Помощь студентам в учебе
МИРОВОЙ СТРАХОВОЙ РЫНОК
|
ВВЕДЕНИЕ 2
1. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ МИРОВОГО СТРАХОВОГО РЫНКА 5
1.1. Развитие мирового страхового рынка и его сегментов 5
1.2 Особенности глобализации мирового страхового рынка 9
2 ИНОСТРАННОЕ СТРАХОВАНИЕ В СОВРЕМЕННОЙ РОССИИ 15
2.1 Иностранные страховые компании в России на современном этапе 15
2.2 Роль иностранного страхования в развитии экономики России 24
3 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗАСО «ЭРГО РУСЬ» 30
3.1 Характеристика ЗАСО «ЭРГО Русь» 30
3.2 Анализ финансовой деятельности ЗАСО «ЭРГО Русь» 32
4 ПУТИ УЛУЧШЕНИЯ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЗАСО «ЭРГО
РУСЬ» 50
4.1 Оптимизация организационной структуры ЗАСО «ЭРГО РУСЬ» 50
4.2 Проект финансового плана ЗАСО «ЭРГО РУСЬ» на текущий год 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 63
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 66
ПРИЛОЖЕНИЕ «А»
1. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ МИРОВОГО СТРАХОВОГО РЫНКА 5
1.1. Развитие мирового страхового рынка и его сегментов 5
1.2 Особенности глобализации мирового страхового рынка 9
2 ИНОСТРАННОЕ СТРАХОВАНИЕ В СОВРЕМЕННОЙ РОССИИ 15
2.1 Иностранные страховые компании в России на современном этапе 15
2.2 Роль иностранного страхования в развитии экономики России 24
3 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗАСО «ЭРГО РУСЬ» 30
3.1 Характеристика ЗАСО «ЭРГО Русь» 30
3.2 Анализ финансовой деятельности ЗАСО «ЭРГО Русь» 32
4 ПУТИ УЛУЧШЕНИЯ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЗАСО «ЭРГО
РУСЬ» 50
4.1 Оптимизация организационной структуры ЗАСО «ЭРГО РУСЬ» 50
4.2 Проект финансового плана ЗАСО «ЭРГО РУСЬ» на текущий год 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 63
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 66
ПРИЛОЖЕНИЕ «А»
Актуальность темы исследования определяется тем, что в современных условиях развития рыночной экономики страхование является одной из наиболее быстро развивающихся отраслей экономической деятельности. Развитие национальных страховых рынков положительно повлияло на уровень социально-экономического развития, уровень жизни населения и на решение других макроэкономических проблем. Развитие страхового бизнеса на современном этапе достигла уровня глубочайших взаимосвязей как в сфере производства продукции и предоставления услуг, так и в области развития инфраструктуры. Страховые услуги являются важнейшей частью мировой инфраструктуры, так как формируют «область защиты» предпринимательских отношений в постоянно изменяющейся рыночной среде, которая отличается постоянно растущей диверсификацией предпринимательских рисков.
Анализ литературы показал, что вопрос формирования и функционирования страхового рынка, является на современном этапе экономическим исследований достаточно изученным. Научные работы отечественных и зарубежных экономистов посвящены в основном источникам формирования ресурсов и прибыльности страховых компаний на национальном уровне. Данной тематике посвящены работы Архипова А. П., Хоминич И. П., Парфёновой Л. Б., Саввиной О. В., Щепициной С. Е., Клочковой Н. В., Кайгородовой К. Н., Тарасовой Ю. А. и др. Однако вопрос исследования структуры и динамики мирового рынка страховых услуг, в разрезе предоставляемых услуг, а так же его географический аспект являются недостаточно изученными и требуют более глубоких научных исследований.
Цель и задачи дипломной работы. Целью исследования дипломной работы является комплексный анализ деятельности иностранной страховой компании на российском страховом рынке (на примере: ЗАСО «ЭРГО Руссь»)
Постановка общей цели определила следующие задачи проводимого исследования:
выявить особенности развития мировых страховых рынков в современных условиях;
сформулировать основные направления эффективного интеграционного процесса для повышения конкурентоспособности формирующихся страховых рынков;
-проанализировать экономическую деятельность ЗАСО «ЭРГО РУСЬ»
-разработать мероприятия по улучшению экономических показателей компании.
-дать оценку социально-экономической эффективности предложенных мероприятий.
Объект исследования - страховой сектор мировых стран.
Предмет исследования - развитие страхового сектора мирового рынка.
