Управление рисками при банковском потребительском кредитовании (на примере ПАО «АК БАРС» Банк)
|
Аннотация 2
ВВЕДЕНИЕ 6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 8
1.1 Риски: понятие, сущность и виды 8
1.2 Основы регулирования банковской деятельности в РФ 17
1.3 Управление рисками потребительского кредитования 28
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА. 38
2.1 Характеристика деятельности банка, анализ рынка. 38
2.2 Анализ финансово-экономической деятельности банка. 46
2.3 Анализ потребительского кредитования в банке 70
2.4 Политика управления рисками 80
3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОКРАЩЕНИЮ РИСКОВ
ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «АК БАРС» БАНК. 93
3.1 Анализ методов оценки кредитного риска, существующие проблемы
ПАО «АК БАРС» Банк в сфере кредитования 93
3.2 Рекомендации по снижению рисков при потребительском кредитовании
в ПАО «АК БАРС» Банк. 100
3.3 Прогнозная оценка выполнения предложенных рекомендаций по
снижению уровня рисков и эффекта от их внедрения 109
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 123
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 125
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) за 2013 - 2017 года. 129
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма) за 2013 - 2017 года. 132
ПРИЛОЖЕНИЕ В. Система отчетности по ВПОДК. 137
ВВЕДЕНИЕ 6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 8
1.1 Риски: понятие, сущность и виды 8
1.2 Основы регулирования банковской деятельности в РФ 17
1.3 Управление рисками потребительского кредитования 28
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА. 38
2.1 Характеристика деятельности банка, анализ рынка. 38
2.2 Анализ финансово-экономической деятельности банка. 46
2.3 Анализ потребительского кредитования в банке 70
2.4 Политика управления рисками 80
3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОКРАЩЕНИЮ РИСКОВ
ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «АК БАРС» БАНК. 93
3.1 Анализ методов оценки кредитного риска, существующие проблемы
ПАО «АК БАРС» Банк в сфере кредитования 93
3.2 Рекомендации по снижению рисков при потребительском кредитовании
в ПАО «АК БАРС» Банк. 100
3.3 Прогнозная оценка выполнения предложенных рекомендаций по
снижению уровня рисков и эффекта от их внедрения 109
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 123
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 125
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) за 2013 - 2017 года. 129
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма) за 2013 - 2017 года. 132
ПРИЛОЖЕНИЕ В. Система отчетности по ВПОДК. 137
Кредитование традиционно считается одним из важных и наиболее эффективных видов банковской деятельности. Кредитные организации в силу присущих им особенностей вправе осуществлять расчеты по обязательствам своих клиентов и заниматься привлечением денежных средств, а также проводить самостоятельную кредитную политику. В связи с вышесказанным, банковский сектор представляет собой крайне уязвимый, с точки зрения возникновения экономических рисков, сектор экономики.
Очевидно, что такая политика банка, при которой кредиты выдаются неплатежеспособным заемщикам без обеспечения либо имеющим сомнительное финансовое состояние, в конечном итоге приводит к возникновению риска невозврата, создающего ситуацию, опасную не только для интересов вкладчиков и акционеров, но и для самого финансово-кредитного учреждения.
Главной задачей управления рисковыми операциями банка является определение степени допустимости и оправданности того или иного риска и принятие немедленного практического решения, направленного или на использование рисковых ситуаций, или выработку системы мер, снижающих возможность появления потерь банка от проведения той или иной операции.
Тема выпускной квалификационной работы - управление рисками при банковском потребительском кредитовании (на примере ПАО «АК БАРС» Банк).
Цель дипломной работы - разработка и обоснование рекомендаций по управлению рисками потребительского кредитования в ПАО «АК БАРС» Банк и оценка эффективности от внедрения таких мероприятий.
Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
- провести анализ и диагностику финансово-хозяйственной деятельности банка;
- провести сравнительный анализ проблем банка при осуществлении потребительского кредитования, выявить уязвимые сектора, разработать комплексное решение для снижения рисков;
- разработать и обосновать подробную систему рекомендаций, направленных на снижение выявленных рисков;
- оценить получаемый эффект от внедрения разработанных рекомендаций и их влияние на показатели деятельности ПАО «АК БАРС» Банк.
Объектом данного исследования является ПАО «АК БАРС» Банк.
Предметом исследования являются экономические явления и отношения, возникающие в процессе осуществления кредитования потребителей, риски связанные с этими процессами.
В качестве информационной базы для проведения расчётов использованы статистические данные, данные бухгалтерской и внутренней отчётности ПАО «АК БАРС» Банк за 2013-2017 гг., нормативные и законодательные документы, а также информация из сети Internet и периодических изданий.
Практическая значимость дипломного проекта заключается в
предоставлении полученных данных по проекту руководству ПАО «АК БАРС» Банк для принятия решения о целесообразности внедрения в деятельность разработанных рекомендаций, что позволит добиться снижения рисков связанных с потребительским кредитованием.
