Введение 6
1 Теоретические и правовые аспекты функционирования систем платежей с банковскими картами 9
1.1 Системы платежей с банковскими картами, сущность и
функции 9
1.2 Государственное регулирование, меры поддержки и развития
международных систем платежей с банковскими картами на примере США 11
1.3 Методологические основы построения и особенности
функционирования систем платежей с банковскими картами в России 14
2 Современный опыт комплексного подхода к построению систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк 17
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк 17
2.2 Исследование финансового состояния ПАО Сбербанк за 2015-
2017гг 20
2.3 Анализ особенностей видов банковских карт, условия их выпуска и
обслуживания 25
3 Направления повышения эффективности функционирования систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк 35
3.1 Методы повышения эффективности функционирования систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк 35
3.2 Расчет эффективности функционирования систем платежей с
банковскими картами ПАО Сбербанк 40
3.3 Рекомендации по повышению эффективности функционирования систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк 51
Заключение 55
Список используемой литературы 57
Приложения 62
Система платежей в экономике является инфраструктурным компонентом, который появился на базе уже функционирующей экономической системы. При существующем подходе роль и значение систем платежей с банковскими картами для экономики преуменьшают. Основная функция международных и отечественных систем платежей с банковскими картами - обеспечение непрерывности расчетов. Выполнение данной функции позволяет экономическим субъектам выполнять трансакционные операции, которые в будущем обеспечат непрерывность хозяйственных циклов.
Отечественная система платежей с банковскими картами считается развитой, если она предлагает достаточное количество платежных услуг.
Такое многообразие платежных услуг естественным образом вызывает появление множества систем платежей с банковскими картами, которые входят в отечественную систему платежей с банковскими картами.
Полноправное регулирование систем платежей с банковскими картами осуществляются государством, а именно кредитными органами.
Рассматривая становление систем платежей с банковскими картами в России, следует отметить, что данный сегмент долгое время был невостребованным, несмотря на стремительное развитие финансовой инфраструктуры. Данный факт объясняет ослабление влияния кредитных организаций на системы платежей с банковскими картами.
К факторам, которые послужили изменению сложившейся ситуации, можно отнести создание целого нормативно-правового блока. Одним из основных законов нормативно-правового блока является Закон «О национальной платежной системе».
Актуальность темы обусловлена тем, что за короткий период времени потребность в системах платежей с банковскими картами возросла в геометрической прогрессии. Отечественный рынок систем платежей с банковскими картами так же прогрессивно развивается.
В сравнении с международными показателями доля отечественных оборотов безналичных платежей очень мала. Однако наблюдается позитивная тенденция, так как доля отечественных оборотов безналичных платежей по банковским картам ежедневно растет. Этот факт является отражением экономической стабильности.
Цель бакалаврской работы заключается в исследовании международных и отечественных систем платежей в ПАО Сбербанк.
Для достижения поставленной цели в бакалаврской работе необходимо решить следующие задачи:
-изучить теоретические и правовые аспекты функционирования международных и отечественных систем платежей с банковскими картами;
-рассмотреть международные и отечественные системы платежей с банковскими картами, их сущность и функции;
-исследовать финансовое состояние ПАО Сбербанк;
-проанализировать особенности видов банковских карт ПАО Сбербанк, условия их выпуска и обслуживания;
-разработать основные направления повышения эффективности функционирования международных и отечественных систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк.
Объектом бакалаврской работы является ПАО Сбербанк.
Предметом исследования являются международные и отечественные системы платежей с банковскими картами.
При написании бакалаврской работы использовались индукция, сравнительный метод исследования, а также классификация и обобщение.
Теоретическая и практическая значимость бакалаврской работы заключается в более углубленном изучении поставленной проблемы, а также в разработке практических рекомендаций, способствующих повышению эффективности функционирования систем платежей с банковскими картами.
При написании бакалаврской работы были использованы учебные издания Белозерова С.А., а также пособия таких авторов как Фараонов В.В, Марков О.М., Челноков В.А.
Информационную базу бакалаврской работы составляют такие законодательные акты Российской Федерации, как Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", Федеральный закон "О национальной платежной системе" от 27.06.2011 N 161-ФЗ (последняя редакция).
