Аннотация 2
Введение 4
Глава 1 Теоретико-методологические основы банковского кредитования физических лиц 7
1.1 Экономическая сущность, специфика и формы кредитования физических лиц коммерческими банками 7
1.2 Организационно-экономические элементы механизма организации банковского кредитования 20
Глава 2 Оценка современного состояния банковского кредитования физических лиц в экономике РФ 25
2.1 Анализ современного состояния кредитования физических лиц в банковской системе РФ 25
2.2 Экономическая оценка состояния банковского кредитования физических лиц ПАО «Сбербанк» 32
Глава 3 Проблемы и перспективы банковского кредитования физических лиц 50
3.1 Направления совершенствования механизма банковского кредитования физических лиц ПАО «Сбербанк» 50
3.2 Направления развития банковского кредитования физических лиц в отечественной экономике 54
Заключение 57
Список используемой литературы и используемых источников 60
Приложение А Полный перечень программ кредитования физических лиц ПАО «Сбербанк» 64
Приложение Б Бухгалтерский баланс ПАО «СБЕРБАНК» 67
Приложение В Отчёт о финансовых результатах ПАО «СБЕРБАНК» 68
В современной жизни кредит занимает важное место в системе финансово-экономических отношений. Благодаря кредитованию фирмы и население способны значительно расширить рамки своих экономических возможностей, что благотворно влияет на всю экономическую систему. Благодаря кредиту фирмы способны увеличить масштабы хозяйственной деятельности, что способствует увеличению доходов в экономической системе. В свою очередь население, используя кредитные ресурсы коммерческих банков, расширяют масштабы своего потребления, что стимулирует спрос в экономике и производным образом благотворно влияет на деятельность предприятий и организаций.
В современно рыночной экономике на потребительские расходы населения приходится наибольшие удельный вес всех совокупных расходов основных экономических субъектов, и значительная их часть финансируется за счёт банковского кредита. Помимо этого, потребности людей носят неограниченный характер, но существующие возможности доходов населения не всегда могут обеспечить текущий уровень потребления. Преодолеть существующие финансовые ограничения помогает кредит.
За время эволюции кредитных отношений кредит стал прерогативой банковских кредитных учреждений. В портфеле активных операций коммерческих банков исторически кредит занимает самую большую долю направления вложений финансовых ресурсов, приносящих ему процентный доход. И немаловажное значение здесь отводится кредитам, выдаваемые некорпоративному сектору. Вместе с ростом потребностей людей происходит увеличение видов выдаваемых банками кредитов населению. Коммерческие банки постоянно ведут работу над совершенствованием кредитных продуктов, конкурируя между собой за масштабы клиентской базы, что в текущей и долгосрочной перспективе позволяет им увеличивать размеры доходов, прибыли и объёмов финансового капитала.
В последние годы на развитие экономики Российской Федерации оказывают существенное влияние факторы планетарного масштаба: пандемия коронавирусной инфекции и обострение геополитической обстановки оказывают отрицательное воздействие как на размеры доходов субъектов экономики, так и на деятельность коммерческих банков, в том числе непосредственно связанную с предоставлением потребительских кредитов. В этих условиях, с одной стороны, повышается спрос на кредитные услуги коммерческих банков, но с другой стороны, ухудшается качество выдаваемых кредитов, что приводит к увеличению расходов коммерческих банков и ухудшению их финансового положения.
Исходя из отмеченных аспектов, можно утверждать, что банковское кредитование физических лиц вносит значительный вклад в стимулирование развития экономики. Однако его динамика и масштабы тесно связаны с состоянием внешней экономической среды. Указанные положения определили актуальность выбранной темы работы.
Исходя из выбранного направления работы, объектом исследования определён ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования выполняемой работы являются операции банковского кредитования физических лиц.
Цель исследования заключается в проведении анализ и характеристике состояния операций банковского кредитования физических ПАО «Сбербанк», изучение проблем, связанных с кредитными продуктами физическим лицам, выработка рекомендаций по совершенствованию кредитной политики ПАО «Сбербанк» в отношении физических лиц.
Задачами исследования являются:
• изучение сущности потребительского кредитования и определение его место и роли среди прочих кредитных продуктов;
• определение содержания механизма кредитования физических лиц коммерческими банками, характеристика его составных элементов;
• изучение закономерностей работы коммерческих банков, направленной на предоставления банковских кредитов физическим лицам на современном этапе развития экономики;
• исследование организационно-экономических характеристик и направлений деятельности ПАО «Сбербанк»;
• изучение направлений кредитования физических лиц и анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»
• выявление проблем и разработка рекомендаций по улучшению кредитного портфеля физическим лицам ПАО «Сбербанк».
При проведении исследования использовались такие общенаучные методы как анализ, синтез, индукция и дедукция, логический метод. При анализе динамики экономических показателей использовались статистические методы исследования.
