Накопительное страхование жизни на примере ПАО СК «РОСГОССТРАХ»

Заключение
Страхование - это такой вид необходимой общественно полезной деятельности. При которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ. Путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму. Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции, в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса. Страхование жизни – под отрасль личного страхования, включающая в себя совокупность видов страхования, по условиям которых страховщик выплачивает застрахованному лицу или его правопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованного до определенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти. Одной из главных целей страхования жизни является увеличение размеров денежных накоплений, которые отнесены к значимым событиям в жизни человека
В своей дипломной работе я рассмотрела программы накопительного страхования жизни, которые предлагает компания ПАО СК «Росгосстрах». В компании есть 2 вида программы накопительного страхования жизни для взрослых и для детей. Изучила историю появления данного вида страхования. Нормативно правовую базу, на основании которых осуществляется НСЖ. Его сущность преимущества и недостатки.[4]
В классическом понимании, накопительное страхование является долгосрочной программой, по условиям которой клиенты регулярно пополняют свой страховой счет ранее оговоренной в договоре суммой. Накопительное страхование — это так называемый смешанный вид страхования. Объединяющий и страхование на случай смерти, и страхование на дожитие. Из данной особенности вытекает одно из основных преимуществ накопительного страхования по сравнению с прочими способами накопления (например, банковскими депозитами): одновременно с определенными инвестиционными возможностями полис гарантирует и страховую защиту.
Значительным преимуществом накопительных страховок является их свобода от налогообложения: выплаты по договорам добровольного страхования жизни (семь лет и более) не облагают налогом на доходы. Принципиальное отличие накопительного страхования от других видов вложения средств заключается в наличии "рисковой составляющей". Надо понимать, что чудес в финансовом мире не бывает, и, предоставляя такие условия, страховые компании должны отчислять часть взносов на обеспечение рисковой составляющей своих программ. То же касательно доходности: страховая компания указывает гарантированную процентную ставку и не может уменьшать ее в течение срока действия договора.
В настоящее время в России отсутствует такая широкая социальная база для страхования жизни; накопительные и сберегательные функции страхования жизни могут быть реализованы только при наличии развитого рынка инвестиций. В России такой рынок находится в стадии формирования; не существует пока законодательных или экономических рычагов, стимулирующих предпринимателей и население заключать договоры страхования жизни (например, страхование жизни наемных работников или страхование жизни под получение ссуды или ипотечного кредита). В страховании жизни особенно важно не просто предоставить клиенту гарантию выплаты страховой суммы, а экономически заинтересовать в заключении такого договора. Грамотная налоговая политика в отношении страховых операций может стать мощным рычагом увеличения спроса населения и юридических лиц на продукты страхования жизни. Вопрос о льготном налогообложении уже давно обсуждается в нашей стране, и некоторые положительные сдвиги уже наметились. Льготы по налогообложению существуют для страховых выплат и, в определенной части, для страховых взносов, уплачиваемых работодателями при заключении коллективных договоров личного страхования своих работников.[13] Однако российским законодательством не предусмотрено пока никаких налоговых льгот и стимулов для граждан при заключении страховых договоров. Страхование жизни стало по-настоящему ориентированным на конкретные потребности клиентов, содействуя им в осуществлении жизненных планов. Расширив свои границы, страхование жизни приобрело не только экономическое, но и социальное значение.
Из всего выше сказанного можно сделать вывод, что это очень выгодная система для любого человека. Каждому из нас необходима гарантия в завтрашнем дне, а государство способно обеспечить своих престарелых граждан только самым минимумом, и накопительное страхование — один из способов обеспечить себе эту уверенность. Ведь преимущества накопительного страхования жизни очевидны: страхователь будет всегда иметь средства к существованию. Что бы с ним не случилось. Точнее, что бы не случилось с его способностью зарабатывать деньги. Заплатив небольшой, по сравнению с необходимой суммой, взнос человек имеет значительный финансовый резерв на случай потери трудоспособности. И ближе к концу активной жизни, все заплаченные взносы, да ещё и с прибылью, позволяющее сохранить покупательную способность денег, страхователь получит для дополнительного обеспечения в старости.[25]


Купить