Были использованы нормативные документы и финансовая отчетность ПАО Сбербанк.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
В первой главе рассматриваются теоретические основы международных и отечественных систем платежей с банковскими картами, их сущность и функции.
Во второй главе исследуется финансовое состояние, анализируются особенности видов банковских карт ПАО Сбербанк, условия их выпуска и обслуживания.
В третьей главе предлагаются методы повышения эффективности функционирования международных и отечественных систем платежей с банковскими картами в ПАО Сбербанк.
В бакалаврской работе были исследованы международные и отечественные системы платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк.
ПАО Сбербанк является одним из крупнейших банков в России, а значит, эффективность функционирования систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк влияет на всю экономику страны в целом.
В первой главе были изучены теоретические и правовые аспекты функционирования международных и отечественных систем платежей с банковскими картами. На основе полученных знаний можно сделать вывод, что государственное регулирование, меры поддержки и развития международных и отечественных систем платежей с банковскими картами определяют специфику российской политики национальной системы платежей с банковскими картами.
Во второй главе анализировались особенности видов банковских карт ПАО Сбербанк, условия их выпуска и обслуживания. Были выявлены характерные черты каждой системы платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк. С одной стороны, разноплановость международных систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк положительно сказалась на интеграции в международную экономику, а также на развитие международных отношений. Однако, с другой стороны, в связи с обострившейся политической ситуацией, именно повышение функционирования отечественных систем платежей с банковскими картами становится для ПАО Сбербанк первостепенной задачей.
В третьей главе были разработаны направления повышения эффективности функционирования систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк. Практический расчет эффективности функционирования систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк показал, что внедрение собственной автоматизированной системы финансового мониторинга экономически выгоднее для ПАО Сбербанк. Чистая приведенная стоимость проекта внедрения собственной автоматизированной системы финансового мониторинга больше чистой приведенной стоимости проекта внедрения покупной системы.
Весомой проблемой, влияющей на эффективность функционирования международных и отечественных систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк, являются низкое качество обслуживания, которое обуславливается сложностью технических процессов
Внедрение собственной автоматизированной системы финансового мониторинга, во-первых, выведет технические процессы на качественно новый уровень, что повлечет за собой повышение качества обслуживания. Во-вторых, повысит уровень управляемости на всех стадиях, что в последующем снизит затраты и как следствие повысит эффективность функционирования международных и отечественных систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк.
Неразвитость инфраструктуры международных и отечественных систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк влечет за собой еще ряд проблем, таких как, низкий уровень безналичных расчетов.
Неразвитость инфраструктуры оказывает существенное влияние на эффективность функционирования международных и отечественных систем платежей с банковскими картами ПАО Сбербанк. Низкое качество обслуживание, критически низкий уровень производительности труда, недостаточная организация работы с клиентами ПАО Сбербанк говорит о непродуктивности идеологии руководства ПАО Сбербанк. Именно внедрение совершенно иной идеологии, которая будет основана на ценности каждого сотрудника ПАО Сбербанк для непрерывного и качественного развития ПАО Сбербанк во всех направлениях, повлечет за собой повышение качества обслуживания.
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 05.02.2014N 2-ФКЗ, от 21.07.2014N 11-ФКЗ) // Справочная правовая система «КонсультантПлюс»: [Электронный ресурс]/ Компания «Консультант Плюс».- Дата обращения 20.02.2018.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации часть первая от 31 июля 1998 г. N 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. N 117-ФЗ в ред. от 3 декабря 2016 г. [Электронный ресурс] // Гарант: Высшая школа. Выпуск 12. - электронный опт. диск (CD-ROM). (с изменениями и дополнениями от 29.01.2017 года)
3. Гражданский кодекс Российской Федерации часть четвертая от 18 декабря 2006 г. N 230-ФЗ в ред. от 8 декабря 2016 г. [Электронный ресурс] // Гарант: Высшая школа. Выпуск 12. - электронный опт. диск (CD-ROM). (с изменениями и дополнениями от 31.01.2017года)
4. О банках и банковской работы от 2 декабря 1990 г. № 395-1 ред. от 05.04.2016 № 88-ФЗ // Справочная правовая система «КонсультантПлюс»: [Электронный ресурс]/ Компания «Консультант Плюс».- Дата обращения 8.02.2018.
