Анализ кредитного портфеля коммерческого банка
|
Аннотация
Введение 4
1 Теоретические аспекты анализа кредитного портфеля коммерческого банка 6
1.1 Понятие и сущность «кредитный портфель» коммерческого банка 6
1.2 Классификация и виды кредитного портфеля коммерческого банка . ... 10
1.3 Методы анализа кредитного портфеля коммерческого банка 15
2 Анализ кредитного портфеля ПАО Сбербанк 19
2.1 Технико-экономическая характеристика ПАО Сбербанк 19
2.2 Анализ кредитного портфеля ПАО Сбербанк 22
2.3 Анализ кредитной активности и оценка рискованности кредитного
портфеля ПАО Сбербанк 28
3 Разработка мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля
ПАО Сбербанк 33
3.1 Мероприятия по совершенствованию кредитного портфеля ПАО
Сбербанк 33
3.2 Оценка экономической эффективности разработанных мероприятий . 36
Заключение 40
Список используемой литературы 42
Приложение А Отчет о финансовом положении ПАО Сбербанк на 31.12.2022 г 47
Приложение Б Отчет о прибылях и убытках ПАО Сбербанк за 2022 год 48
Приложение В Отчет о финансовом положении ПАО Сбербанк на 31.12.2021
г 49
Приложение Г Отчет о прибылях и убытках ПАО Сбербанк за 2021 год 50
Приложение Д Отчет о финансовом положении ПАО Сбербанк на 31.12.2020 г 51
Приложение Е Отчет о прибылях и убытках ПАО Сбербанк за 2020 год 52
Введение 4
1 Теоретические аспекты анализа кредитного портфеля коммерческого банка 6
1.1 Понятие и сущность «кредитный портфель» коммерческого банка 6
1.2 Классификация и виды кредитного портфеля коммерческого банка . ... 10
1.3 Методы анализа кредитного портфеля коммерческого банка 15
2 Анализ кредитного портфеля ПАО Сбербанк 19
2.1 Технико-экономическая характеристика ПАО Сбербанк 19
2.2 Анализ кредитного портфеля ПАО Сбербанк 22
2.3 Анализ кредитной активности и оценка рискованности кредитного
портфеля ПАО Сбербанк 28
3 Разработка мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля
ПАО Сбербанк 33
3.1 Мероприятия по совершенствованию кредитного портфеля ПАО
Сбербанк 33
3.2 Оценка экономической эффективности разработанных мероприятий . 36
Заключение 40
Список используемой литературы 42
Приложение А Отчет о финансовом положении ПАО Сбербанк на 31.12.2022 г 47
Приложение Б Отчет о прибылях и убытках ПАО Сбербанк за 2022 год 48
Приложение В Отчет о финансовом положении ПАО Сбербанк на 31.12.2021
г 49
Приложение Г Отчет о прибылях и убытках ПАО Сбербанк за 2021 год 50
Приложение Д Отчет о финансовом положении ПАО Сбербанк на 31.12.2020 г 51
Приложение Е Отчет о прибылях и убытках ПАО Сбербанк за 2020 год 52
Анализ кредитного портфеля коммерческого банка остается актуальным и важным процессом, который позволяет банку оценить качество своих кредитных активов и принять соответствующие управленческие решения.
Так, анализ кредитного портфеля помогает банку оценить финансовые риски, связанные с выдачей кредитов. Это позволяет определить, насколько хорошо клиенты выплачивают свои кредиты и какие риски существуют в портфеле. Банк может выявить заемщиков с высоким риском невозврата долга и предпринять меры для снижения потерь.
Также анализ кредитного портфеля позволяет банку оценить структуру кредитов и их сроки, что влияет на ликвидность банка. Это помогает определить, есть ли достаточно ликвидных активов для покрытия текущих и будущих обязательств по кредитам. Банк может принять меры для улучшения ликвидности, например, путем привлечения дополнительных депозитов или рефинансирования кредитов.