Очевидно, что такая политика банка, при которой кредиты выдаются неплатежеспособным заемщикам без обеспечения либо имеющим сомнительное финансовое состояние, в конечном итоге приводит к возникновению риска невозврата, создающего ситуацию, опасную не только для интересов вкладчиков и акционеров, но и для самого финансово-кредитного учреждения.
Главной задачей управления рисковыми операциями банка является определение степени допустимости и оправданности того или иного риска и принятие немедленного практического решения, направленного или на использование рисковых ситуаций, или выработку системы мер, снижающих возможность появления потерь банка от проведения той или иной операции.
Тема выпускной квалификационной работы - управление рисками при банковском потребительском кредитовании (на примере ПАО «АК БАРС» Банк).
Цель дипломной работы - разработка и обоснование рекомендаций по управлению рисками потребительского кредитования в ПАО «АК БАРС» Банк и оценка эффективности от внедрения таких мероприятий.
Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
- провести анализ и диагностику финансово-хозяйственной деятельности банка;
- провести сравнительный анализ проблем банка при осуществлении потребительского кредитования, выявить уязвимые сектора, разработать комплексное решение для снижения рисков;
- разработать и обосновать подробную систему рекомендаций, направленных на снижение выявленных рисков;
- оценить получаемый эффект от внедрения разработанных рекомендаций и их влияние на показатели деятельности ПАО «АК БАРС» Банк.
Объектом данного исследования является ПАО «АК БАРС» Банк.
Предметом исследования являются экономические явления и отношения, возникающие в процессе осуществления кредитования потребителей, риски связанные с этими процессами.
В качестве информационной базы для проведения расчётов использованы статистические данные, данные бухгалтерской и внутренней отчётности ПАО «АК БАРС» Банк за 2013-2017 гг., нормативные и законодательные документы, а также информация из сети Internet и периодических изданий.
Практическая значимость дипломного проекта заключается в
предоставлении полученных данных по проекту руководству ПАО «АК БАРС» Банк для принятия решения о целесообразности внедрения в деятельность разработанных рекомендаций, что позволит добиться снижения рисков связанных с потребительским кредитованием.
В выпускной квалификационной работе «Управление рисками при банковском потребительском кредитовании (на примере ПАО «АК БАРС» Банк)» была рассмотрена теоретическая основа потребительского кредитования, существующие риски при кредитовании физических лиц, проведен анализ финансового состояния банка, в ходе которого были выявлены проблемы в сфере потребительского кредитования, разработаны рекомендации по снижению уровня рисков при банковском потребительском кредитовании.
При анализе деятельности банка было выявлено, что при устойчивом состоянии банка в целом существуют некоторые недостатки при осуществлении кредитования потребителей. Так, например, в последние годы наблюдается активное сокращение объемов потребительского кредитования при росте просроченных и обесцененных задолженностей в общей сумме. Следовательно, существующая система функционирования Банка не идеальная и существует необходимость в разработке рекомендаций по снижению рисков, существующих при банковском потребительском кредитовании.
Из ряда существующих рисков в сфере потребительского кредитования были отобраны те, которые более актуальны для данного банка. После опроса экспертной группы были выявлены лидеры: риски оценки кредитоспособности, риски невозврата и риски заемщика. Были выделены следующие направления деятельности по совершенствованию системы потребительского кредитования:
1. Совершенствование системы отбора кредитоспособных заемщиков;
2. Привлечение новых платежеспособных клиентов банка;
3. Разработка рекомендаций по снижению рисков заемщиков.
На основании разработанных направлений совершенствования системы потребительского кредитования были предложены возможные рекомендации. Затем, применив метод Pro-СОКРАТ, было сформулировано комбинационное решение для снижения уровня рисков потребительского кредитования -
ужесточение требований автоматизированного калькулятора расчета кредитоспособности потенциальных заемщиков, расширение номенклатуры предлагаемых услуг, повышение квалификации сотрудников,
взаимодействующих с клиентами банка. После чего были сформулированы конкретные рекомендации в рамках вышеуказанного комбинационного решения:
1. Ужесточение оценки кредитоспособности заемщиков с помощью автоматизированного калькулятора при предоставлении потребительского кредита, направленное на снижение удельного веса невозвратных кредитов в общем портфеле потребительских кредитов;
2. В рамках мероприятия по расширению кредитных услуг из возможных вариантов была отобрана кредитная программа «Образовательный кредит», внедрение которой нацелено на привлечение новых кредитоспособных заемщиков;
3. Повышение квалификации сотрудников, непосредственно
взаимодействующих с потенциальными клиентами, подразумевает разработку онлайн-платформы для повышения квалификации сотрудников с обязательной обратной связью. По результатам этого мероприятия запланировано снижение потерь от ошибок кредитных специалистов, и увеличение продаж за счет повышения личностных, коммуникативных и маркетинговых качеств специалистов.