Методологической основой исследования являются общенаучные методы: диалектический и исторический методы, метод научной абстракции, анализ и синтез, системный и структурно-функциональный методы, индукции и дедукции, статистический и присущие институционализму методологические подходы: холизм, и междисциплинарность.
Теоретическую базу работы составили творчески осмысленные фундаментальные концепции, представленные в научных трудах классиков экономической науки, в исследованиях современных отечественных и зарубежных ученых, таких, как: Алиев Б.Х., Махдиева Ю.М., Ахвледиани Ю.Т., Андреева Е.В., Баррет К., Брызгалов Д.В., Цыганов А.А., Годин А.М., Демидов С.Р., Фрумина С.В., Коломин Е.В., Насырова Г.А., Овчинникова Ю.С., Прокопьева Е.Л., Русецкая Э.А., Саркисов С., Супрун Н.В., Турченко А.А. и др.
Информационную базу исследования составляют данные Росстата РФ, статистические материалы ФСФР России, РА «Эксперт», материалы сети Интернет и периодических изданий.
Теоретическая и практическая значимостьработы состоит в дальнейшем развитии одного из важнейших направлений экономической и финансовой науки - регулирования страховой деятельности. Это выражается в рассмотрении интеграционного подхода применительно к анализу практики государственного регулирования страхового рынка России и в обобщении практики его функционирования.
Практическая значимость выполненной работы заключается в том, что результаты проведенного исследования целесообразно использовать при разработке перспективных программ развития страхового рынка в России.
Анализ литературы показал, что вопрос формирования и функционирования страхового рынка, является на современном этапе экономическим исследований достаточно изученным. Научные работы отечественных и зарубежных экономистов посвящены в основном источникам формирования ресурсов и прибыльности страховых компаний на национальном уровне. Данной тематике посвящены работы Архипова А. П., Хоминич И. П., Парфёновой Л. Б., Саввиной О. В., Щепициной С. Е., Клочковой Н. В., Кайгородовой К. Н., Тарасовой Ю. А. и др. Однако вопрос исследования структуры и динамики мирового рынка страховых услуг, в разрезе предоставляемых услуг, а так же его географический аспект являются недостаточно изученными и требуют более глубоких научных исследований.
Цель и задачи дипломной работы. Целью исследования дипломной работы является комплексный анализ деятельности иностранной страховой компании на российском страховом рынке (на примере: ЗАСО «ЭРГО Руссь»)
Постановка общей цели определила следующие задачи проводимого исследования:
выявить особенности развития мировых страховых рынков в современных условиях;
сформулировать основные направления эффективного интеграционного процесса для повышения конкурентоспособности формирующихся страховых рынков;
-проанализировать экономическую деятельность ЗАСО «ЭРГО РУСЬ»
-разработать мероприятия по улучшению экономических показателей компании.
-дать оценку социально-экономической эффективности предложенных мероприятий.
Объект исследования - страховой сектор мировых стран.
Предмет исследования - развитие страхового сектора мирового рынка.
Методологической основой исследования являются общенаучные методы: диалектический и исторический методы, метод научной абстракции, анализ и синтез, системный и структурно-функциональный методы, индукции и дедукции, статистический и присущие институционализму методологические подходы: холизм, и междисциплинарность.
Теоретическую базу работы составили творчески осмысленные фундаментальные концепции, представленные в научных трудах классиков экономической науки, в исследованиях современных отечественных и зарубежных ученых, таких, как: Алиев Б.Х., Махдиева Ю.М., Ахвледиани Ю.Т., Андреева Е.В., Баррет К., Брызгалов Д.В., Цыганов А.А., Годин А.М., Демидов С.Р., Фрумина С.В., Коломин Е.В., Насырова Г.А., Овчинникова Ю.С., Прокопьева Е.Л., Русецкая Э.А., Саркисов С., Супрун Н.В., Турченко А.А. и др.
Информационную базу исследования составляют данные Росстата РФ, статистические материалы ФСФР России, РА «Эксперт», материалы сети Интернет и периодических изданий.
Теоретическая и практическая значимостьработы состоит в дальнейшем развитии одного из важнейших направлений экономической и финансовой науки - регулирования страховой деятельности. Это выражается в рассмотрении интеграционного подхода применительно к анализу практики государственного регулирования страхового рынка России и в обобщении практики его функционирования.
Практическая значимость выполненной работы заключается в том, что результаты проведенного исследования целесообразно использовать при разработке перспективных программ развития страхового рынка в России.