5. Об акционерных обществах (с изменениями и дополнениями) от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ ред. от 29.12.2014 № 451-ФЗ // Справочная правовая система «КонсультантПлюс»: [Электронный ресурс]/ Компания «Консультант Плюс».- Дата обращения 15.03.2018.
6. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07.08.2001 №115- ФЗ// Справочно- правовая система «Консультанс Плюс»: [Электронный ресурс]/Компания «Консультант Плюс».- Дата обращения 16.05.2018.
7. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (с изменениями и дополнениями от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ ред. от 28.11.2015 № 333-ФЗ // Справочная правовая система «КонсультантПлюс»: [Электронный ресурс]/ Компания «Консультант Плюс».- Дата обращения 26.03.2018.
8. Об обязательных нормативах банковских учреждений (с изменениями и дополнениям) от 03 декабря 2012 № 139-И ред. от 07.04.2016 № 3990-У// Справочная правовая система «КонсультантПлюс»: [Электронный ресурс]/ Компания «Консультант Плюс».- Дата обращения 24.05.2018.
9. О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27. 06.
2011 №161- ФЗ// Справочно- правовая система «Консультанс Плюс»:
[Электронный ресурс]/Компания «Консультант Плюс».- Дата обращения 18.02.2018.
10. Авакова, Н.М. Платежные карты/ Н.М. Авакова, Д.И. Быстров. - М.: Маркет ДС, 2014.- 760с.
11. Андрюшин, С.А. Кредитная активность российских банков: состояние и перспективы /С.А. Андрюшин // Банковское дело. - 2015.-368с.
12. Ануреев, Д.М. Платежные системы и их развитие в России/ Д.М. Ануреев.- М.: Фис, 2014.-288с.
13. Батракова, Л.Г. Экономический анализ работы банка: учебник / Л.Г. Батракова - М.: Кнорус, 2016. - 364 с.
14. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 с.
15. Быстряков, А.Я Национальная платежная система России. Проблемы и перспективы. Монография/ А.Я. Быстряков.- М.: Проспект,2017. - 160 с.
16. Волькин, Н. В. Залоговик. Все о банковских залогах от первого лица/ Н.В. Волькин. - М.: Проспект,2014.- 326с.
17. Войтловский, Н.В. Комплексный экономический анализ
организаций: учебник /Н.В. Войтловский, А.П. Калинина. - Санкт- Петербург: СПбГУЭФ, 2016. - 264 с.
18. Даниилин, Д.М Банковские платежные агенты/ Д.М. Даниилин, Г.Д. Иванов.- М.: Кнорус,2015. - 192с.
19. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник./Е.Ф. Жукова, Н.Д.
Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 687 с.
20. Заернюк, В.М., Комбинированные продукты как способ расширения продуктовой линейки банковского учреждения / В.М. Заернюк.- М.: Кнорус, 2014.-314с.
21. Катасанов, В.Д. Америка против России. Агония финансовой пирамиды ФРС. Рэкет и экспроприации Вашингтонского обкома/ В.Д. Катасанов.- М.: Проспект, 2014.-520с.
22. Катасанов, В.Д. О проценте: ссудном, подсудном, безрассудном. «Денежная цивилизация» и современный кризис/ В. Д. Катасанов. -М.: Проспект, 2014.- 282с.
23. Криворучко, М. Г. Платежные системы/ М.Г. Криворучко.- М.: Маркет ДС, 2014.- 121с.
24. Кроливецкая, Д.М. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков/ Д.М. Кроливецкая, В.З. Тихомирова.- М.:Кнорус, 2014.-278с.
25. Кузякова, В. В. Проблемы формирования депозитной политики в современных требованиях / В. В. Кузякова.- М.: Молодой ученый. - 2014. - 325с.
26. Куницына, Н.Н. Бизнес-планирование в коммерческом банке: учебное пособие /Н.Н. Куницна, А.В. Малеева, Л.И. Ушвицкий. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 246 с.
27. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин — М.: Финансы и статистика, 2015. — 672 с.
28. Лаврушин, О.И. Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие / О.И. Лаврушин. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: Кнорус, 2014. — 352 с.