При полном выполнении предложенных рекомендаций объемы потребительских кредитов будут сокращаться со значительно меньшими темпами, чем без дополнительного вмешательства. Так же при реализации предложенных рекомендаций будет наблюдаться фиксация удельного веса просроченных и обесцененных потребительских кредитов на уровне около 6% и профилактика роста данного показателя. Можно сделать вывод о том, что предложенные рекомендации целесообразны, поскольку положительно сказываются на показателях, характеризующих структуру потребительского кредитного
портфеля.
При анализе деятельности банка было выявлено, что при устойчивом состоянии банка в целом существуют некоторые недостатки при осуществлении кредитования потребителей. Так, например, в последние годы наблюдается активное сокращение объемов потребительского кредитования при росте просроченных и обесцененных задолженностей в общей сумме. Следовательно, существующая система функционирования Банка не идеальная и существует необходимость в разработке рекомендаций по снижению рисков, существующих при банковском потребительском кредитовании.
Из ряда существующих рисков в сфере потребительского кредитования были отобраны те, которые более актуальны для данного банка. После опроса экспертной группы были выявлены лидеры: риски оценки кредитоспособности, риски невозврата и риски заемщика. Были выделены следующие направления деятельности по совершенствованию системы потребительского кредитования:
1. Совершенствование системы отбора кредитоспособных заемщиков;
2. Привлечение новых платежеспособных клиентов банка;
3. Разработка рекомендаций по снижению рисков заемщиков.
На основании разработанных направлений совершенствования системы потребительского кредитования были предложены возможные рекомендации. Затем, применив метод Pro-СОКРАТ, было сформулировано комбинационное решение для снижения уровня рисков потребительского кредитования -
ужесточение требований автоматизированного калькулятора расчета кредитоспособности потенциальных заемщиков, расширение номенклатуры предлагаемых услуг, повышение квалификации сотрудников,
взаимодействующих с клиентами банка. После чего были сформулированы конкретные рекомендации в рамках вышеуказанного комбинационного решения:
1. Ужесточение оценки кредитоспособности заемщиков с помощью автоматизированного калькулятора при предоставлении потребительского кредита, направленное на снижение удельного веса невозвратных кредитов в общем портфеле потребительских кредитов;
2. В рамках мероприятия по расширению кредитных услуг из возможных вариантов была отобрана кредитная программа «Образовательный кредит», внедрение которой нацелено на привлечение новых кредитоспособных заемщиков;
3. Повышение квалификации сотрудников, непосредственно
взаимодействующих с потенциальными клиентами, подразумевает разработку онлайн-платформы для повышения квалификации сотрудников с обязательной обратной связью. По результатам этого мероприятия запланировано снижение потерь от ошибок кредитных специалистов, и увеличение продаж за счет повышения личностных, коммуникативных и маркетинговых качеств специалистов.
При полном выполнении предложенных рекомендаций объемы потребительских кредитов будут сокращаться со значительно меньшими темпами, чем без дополнительного вмешательства. Так же при реализации предложенных рекомендаций будет наблюдаться фиксация удельного веса просроченных и обесцененных потребительских кредитов на уровне около 6% и профилактика роста данного показателя. Можно сделать вывод о том, что предложенные рекомендации целесообразны, поскольку положительно сказываются на показателях, характеризующих структуру потребительского кредитного
портфеля.
Подобные работы
- Развитие рынка банковских карт в Российской Федерации и его проблемы на примере ПАО «АК БАРС» БАНК в городе Мензелинске Республики Татарстан
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4350 р. Год сдачи: 2017 - Хеджирование рисков кредитных операций коммерческого банка на
примере ПАО «Ак Барс» Банк»
Магистерская диссертация, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 5760 р. Год сдачи: 2017 - Банковские услуги населению, условия и перспективы их развития
на примере ПАО «АК БАРС» БАНК
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2016 - Управление рентабельностью коммерческого банка: продаж, деятельности, активов
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 6300 р. Год сдачи: 2018 - Кредитная политика коммерческих банков на современном этапе
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4365 р. Год сдачи: 2017 - ИНСТРУМЕНТЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ССУДНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ И ОЦЕНКА ЗАЛОГА
Дипломные работы, ВКР, финансы и кредит. Язык работы: Русский. Цена: 4820 р. Год сдачи: 2016 - Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщиков -
физических лиц
Магистерская диссертация, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 5700 р. Год сдачи: 2019 - Кредитная политика коммерческих банков на современном этапе
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 6500 р. Год сдачи: 2019 - РЕЗЕРВЫ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ КАК ИНСТРУМЕНТ ПОКРЫТИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4375 р. Год сдачи: 2018