Введение
1Теоретические основы кредитования банками корпоративных клиентов на
цели жилищного строительства
1.1Сущность и особенности кредитования банками корпоративных
клиентов на цели жилищного строительства
1.2Нормативно - правовая база регламентирующая кредитование
банками корпоративных клиентов на цели жилищного строительства
1.3Критерии кредитования банками корпоративных клиентов на цели
жилищного строительства
2Анализ кредитования ПАО РОСБАНК корпоративных клиентов на цели
жилищного строительства
2.1Технико-экономическая характеристика ПАО РОСБАНК
2.2Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК
2.3. Анализ кредитования корпоративных клиентов на цели жилищного
строительства в ПАО РОСБАНК
3Разработка мероприятий, направленных на совершенствование
кредитования корпоративных клиентов на цели жилищного строительства в ПАО РОСБАНК
3.1Мероприятия, направленные на совершенствование кредитования
корпоративных клиентов на цели жилищного строительства
3.2Экономический эффект от разработанных мероприятий
Заключение
Список используемой литературы
Приложение
Выбранная тема исследования является актуальной, так как кредитование банками корпоративных клиентов на цели жилищного строительства на сегодняшний день является востребованным видом кредитования.
Для коммерческого банка кредитование на цели жилищного строительства приносит ряд преимуществ в виде диверсификации клиентской базы, привлечения дополнительных депозитов, которые служат источниками компенсации за кредитный риск.
Потребность на жилищное строительство с каждым годом возрастает.
При кредитовании корпоративных клиентов на цели жилищного строительства коммерческие банки недвижимость берут в залог, в качестве гаранта по обеспечению современных обязательств по кредитному договору.
Цель написания работы является проведение анализа кредитования банком корпоративных клиентов на цели жилищного строительства с целью разработки мероприятий, направленных на совершенствование кредитования банком корпоративных клиентов на цели жилищного строительства в будущем периоде.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
-изучить теоретические основы кредитования банками корпоративных клиентов на цели жилищного строительства;
-провести анализ кредитования банком корпоративных клиентов на цели жилищного строительства;
-разработать мероприятия, направленных на совершенствование кредитования банком корпоративных клиентов на цели жилищного строительства.
В качестве объекта исследования выбрано публичное акционерное общество «РОСБАНК», совращенное наименование ПАО РОСБАНК.
Предметом исследование выступает система кредитования на цели жилищного строительства в ПАО РОСБАНК.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.
В первой главе рассмотрены теоретические основы кредитования банками корпоративных клиентов на цели жилищного строительства. Изучены сущность и особенность кредитования банками корпоративных клиентов на цели жилищного строительства, рассмотрена нормативно - правовая база регламентирующая кредитование банками корпоративных клиентов на цели жилищного строительства, критерии кредитования.
Во второй главе представлен анализ кредитования ПАО РОСБАНК корпоративных клиентов на цели жилищного строительства, представлена технико-экономическая характеристика ПАО РОСБАНК, проведен анализ финансового состояния банка.
В третьей главе разработаны мероприятия, направленные на совершенствование кредитования корпоративных клиентов на цели жилищного строительства в ПАО РОСБАНК, подсчитан экономический эффект от разработанных мероприятий.
Теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных авторов в области исследования темы таки как: Бобрых Р.О., Елистратова В.А., Калашников В.В., Нестеренко Ю.С., Остапов В.А., Симонова Р.О. и другие авторы.
Нормативно - правовой базой послужили Жилищный Кодекс Российской Федерации, Градостроительный Кодекс Российской Федерации, Гражданский Кодекс Российской Федерации, Федеральные законы, регламентирующие банковскую деятельность в России.
Практическая значимость исследования заключается в применении разработанных мероприятий в ПАО РОСБАНК с целью совершенствования кредитования корпоративных клиентов на цели жилищного строительства в будущем периоде.
В ПАО РОСБАНК на 2018 год существует 355 точек продаж в 70 регионах Российской Федерации, охватывающие полный спектр услуг населению и организации.
ПАО РОСБАНК присвоены наивысшие кредитные рейтинги международных и российских агентств.
Система корпоративного управления ПАО РОСБАНК - система органов управления и контроля, устанавливающая правила и процедуры принятия корпоративных решений, распределение компетенций и полномочий между органами управления банка, обеспечивающая управление и контроль деятельности банка, регулирующая взаимоотношения между акционерами, Советом директоров и иными органами управления банка.
В результате проведения анализа бухгалтерского баланса ПАО РОСБАНК за 2016 -2018 гг. выявлено, что активы банка возросли на 42,70 % или 323881102 тыс. руб.
На рост активов повлияло в большей степени увеличение средств кредитной организации в Центральном Банке РФ, а также рост чистой ссудной задолженности.
Пассивы ПАО РОСБАНК за период исследования возросли на 48,70 % или на 312663131 тыс. руб. На рост пассивов банка повлияло в большей степени увеличение денежных средств кредитных организаций и клиентов, не являющихся кредитными организациями.
Источники собственных средств за период исследования возросли на 9,64 % или на 11217971 тыс. руб. Собственные средства банка увеличились в большей степени за счет увеличения нераспределенной прибыли прошлых лет и неиспользованной прибыли за отчетный период.
Наибольшую долю в структуре баланса ПАО РОСБАНК занимают активы банка, доля которых в 2018 г. составила более 60 %.
В результате проведения анализа основных финансовых показателей ПАО РОСБАНК за 2016 -2018 гг. выявлено, что процентные доходы банка возросли на 9,30 % или на 5877388 тыс. руб., процентные расходы
сократились на 1,13 % или на 403182 тыс. руб.