29. Ларина, О.И. Банковское дело. Практикум: Учебное пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 251 с.
30. Лузанов, Н.А Банковская система США: история, география,
перспективы развития/ Н.А. Лузанов.-М.: Дашков и К, 2015.- 402с.
31. Макаров, О.М. Банковские операции/ О.М. Макаров, А. В. Печникова, Е. Б. Стародубцева.- М.: Форум,2017.- 509с.
32. Макаров, О.М. Банковские операции/ О.М. Макаров, Н. Н.
Мартыненко, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева,- М.: Юрайт, 2014.- 432с.
33. Малов, Ю.И. Хождение по торговым палатам/ Ю.И. Малов.- М.:Проспект, 2014.-512с.
34. Мамедова, Н. А. Малый бизнес в рыночной среде/ Н.А. Мамедова, Е.А.Девяткин// М.: НИЦ ИНФРА-М, 2017.-252с.
35. Пярина, М.В. Национальные системы платежных карт. Международный опыт и перспективы России/ М.В. Пярина.- М.: Гелиос, 2016.¬160 с.
36. Ровенский, Ю.А Банковское дело в 5ти томах том 1. Банковское регулирование и надзор. Учебник/ Ю. А. Ровенский. - М.: Проспект, 2014.¬223с.
37. Ровенский, Ю.А Банковское дело в 5ти томах том 2. Банковское регулирование и надзор. Учебник/ Ю. А. Ровенский. - М.: Проспект, 2014.¬401с.
38. Ровенский, Ю.А Банковское дело в 5ти томах том 3. Банковское регулирование и надзор. Учебник/ Ю. А. Ровенский. - М.: Проспект, 2016.¬300с.
39. Ровенский, Ю.А Банковское дело в 5ти томах том 4. Банковское регулирование и надзор. Учебник/ Ю. А. Ровенский. - М.: Проспект, 2016.¬364с.
40. Ровенский, Ю.А Банковское дело в 5ти томах том 5. Банковское регулирование и надзор. Учебник/ Ю. А. Ровенский. - М.: Проспект, 2017.¬128с.
41. Тавасиев, А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К Алексеев. - М.: Дашков и К, 2015. - 656c.
42. Тавасиев, А.М. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2014. - 671 c..
43. Фаронов, В.В. Банковское дело (для бакалавров)(изд:10) / В.В. Фаронов. - М.: КноРус, 2017. - 800 с.
44. Фёдорова, Н.В. Банковское дело. Задачи и тесты (для бакалавров): Учебное пособие / Н.В. Фёдорова, О.Ю. Минченкова. - М.: КноРус, 2014. - 328 с.
45. Хоменко, Е.Г. Финансово-правовое регулирование создания и функционирования национальной платежной системы России. Монография/ Е.Г. Хоменко.- М.: Проспект, 2017. - 256 с.
46. Челноков, В.А. Банки и банковские операций букварь кредитования/ В.А. Челноков. - М.: Высшая школа, 2016.- 300с.
47. Челноков, В.А. Деньги. Кредит. Банки/ В. А.Челноков. - М.:ЮНИТИ- ДАНА, 2015.-447с.
48.Чуньков, Ю.И. Экономическая теория. Часть 3. Глобализация и социализм/ Ю.И. Чуньков.- М.: ДашковиК,2014.-481с.
49. Stephen, D. The Banking System: Federal Reserve System/ Stephen, D.// CFA(USA),- 2017/-PP.5-9.
50. Carow, K. and Staten M. Debit Credit, or Cash: Survey Evidence on Gasoline Purchases/ Carow, K. and Staten M.// Journal of Economics and Business .-2014.- PP. 409-421.
51. Gray P.J. The Case for Credit Cards/ Gray P.J.// The Bankers’ Magazine (USA),- 2016.- PP. 26-30.
52. Gray P.J.The Fed - Structure of the Federal Reserve System/ Gray P.J.// The Bankers’ Magazine (USA),- 2014.- PP. 18-25.
53. Ravi, V., Arul Shalom, S.A., Manickavel, A.: Sputter Process Variables Prediction via Data Mining. / . Ravi, V., Arul Shalom, S.A., Manickavel, A// In: proceeding of the 2004 IEEE conference on cybernetics and intelligent systems, Singapore (2014)