Анализ кредитного портфеля позволяет банку определить, какие типы кредитов или секторы экономики являются наиболее прибыльными или наиболее рисковыми. Банк может использовать эту информацию для оптимизации своего портфеля, направляя больше ресурсов в прибыльные сегменты или уменьшая долю рисковых активов.
Информация, полученная в результате анализа кредитного портфеля, является ценным источником для принятия стратегических решений банком. На основе этой информации банк может разрабатывать новые продукты и услуги, улучшать кредитные политики и процедуры, адаптировать свою бизнес-модель к изменяющимся условиям рынка и повышать свою конкурентоспособность.
Таким образом, проведение анализа кредитного портфеля коммерческого банка является важным инструментом для эффективного управления кредитными рисками, ликвидностью и стратегическим развитием банка. Это свидетельствует об актуальности темы настоящего исследования.
Цель исследования заключается в проведении анализа кредитного портфеля коммерческого банка и разработке мероприятий по его улучшению.
Задачи исследования:
• изучить теоретические аспекты анализа кредитного портфеля коммерческого банка;
• провести анализ кредитного портфеля коммерческого банка ПАО Сбербанк;
• разработать мероприятия по совершенствованию кредитного портфеля ПАО Сбербанк.
Объектом исследования выступает коммерческий банк ПАО Сбербанк.
Предметом исследования выступает кредитный портфель ПАО Сбербанк за период 2020-2022 гг.
Работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка используемой литературы и приложений.
В ходе написания бакалаврской работы было использовано множество методов исследования, включая математический метод, метод сбора информации, сравнительный анализ и другие. Теоретическую базу данного исследования составили труды как отечественных, так и зарубежных авторов.
Практическую значимость данной бакалаврской работы можно увидеть в возможности применения разработанных мероприятий ПАО Сбербанк для улучшения кредитной деятельности коммерческого банка в целом и повышения качества его кредитного портфеля.
Так, анализ кредитного портфеля помогает банку оценить финансовые риски, связанные с выдачей кредитов. Это позволяет определить, насколько хорошо клиенты выплачивают свои кредиты и какие риски существуют в портфеле. Банк может выявить заемщиков с высоким риском невозврата долга и предпринять меры для снижения потерь.
Также анализ кредитного портфеля позволяет банку оценить структуру кредитов и их сроки, что влияет на ликвидность банка. Это помогает определить, есть ли достаточно ликвидных активов для покрытия текущих и будущих обязательств по кредитам. Банк может принять меры для улучшения ликвидности, например, путем привлечения дополнительных депозитов или рефинансирования кредитов.
Анализ кредитного портфеля позволяет банку определить, какие типы кредитов или секторы экономики являются наиболее прибыльными или наиболее рисковыми. Банк может использовать эту информацию для оптимизации своего портфеля, направляя больше ресурсов в прибыльные сегменты или уменьшая долю рисковых активов.
Информация, полученная в результате анализа кредитного портфеля, является ценным источником для принятия стратегических решений банком. На основе этой информации банк может разрабатывать новые продукты и услуги, улучшать кредитные политики и процедуры, адаптировать свою бизнес-модель к изменяющимся условиям рынка и повышать свою конкурентоспособность.
Таким образом, проведение анализа кредитного портфеля коммерческого банка является важным инструментом для эффективного управления кредитными рисками, ликвидностью и стратегическим развитием банка. Это свидетельствует об актуальности темы настоящего исследования.
Цель исследования заключается в проведении анализа кредитного портфеля коммерческого банка и разработке мероприятий по его улучшению.
Задачи исследования:
• изучить теоретические аспекты анализа кредитного портфеля коммерческого банка;
• провести анализ кредитного портфеля коммерческого банка ПАО Сбербанк;
• разработать мероприятия по совершенствованию кредитного портфеля ПАО Сбербанк.
Объектом исследования выступает коммерческий банк ПАО Сбербанк.
Предметом исследования выступает кредитный портфель ПАО Сбербанк за период 2020-2022 гг.
Работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка используемой литературы и приложений.
В ходе написания бакалаврской работы было использовано множество методов исследования, включая математический метод, метод сбора информации, сравнительный анализ и другие. Теоретическую базу данного исследования составили труды как отечественных, так и зарубежных авторов.