Информационно-аналитической базой исследования явились литература по банковскому делу, в том числе посвящённая кредитным продуктам физическим лицам, монографии, статьи журналов, внутренние положения и инструкции ПАО «Сбербанк», информация официальных интернет - ресурсов.
Структура работы включает в себя введение, основное содержание, представленное в трёх главах, заключение, список литературы и приложение.
В первой главе работы рассмотрены теоретико - методологические основы кредитования физических лиц.
Во второй главе приведён анализ современного состояния банковского кредитования физических лиц и дана организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк»
В третьей главе приводится характеристика проблем в кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» и рекомендации по их устранению.
Банковский кредит - это особый вид финансово-экономических отношений между кредитором и заёмщиком по поводу предоставления денежных средств на основе возвратности, срочности и платности. Роль кредита, как финансово-экономической категории, проявляется в выполняемых им распределительной, контролирующей, стимулирующей и эмиссионной функциях. Потребительский кредит, как особый вид кредитных отношений, представляет собой кредит, выдаваемый физическим лицам с целью приобретения экономических благ конечного потребления. Его значение проявляется в том, что он аккумулирует свободные денежные капиталы и возвращает его в хозяйственный кругооборот, ускоряя развитие экономической системы.
Банковский кредит, как особый вид финансово-экономических отношений, реализуется посредством механизма банковского кредитования, который представляет собой организационную совокупность, составляющих его элементов, и посредством которой реализуется распределительная функция кредита, выражающаяся в предоставлении коммерческим банком кредитно-денежных средств на определённый кредитным договором срок и предполагающий плату за их использование на условиях возвратности, срочности, платности и взаимозависимости интересов, участвующих сторон.
Структура механизма банковского кредитования состоит из функционально связанных между собой элементов, определяющих порядок и этапы формирования кредитных отношений.
В 2019-2021 г.г. банковский сектор экономики столкнулся с разнонаправленными тенденциями развития. С одной стороны, позитивные сдвиги в экономике в 2021 г. в виде роста спроса, инвестиционной активности, ослабление пандемийных ограничений, стимулирующая экономическая политика правительства и ЦБ в области реализации программ льготного кредитования содействовали росту масштабов кредитования физических лиц. С другой стороны, ужесточение мер денежно-кредитной политики в 2021 году, направленных на сдерживание инфляции, привело к снижению реальных доходов населения, что на фоне продолжающейся пандемии приводило к снижению общего уровня благосостояния.
В этих условиях по коммерческие банки увеличивали масштабы выдаваемых кредитов физическим лицам по всем основным направлениям потребительского кредитования. Однако снижение платёжеспособности населения требовало от банков проводить активную работу по снижению просроченной задолженности и более требовательно относится к выбору заёмщиков.
ПАО «Сбербанк», являясь лидером по основным видам банковских операций в различных секторах отечественного рынка банковских услуг, на протяжении 2019-2021 г.г., несмотря на существующие сложности функционирования экономической системы, увеличил объёмы кредитных операций, в том числе и по кредитам, выдаваемых в пользу физических лиц.
Кредитный портфель физическим лицам Сбербанка РФ увеличивал по большинству направлений, за исключением автомобильного кредитования, что обеспечивало в рассматриваемом периоде рост чистых процентных доходов.
Главным фактором положительной динамики выдаваемых кредитов и, связанной с ней, динамики процентных доходов явились внешнеэкономические условия, определяющие экономическое поведение банка и заёмщиков, включающие меры стимулирующей денежной политики ЦБ РФ и поддержки правительством программ льготного кредитования.
Но на этом фоне в 2019-2021 г.г. наблюдались и отрицательные тенденции развития в кредитной деятельности ПАО «Сбербанк», связанные с ростом просроченной задолженности, снижением качества выданных кредитов и увеличение расходов банка на создаваемые резервы по кредитам среднего и низкого качества.
В этих условиях ПАО «Сбербанк» реализует комплекс направлений работы, проводимых с целью повышения качества работы механизма банковского кредитования физических лиц, среди которых следует выделить такие меры как:
- повышение качества банковских услуг для обеспечения роста числа заёмщиков и объёмов кредитования физических лиц;
- повышение качества контроля заёмщиков на первых стадиях кредитного механизма;
- повышение качества маркетинговой деятельности с целью своевременного мониторинга появления новых потребностей клиентов;
- повышение качества существующих и разработка новых видов банковских продуктов;
- продолжение работы по созданию околобанковских продуктов экосистемы Сбербанка, увеличивающих производным образом спрос на банковские услуги.
В настоящее время перспективные направления развития отечественной банковской системы в области кредитования физических лиц определяются тенденциями, связанными с состоянием внешней экономической среды функционирования банков и заёмщиков. Что означает необходимость принятия государством комплекса мер, которые будут способствовать стабилизации экономики, увеличению темпов экономического развития и роста доходов населения.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
