
1. Создание системы налоговых льгот и вычетов, при формировании профессиональной негосударственной пенсии работников посредством уплаты за них пенсионных взносов;
2. Создание системы корпоративных программ посредством негосударственного пенсионного фонда, которые бы делали работодателя конкурентоспособным перед другими работодателями для привлечения и сохранения высококвалифицированных сотрудников.
Работники имеют прямую заинтересованность в формировании дополнительной пенсии для сохранения прежнего уровня жизни. Однако не все граждане используют данную возможность в полной мере по различным причинам, повысить уровень добровольного формирования негосударственных пенсий также можно с помощью создания дополнительных преимуществ:
1. Создание системы досрочного негосударственного пенсионного обеспечения, с помощью которой работники получат право на досрочный выход на пенсию, в связи с условиями, установленными пенсионным договором с негосударственным пенсионным фондом;
2. Создание программы государственного софинансирования негосударственных пенсий, согласно которой, взносы в негосударственный пенсионный фонд будут уплачиваться солидарно работником и государством из государственного бюджета или бюджета субъекта Российской Федерации.
В зарубежных странах, как правило, взносы на негосударственное пенсионное обеспечение выплачиваются работником и работодателем солидарно, действует система налоговых льгот и вычетов для работодателей, создающих корпоративные пенсионные программы, а также успешно действует система софинансирования пенсий.
В - третьих, можно выделить низкую эффективность пенсионных схем, а как следствие низкий инвестиционный доход вкладчиков негосударственных пенсионных фондов. Это связано с тем, что деятельность негосударственных пенсионных фондов строго регламентирована и находится под жестким контролем регулятора, включая и их инвестиционную деятельность. Негосударственные пенсионные фонды обязаны вкладывать средства в самые низкодоходные бумаги наиболее кредитоспособных организаций. Для решения возникшей проблемы следует:
1. Незначительно снизить требования к кредитоспособности организаций, что даст возможность инвестировать в более высокодоходные бумаги, а как следствие приведет к увеличению доходов вкладчиков;
2. Создать специальный денежный фонд, который будет являться резервом для обеспечения обязательств перед вкладчиками, в размерах которого негосударственный пенсионный фонд сможет инвестировать денежные средства.
Сравнивая зарубежные системы пенсионного обеспечения и пенсионное обеспечение в России, можно прийти к выводу, что предпосылки для развития и формирования негосударственного пенсионного обеспечения едины - тенденция старения населения и невозможность трудоспособного населения обеспечить достойный уровень жизни пенсионеров. Пенсионные системы большинства зарубежных стран успешно работают, обеспечивая пенсионерам достойный уровень жизни. В зарубежных странах именно государство является регулятором отношений с области негосударственного пенсионного обеспечения, а личное пенсионное обеспечение является самостоятельной инициативой граждан. За рубежом, как правило, действует система, которая сочетает в себе государственное и негосударственное пенсионное обеспечение, с уклоном на самостоятельное формирование пенсионного капитала гражданами, посредством специально созданных организаций, к чему и стремится Российская Федерация.
Негосударственное пенсионное обеспечение в будущем будет одним из основных источников финансирования пенсий, так как оно снижает финансовую нагрузку на государство и трудоспособное население, к чему идут тенденции реформирования в настоящее время. Для эффективного функционирования института негосударственного пенсионного обеспечения необходимо создать условия для населения, стимулирующие к добровольному накоплению пенсионного капитала.

Купить