Практическую значимость данной бакалаврской работы можно увидеть в возможности применения разработанных мероприятий ПАО Сбербанк для улучшения кредитной деятельности коммерческого банка в целом и повышения качества его кредитного портфеля.
«Кредитный портфель коммерческого банка представляет собой выданные кредиты и займы юридическим и физическим лицам, а также включает в себя созданный резерв на возможные потери и проблемную ссудную задолженность» [15, с. 94].
«На формирование кредитного портфеля влияют внутренние и внешние факторы. Для эффективного управления кредитным портфелем в коммерческом банке используется принцип разграничения компетентности» [22, с. 31].
«Кредитный портфель коммерческого банка классифицируется на виды и может быть риск-нейтральным, оптимальным и сбалансированным. Виды кредитного портфеля коммерческого банка формируются в зависимости от признаков, к числу которых относятся степень риска, категории заемщиков, валюта займа и другие признаки» [12, с. 54].
Ссудная задолженность кредитного портфеля коммерческого банка подразделяется в зависимости от степени риска и может быть стандартной, нестандартной, сомнительной и безнадежной.
На сегодняшний день выделяют два метода анализа кредитного портфеля коммерческого банка, а именно централизованный и децентрализованный.
Как на территории России, так и за ее пределами, ПАО Сбербанк является крупнейшим банком, осуществляющим коммерческую банковскую деятельность. Однако снижение показателя прибыли за 2020-2022 гг. свидетельствует об ухудшении финансового положения ПАО Сбербанк в целом и его банковской деятельности в частности.
На основании проведенного анализа кредитного портфеля ПАО Сбербанк можно сделать вывод, что банк ведет активную кредитную деятельность, за 2020-2022 гг. темп роста кредитного портфеля составил 27,14%. За счет увеличения выдаваемых ссуд физическим и юридическим лицам коммерческого банка произошел рост ожидаемых кредитных убытков.
Кредитная активность коммерческого банка за 2020-2022 гг. возросла, общий уровень кредитной активности в 2022 г. составил 0,67. Коммерческий банк проводит неагрессивную кредитную политику, и наблюдается недостаточный уровень капитала. В результате расчета коэффициентов 1-10 можно прийти к выводу, что качество кредитного портфеля за 2020-2022 гг. ухудшилось, и повысилась рискованность кредитной деятельности коммерческого банка в целом.
С целью улучшения качества кредитного портфеля и понижения возможных кредитных рисков по невыполнению обязательств физическими лицами банку рекомендуется усовершенствовать оценку кредитоспособности заемщиков, в том числе индивидуальных предпринимателей.
Высвободившиеся финансовые ресурсы направить на развитие кредитования и тем самым привлечь новых клиентов. Для улучшения финансового состояния ПАО Сбербанк рекомендуется разработать комплекс мероприятий, реализация которых приведет к совершенствованию кредитования физических лиц и улучшению качества портфеля банка в целом.
Внедрение новой программы кредитования физических лиц позволит привлечь клиентов, что повлечет за собой рост прибыли и улучшение финансового состояния.
Новый кредитный продукт ориентирован на удовлетворение потребительских нужд. На первоначальном этапе внедрения нового кредитного продукта планируется заключать договор кредитования по продукту «Срочный займ» один раз в день в каждом филиале.
Чистая прибыль банка от внедрения нового кредитного продукта «Срочный займ» составит 753,5 млрд. руб. Внедрение нового кредитного продукта «Срочный займ» является эффективным мероприятием и в случае его реализации в коммерческом банке усовершенствуется кредитование физических лиц, повысится качество кредитного портфеля, улучшится финансовое состояние, а именно повысится прибыль.
«На формирование кредитного портфеля влияют внутренние и внешние факторы. Для эффективного управления кредитным портфелем в коммерческом банке используется принцип разграничения компетентности» [22, с. 31].
«Кредитный портфель коммерческого банка классифицируется на виды и может быть риск-нейтральным, оптимальным и сбалансированным. Виды кредитного портфеля коммерческого банка формируются в зависимости от признаков, к числу которых относятся степень риска, категории заемщиков, валюта займа и другие признаки» [12, с. 54].