Чистые процентные расходы банка за 2016 -2018 гг. увеличились на 22,9 % или на 6280570 тыс. руб., сократился резерв на возможные потери на 59,35 % или на 5251655 тыс. руб.
В результате изменения чистых процентных доходы и резерва на возможные потери в ПАО РОСБАНК за 2016 -2018 гг. чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери возросли на 2,84 % или на 1028915 тыс. руб.
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, финансовыми обязательствами и ценными бумагами для продажи в ПАО РОСБАНК за период исследования возросли на 2100333, 247988 и 98900 тыс. руб.
соответственно.
Чистые доходы от операций с ценными бумагами до погашения и от операций с иностранной валютой за период исследования уменьшились на 47 и 4553607 тыс. руб. соответственно.
Возросли за 2016 -2018 гг. чистые доходы от переоценки иностранной валюты на 78,87 % или на 1419636 тыс. руб.
Сократились чистые доходы от операций с драгоценными металлами и от участия в капитале других юридических лиц на 104914 и 1505344 тыс. руб. соответственно.
В ПАО РОСБАНК за 2016 -2018 гг. возросли комиссионные доходы на 42,30 % или на 3566203 тыс. руб. и комиссионные расходы на 1,35 % или на 31949 тыс. руб.
В 2018 г. отсутствовали изменения резерва на потери по ценным бумагам в наличии. За 2016 -2018 гг. уменьшилось изменение резерва по прочим потерям на 1302523 тыс. руб.
В ПАО РОСБАНК прочие операционные доходы за период исследования сократились на 29,86 % или на 1040429 тыс. руб.
В результате изменения показателей чистые доходы банка за 2016 - 2018 гг. возросли на 3,76 % или на 1922870 тыс. руб. Операционные расходы сократились на 2,02 % или на 847262 тыс. руб.
Прибыль до налогообложения возросла на 29,85 % или на 2770132 тыс. руб. увеличились расходы по налогам на 115,25 % или на 1826582 тыс. руб.
Прибыль за отчетный период ПАО РОСБАНК за 2016 -2018 гг.
возросла на 9,92 % или на 763550 тыс. руб.
В результате проведения анализа кредитования корпоративных клиентов ПАО РОСБАНК выявлено, что кредиты, выданные на цели жилищного строительства, за период исследования возросли на 1659596 тыс. руб. или на 82,04 %.
Кредиты, выданные на цели жилищного строительства, в структуре кредитования корпоративных клиентов ПАО РОСБАНК составили в 2018 г. - 1,38 %, что на 0,42 % больше, чем в 2016 г.
В результате проведенного анализа финансового состояния ПАО РОСБАНК выявлено, что в 2016 -2018 гг. банк ведет эффективную финансово - хозяйственную деятельность, о чем свидетельствует рост прибыли за отчетный период.
Как показывает практика, существуют риски связанные с финансированием корпоративных клиентов на цели жилищного строительства, так как банк не может контролировать этапы строительства, бюджетирование компании, а также выявить факторы, влияющие в будущем периоде на стоимость жилья, в результате чего возникает задолженность по погашению кредита на цели жилищного строительства.
ПАО РОСБАНК необходимо систематически совершенствовать процедуру кредитования корпоративных клиентов на цели жилищного строительства.
Таким образом, предоставляя кредиты корпоративным клиентам на цели жилищного строительства, ПАО РОСБАНК рекомендуется воспользоваться специальной схемой, при которой большая часть рисков ляжет на страховые компании. Помимо этого банку необходимо тщательно проводить анализ факторов таких как: спрос на данное жилищное строительство, платежеспособность застройщика и т.д., а также проводить контроль в ходе строительства.
Разработанные мероприятия, направленные на совершенствование кредитования корпоративных клиентов на цели жилищного строительства являются эффективными, в случае их применения в ПАО РОСБАНК в прогнозном периоде возрастет кредитование на цели жилищного строительства на 184122 тыс. руб. и составит в общей доле кредитования 39 %, уменьшится задолженность по кредитованию на 669 тыс. руб.
1.Жилищный Кодекс Российской Федерации от 29.12.2004 г. № 188-ФЗ (редакция от 22.01.2019 г.).
2.Градостроительный кодекс Российской Федерации от 29.12.2004 г. № 190-ФЗ (редакция от 25.12.2018 г.).
3.Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости) от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ.
4.Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ.
5.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1.
6.Абрамова В.Н. Анализ ипотечного кредитования: учебник для вузов. - М.: Инфро-М, 2016 - 209 с.
7.Алиева О.С. Банковские риски при кредитовании физических и юридических лиц: учебник. - М.: ЮНИТИ, 2015 - 311 с.
8.Балабанов И.Т. Кредитование корпоративных клиентов на цели жилищного строительства: учебник для вузов. - М.: Финансы и кредит, 2016 - 480 с.
9.Беззубова Т.Л. Проблемы банковского кредитования на российском рынке: учебник. - М.: Банки, 2016 -180 с.
10.Бобрых Р.О. Особенности банковского кредитования: учебник. _ СПб.: Питер, 2016 - 284 с.
11.Веткин П.Р. Финансы и кредит: учебник. - М.: ЮНИТИ, 2016 - 384 с.
12.Вязкина В.В. Снижение рисков при кредитовании юридических лиц: учебник. - М.: Банковское дело, 2016 - 315 с.
13.Горбатых П.И. Анализ финансового состояния коммерческого банка: учебник. - М.: ЮНИТИ, 2016 - 452 .
14.Грязнов С.А. Экономический анализ деятельности банка: учебник. - СПб.: Экономика и финансы, 2016 - 349 с.
15.Дмитринко Е.В. Анализ рисков банковского сектора: учебник. - М.: Инфро-М, 2015 - 297 с...