Анализ, проведенный в предыдущей главе, показал, что ЭРГО РУСЬ является устойчиво развивающимся предприятием, все показатели которого имеют тенденцию к росту. При этом недостаточное внимание уделяется развитию таких видов страхования как имущественное и личное. Однако существуют мероприятия, направленные на их развитие и улучшение финансовых показателей.
Проблема создания оптимальной организационной структуры компании является актуальной проблемой практически для всех российских страховщиков. Кроме того, нужно отметить, что в отличие от западных страховщиков, для которых характерной является специализация деятельности, для России свойственна, наоборот, ее универсализация.
Эта универсализация связана с тем, что страховщикам приходится решать задачи продажи как можно большего количества полисов по цене, приемлемой для потребления, иногда даже в ущерб полноте страховой защиты. Это и заставляет страховщиков искать доходы во всех возможных сферах страховой деятельности, даже в таких, в которых они раньше не работали.
Рассмотрим, как должно осуществляться взаимодействие реорганизованного отдела имущественного страхования с аналогичными структурами в филиалах.
Структура управления филиалом предполагает, что в подчинении у ведущего специалиста отдела страхования филиала будет находиться 2 инспектора, которые будут заниматься развитием агентской сети и заключением новых договоров страхования, а также текущей работой (оформление документации, ведение договоров страхования, сопровождением VIP-клиентов и т.д.).
Ведущий специалист отдела страхования филиала должен ежемесячно предоставлять начальнику отдела страхования отчет о проделанной работе, заключенных договорах, а также план работы на предстоящий период. Начальник отдела страхования определяет финансовый план филиала, производит постановку задач, контролирует степень выполнения
поставленного плана.
Инспекторы филиала после заключения договора страхования должны предоставить его со всеми приложениями инспектору 1 категории для проверки и последующей регистрации.
В связи с предлагаемым вариантом реорганизации отдела страхования был разработан проект финансового плана на 2018 год.
За период финансовых расчетов был взят один год (12 месяцев). При этом следует заметить, что в течение этого периода можно выделить месяцы, как с положительным, так и с отрицательным финансовым результатом.
Кроме того, предполагается, что будут пролонгированы ранее заключенные договоры. В представленном финансовом расчете для прогнозирования объема поступающей страховой премии были использованы данные 2012-2013 гг. В прогнозе не были учтены договоры с крупными клиентами, договоры с которыми будут пролонгированы. Таким образом, планируемый объем страховой премии по пролонгированным договорам составит 6 026 442,50 тыс.руб.
Соответственно суммарный объем страховой премии по новым и пролонгированным договорам составит 8 806 442,50 тыс.рублей в год.
Рассмотрим структуру затрат, которая складывается из постоянных затрат на оплату труда, канцелярские товары, оплату услуг связи, текущий ремонт, аренду помещения и т.д., а также из переменных затрат на выплаты по страховым случаям и комиссионное вознаграждение.
Постоянные затраты на оплату труда состоят из окладов начальника отдела, двух инспекторов, администратора, оператора и агентов, количество которых будет увеличиваться по мере привлечения и обучения новых агентов. Планируемое количество обученных квалифицированных агентов к концу года составит 5-6 человек. Годовой фонд заработной платы по проекту составит 2,160 тыс.рублей (с начислениями на ФОТ).
Кроме того, к постоянным затратам относятся:
- приобретение канцелярских товаров - 2 тыс. руб./мес. (24тыс. рублей в год);
- реклама - 5 тыс.руб./мес. (60 тыс.рублей в год);
- оплата услуг связи - 2 тыс. руб./мес. (30 тыс.рублей в год);
- текущий ремонт оборудования, инвентаря - 1 тыс.руб./мес. (12 тыс.руб. в год);
- амортизация орг. техники - 2,95 тыс.руб./мес. (35,49 тыс.руб. в год);
- аренда помещения - 10 тыс.руб./мес. (120 тыс.рублей в год);
- услуги локальной сети - 1 тыс.руб./мес. (12 тыс.руб. в год).
Итого постоянных затрат за год: 2453,5 тыс.рублей.
К переменным затратам относят выплаты по страховым случаям (рассчитываются в соответствии со статистическими данными), которые составят за год - 4 419 184,08 тыс.рублей, а также комиссионное вознаграждение агентов в размере 10% от собранной страховой премии по новым договорам (278 000,00 тыс.рублей в год на всех агентов) и 5% от страховой премии по пролонгированным (301 322,13 тыс.рублей в год).
Итого переменных затрат за год: 4 998 506,21 тыс.руб.