Ссудная задолженность кредитного портфеля коммерческого банка подразделяется в зависимости от степени риска и может быть стандартной, нестандартной, сомнительной и безнадежной.
На сегодняшний день выделяют два метода анализа кредитного портфеля коммерческого банка, а именно централизованный и децентрализованный.
Как на территории России, так и за ее пределами, ПАО Сбербанк является крупнейшим банком, осуществляющим коммерческую банковскую деятельность. Однако снижение показателя прибыли за 2020-2022 гг. свидетельствует об ухудшении финансового положения ПАО Сбербанк в целом и его банковской деятельности в частности.
На основании проведенного анализа кредитного портфеля ПАО Сбербанк можно сделать вывод, что банк ведет активную кредитную деятельность, за 2020-2022 гг. темп роста кредитного портфеля составил 27,14%. За счет увеличения выдаваемых ссуд физическим и юридическим лицам коммерческого банка произошел рост ожидаемых кредитных убытков.
Кредитная активность коммерческого банка за 2020-2022 гг. возросла, общий уровень кредитной активности в 2022 г. составил 0,67. Коммерческий банк проводит неагрессивную кредитную политику, и наблюдается недостаточный уровень капитала. В результате расчета коэффициентов 1-10 можно прийти к выводу, что качество кредитного портфеля за 2020-2022 гг. ухудшилось, и повысилась рискованность кредитной деятельности коммерческого банка в целом.
С целью улучшения качества кредитного портфеля и понижения возможных кредитных рисков по невыполнению обязательств физическими лицами банку рекомендуется усовершенствовать оценку кредитоспособности заемщиков, в том числе индивидуальных предпринимателей.
Высвободившиеся финансовые ресурсы направить на развитие кредитования и тем самым привлечь новых клиентов. Для улучшения финансового состояния ПАО Сбербанк рекомендуется разработать комплекс мероприятий, реализация которых приведет к совершенствованию кредитования физических лиц и улучшению качества портфеля банка в целом.
Внедрение новой программы кредитования физических лиц позволит привлечь клиентов, что повлечет за собой рост прибыли и улучшение финансового состояния.
Новый кредитный продукт ориентирован на удовлетворение потребительских нужд. На первоначальном этапе внедрения нового кредитного продукта планируется заключать договор кредитования по продукту «Срочный займ» один раз в день в каждом филиале.
Чистая прибыль банка от внедрения нового кредитного продукта «Срочный займ» составит 753,5 млрд. руб. Внедрение нового кредитного продукта «Срочный займ» является эффективным мероприятием и в случае его реализации в коммерческом банке усовершенствуется кредитование физических лиц, повысится качество кредитного портфеля, улучшится финансовое состояние, а именно повысится прибыль.
Подобные работы
- Структурный анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике
Бакалаврская работа, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4210 р. Год сдачи: 2020 - Структурный анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике
Бакалаврская работа, финансы и кредит. Язык работы: Русский. Цена: 4700 р. Год сдачи: 2020 - УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 6300 р. Год сдачи: 2018 - УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2018 - УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА ДЛЯ МИНИМИЗАЦИИ ПРОБЛЕМНЫХ КРЕДИТОВ
(на примере ПАО «ВТБ»)
Дипломные работы, ВКР, финансы и кредит. Язык работы: Русский. Цена: 4760 р. Год сдачи: 2019 - Анализ кредитного портфеля коммерческого банка (на примере ПАО «Сбербанк России»)
Бакалаврская работа, финансы и кредит. Язык работы: Русский. Цена: 4600 р. Год сдачи: 2017 - Управление кредитным портфелем коммерческого банка в современных условиях
Бакалаврская работа, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4600 р. Год сдачи: 2020 - Структурный анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике (на примере ПАО «РОСБАНК»)
Бакалаврская работа, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4650 р. Год сдачи: 2020 - Структурный анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка
Бакалаврская работа, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4700 р. Год сдачи: 2021