Тема: СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ РАБОТЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ

Одним из наиболее значимых для банков рисков является кредитный риск. Он реализуется в виде дефолта или отказа заемщика от выполнения своих обязательств, что выражается в просрочке погашения основного долга и/или процентов по кредиту, а так же невозврате кредита. Появление проблемной задолженности, как следствие реализации кредитного риска происходит вне зависимости от внешних экономических условий. Кризисные явления влияют лишь на вероятность появления проблемных кредитов и приводят к их росту. На современном этапе в развитых странах тенденция применения банками комплексных методик управления проблемной задолженностью начинает
принимать массовый характер. В условиях нестабильной экономики банковские институты все большее значение уделяют управлению проблемной задолженностью с целью
минимизации рисков. Активное развитие в мире получают децентрализованные подходы к работе с проблемной задолженностью, а крупнейшие банковские системы мира используют их для выкупа и управления проблемной задолженностью.
Актуальность выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что совершенствование управления проблемной задолженностью коммерческого банка играет важную роль в его деятельности, прежде всего с целью поддержания его устойчивости.
Цель выпускной квалификационной работы: разработка рекомендаций по
совершенствованию управления проблемной задолженностью ПАО «Сбербанк».
Для достижения цели в данной работе были поставлены следующие задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты управления проблемной задолженностью коммерческого банка;
- провести анализ управления проблемной задолженностью ПАО «Сбербанк»;
- разработать направления совершенствования управления проблемной задолженностью ПАО «Сбербанк».
Объектом исследования является проблемная задолженность коммерческого банка.
Предметом исследования является управление проблемной задолженностью ПАО «Сбербанк».
Объектом наблюдения является ПАО «Сбербанк».
Нормативно-правовой базой исследования послужили федеральные законы, положения, инструкции, методические указания и внутрибанковские нормативные документы в области привлечения средств физических лиц во вклады, а также труды следующих ученых и практиков банковского дела: Г.Н. Белоглазовой, О.И. Лаврушина, Т.И. Осиповой, А.М. Тавасиева и других.
В ходе написания и оформления работы использовались следующие методы: группировка данных, горизонтальный анализ, вертикальный анализ, коэффициентный анализ, системный анализ табличный и иллюстративный способы отображения данных.
Купить

В данной выпускной квалификационной работе была поставлена цель: разработка рекомендаций по совершенствованию управления проблемной задолженностью ПАО «Сбербанк».
Достижение указанной цели осуществлено в рамках решения следующих задач:
- рассмотреть теоретические аспекты управления проблемной задолженностью коммерческого банка;
- провести анализ управления проблемной задолженностью ПАО «Сбербанк»;
- разработать направления совершенствования управления проблемной задолженностью ПАО «Сбербанк».
В рамках решения первой задачи был сделан вывод, что под проблемной задолженностью следует понимать актив, который имеет малую вероятность получения, имеющий различные признаки роста вероятности невозврата, в силу негативных тенденций в финансовом положении заемщиков, отсутствия либо ненадлежащего качества его обеспечения. Критерии отнесения ссуд к проблемной задолженности в различных странах могут отличаться. Также различны и способы отражения проблемной задолженности, соответствующие российским стандартам и МСФО. Все это указывает на сложность, многогранность и комплексность понятия проблемной задолженности, в связи с чем способы и инструменты управления ею имеют свою специфику в различных странах, а также в различных коммерческих банках в той или иной стране.
Вопрос определения методов управления проблемной задолженностью зависит от множества действующих в конкретной ситуации. Максимизация финансовых результатов, получаемых от урегулирования проблемной задолженности, предполагает использование оптимального и адекватного подхода либо для отдельного случая, либо же для определенной совокупности проблемных ссуд, которые, однородны по объемам и субъектам кредитования. Выбор метода также зависит и от финансового состояния заемщика. Окончательное решение по методам и инструментам управления проблемной задолженностью принимается коммерческим банком с учетом специфики его деятельности и текущей ситуации.
В рамках решения первой задачи был сделан вывод, что ПАО «Сбербанк» является универсальным коммерческим банком. Обладая широким спектром предлагаемых услуг, длительной историей, положительным имиджем, имея разветвленную сеть филиалов, непрерывно совершенствуя технологические процессы при устойчивом финансовом положении и в целом соответствуя мировым тенденциям развития коммерческих банков, ПАО «Сбербанк» играет на российском рынке в банковском секторе ведущую роль.
В целом уровень проблемной и просроченной задолженности по кредитному портфелю ПАО «Сбербанк» находится на вполне приемлемом уровне. Вместе с тем, ухудшение качества активов, которое имеет место в рассматриваемом периоде, ведет к необходимости увеличения формируемых резервов, что увеличивает неработающие активы ПАО «Сбербанк». Отрицательным также является рост активов, которые относятся к более низким группам качества, и увеличение удельного веса просроченной задолженности сроком более 180 дней.
В процессе урегулирования проблемной задолженности ПАО «Сбербанк» используется набор инструментов, соответствующих мировым практикам: дистанционные коммуникации, выезды, реструктуризация задолженности, работа с коллекторскими агентствами, судебное и исполнительное производство и другие. Применение того или иного инструмента определяется гибкой стратегией в зависимости от уровня риска по клиенту и кредиту.
В целом для ПАО «Сбербанк» предлагается:
- расширение и постоянное совершенствование спектра предлагаемых клиентам продуктов и услуг, отвечающим современным мировым тенденциям;
- расширение и диверсифицирование каналов продвижения кредитных продуктов и иных банковских услуг посредством собственной и партнерской сети, поддержание долгосрочных отношений с партнерами;
- непрерывное совершенствование системы управления проблемной задолженностью;
- совершенствование процедуры мониторинга ПАО «Сбербанк» за процессом осуществления кредитных сделок;
- совершенствование процедур, операций и методов управления проблемной задолженностью;
- совершенствование процедуры оценки финансового состояния заемщиков;
- совершенствование процедур, операций и методов управления проблемной задолженностью;
- совершенствование процедур операций, связанных с продажей задолженностей в ее разных формах, включая секьюритизацию.
Купить