Прибыль по проекту вычисляется путем вычитания из собранной премии постоянных и переменных затрат и составляет: 3805482,8 тыс.руб. за первый год.
Проблема создания оптимальной организационной структуры компании является актуальной проблемой практически для всех российских страховщиков. Кроме того, нужно отметить, что в отличие от западных страховщиков, для которых характерной является специализация деятельности, для России свойственна, наоборот, ее универсализация.
Эта универсализация связана с тем, что страховщикам приходится решать задачи продажи как можно большего количества полисов по цене, приемлемой для потребления, иногда даже в ущерб полноте страховой защиты. Это и заставляет страховщиков искать доходы во всех возможных сферах страховой деятельности, даже в таких, в которых они раньше не работали.
Рассмотрим, как должно осуществляться взаимодействие реорганизованного отдела имущественного страхования с аналогичными структурами в филиалах.
Структура управления филиалом предполагает, что в подчинении у ведущего специалиста отдела страхования филиала будет находиться 2 инспектора, которые будут заниматься развитием агентской сети и заключением новых договоров страхования, а также текущей работой (оформление документации, ведение договоров страхования, сопровождением VIP-клиентов и т.д.).
Ведущий специалист отдела страхования филиала должен ежемесячно предоставлять начальнику отдела страхования отчет о проделанной работе, заключенных договорах, а также план работы на предстоящий период. Начальник отдела страхования определяет финансовый план филиала, производит постановку задач, контролирует степень выполнения
поставленного плана.
Инспекторы филиала после заключения договора страхования должны предоставить его со всеми приложениями инспектору 1 категории для проверки и последующей регистрации.
В связи с предлагаемым вариантом реорганизации отдела страхования был разработан проект финансового плана на 2018 год.
За период финансовых расчетов был взят один год (12 месяцев). При этом следует заметить, что в течение этого периода можно выделить месяцы, как с положительным, так и с отрицательным финансовым результатом.
Кроме того, предполагается, что будут пролонгированы ранее заключенные договоры. В представленном финансовом расчете для прогнозирования объема поступающей страховой премии были использованы данные 2012-2013 гг. В прогнозе не были учтены договоры с крупными клиентами, договоры с которыми будут пролонгированы. Таким образом, планируемый объем страховой премии по пролонгированным договорам составит 6 026 442,50 тыс.руб.
Соответственно суммарный объем страховой премии по новым и пролонгированным договорам составит 8 806 442,50 тыс.рублей в год.
Рассмотрим структуру затрат, которая складывается из постоянных затрат на оплату труда, канцелярские товары, оплату услуг связи, текущий ремонт, аренду помещения и т.д., а также из переменных затрат на выплаты по страховым случаям и комиссионное вознаграждение.
Постоянные затраты на оплату труда состоят из окладов начальника отдела, двух инспекторов, администратора, оператора и агентов, количество которых будет увеличиваться по мере привлечения и обучения новых агентов. Планируемое количество обученных квалифицированных агентов к концу года составит 5-6 человек. Годовой фонд заработной платы по проекту составит 2,160 тыс.рублей (с начислениями на ФОТ).
Кроме того, к постоянным затратам относятся:
- приобретение канцелярских товаров - 2 тыс. руб./мес. (24тыс. рублей в год);
- реклама - 5 тыс.руб./мес. (60 тыс.рублей в год);
- оплата услуг связи - 2 тыс. руб./мес. (30 тыс.рублей в год);
- текущий ремонт оборудования, инвентаря - 1 тыс.руб./мес. (12 тыс.руб. в год);
- амортизация орг. техники - 2,95 тыс.руб./мес. (35,49 тыс.руб. в год);
- аренда помещения - 10 тыс.руб./мес. (120 тыс.рублей в год);
- услуги локальной сети - 1 тыс.руб./мес. (12 тыс.руб. в год).
Итого постоянных затрат за год: 2453,5 тыс.рублей.
К переменным затратам относят выплаты по страховым случаям (рассчитываются в соответствии со статистическими данными), которые составят за год - 4 419 184,08 тыс.рублей, а также комиссионное вознаграждение агентов в размере 10% от собранной страховой премии по новым договорам (278 000,00 тыс.рублей в год на всех агентов) и 5% от страховой премии по пролонгированным (301 322,13 тыс.рублей в год).
Итого переменных затрат за год: 4 998 506,21 тыс.руб.
Прибыль по проекту вычисляется путем вычитания из собранной премии постоянных и переменных затрат и составляет: 3805482,8 тыс.руб. за первый год.