Введение 3
1 Теоретические аспекты потребительского кредитования 7
1.1 Потребительское кредитование как неотъемлемая часть современного
розничного рынка кредитования 7
1.2 Характеристика видов и участников потребительского кредитования 12
1.3 Особенности российского рынка потребительского кредитования 24
1.3.1 Факторы, влияющие на структуру и параметры рынка
потребительского кредитования 24
1.3.2 Анализ рынка потребительского кредитования в России на
современном этапе 34
2 Анализ потребительского кредитования (на примере ПАО КБ УБРиР») 46
2.1 Общая характеристика банка и анализ финансовых показателей
ПАО КБ «УБРиР» 46
2.2 Оценка качества портфеля потребительского кредитования 69
2.3 Организация потребительского кредитования в ПАО КБ «УБРиР» 79
3 Проблемы и пути совершенствования рынка потребительского кредитования
в современной экономической ситуации 90
3.1 Проблематика и направления совершенствования российского рынка
потребительского кредитования 90
3.2 Расчет эффективности предложенных мероприятий по
совершенствованию потребительского кредитования ПАО КБ «УБРиР» 95
Заключение 99
Список использованной литературы 103
Рынок потребительского кредитования является неотъемлемой частью современного розничного рынка. В настоящее время объемы выдач потребительских кредитов стремительно растут. Данное обстоятельство обусловлено тем, что потребительский кредит является наиболее удобной формой кредитования физических лиц, тем самым оно получило широкое применение среди граждан России.
Так как рынок потребительского кредитования является быстрорастущим и развивающимся сегментом финансового рынка, влияние на него экономической ситуации в стране является необходимым для изучения.
Актуальность выбранной автором темы заключатся в том, что под влиянием различных экономических факторов, таких как инфляция, изменение Центральным Банком России ключевой ставки, безработица и т.д., рынок потребительского кредитования претерпевает изменения, как в положительную, так и отрицательную сторону.
Развитие потребительского кредитования затрагивает общее состояние денежно-кредитного механизма России, банковской системы, а также механизм кредитования физических лиц в кредитных организация, в том числе, банках.
Коммерческие банки, выдавая потребительский кредит, способствуют, в первую очередь, решению финансовых проблем населения, связанных с необходимостью приобретения транспортных средств, дорогостоящей бытовой техники, оплаты услуг. К тому же банки, стимулируя спрос населения на товары, содействует увеличению их производства и реализации, повышая тем самым экономический потенциал страны. Ориентация коммерческих банков на частных заемщиков способствует также повышению качества их кредитного портфеля за счет расширения круга клиентов банка и видов предоставляемых ссудных услуг, диверсификации кредитного риска и т.д.
Практически все банки в России имеют собственные программы потребительского кредитования. Кроме того, на рынке банковских услуг функционируют банки, основной специализацией которых является обслуживание розничных клиентов, для которых потребительское кредитование является одним из основных, ведущих направлений деятельности. Примером может служить крупнейший коммерческий банк Уральского региона - ПАО КБ «УБРиР».
Цель исследования - анализ влияния экономических факторов, влияющих на структуру и параметры рынка потребительского кредитования в России, а также разработка мероприятий по улучшению качества портфеля потребительского кредитования банка ПАО КБ «УБРиР» под влиянием изменяющейся экономической ситуации.
Для достижения поставленной цели следует решить следующие задачи:
• изучить теоретические аспекты потребительского кредитования как инструмента современного розничного рынка;
• проанализировать и дать оценку портфеля потребительских кредитов банка ПАО КБ «УБРиР»;
• выявить проблемы рынка потребительского кредитования на примере банка ПАО КБ «УБРиР», а также разработать мероприятия для решения проблем.
Предметом исследования выступает совокупность экономических факторов, влияющих на рынок потребительского кредитования, и качественноколичественные характеристики портфеля потребительских кредитов банка.
Объектом исследования является Публичное Акционерное Общество Коммерческий Банк «Уральский Банк Реконструкции и Развития».
Основные методы исследования: горизонтальный и вертикальный анализ; сравнительный анализ; метод классификации; графический анализ.
Степень разработанности темы. Вопросы развития рынка потребительского кредитования, а также его проблемы были изложены в 4
работах ведущих российских и зарубежных экономистов, таких как М.В. Романовский, О.И. Лаврушин, Л.А. Дробозина и т.д.
Научная новизна магистерской диссертации заключается в следующем:
• автором определены ключевые факторы, влияющие на рынок потребительского кредитования на основе анализируемых данных;
• проведен детальный анализ и дана оценка качества портфеля потребительского кредитования банка ПАО КБ «УБРиР», установлена взаимосвязь между факторами, влияющими на потребительское кредитование и динамикой кредитования физических лиц в ПАО КБ «УБРиР»;
• выявлены проблемы потребительского кредитования в России и банке, а также произведен расчет эффективности предложенных мероприятий.
Практическая значимость проявляется в том, что результаты исследования можно применить в деятельности банка ПАО КБ «УБРиР». А также материалы исследования могут быть применены как методические материалы при разработке курса «Банковское дело» для бакалавриата.
Эмпирической базой исследования послужили нормативные акты, Постановления и Указы, Письма Центрального Банка Российской Федерации, монографии, научная литература, труды отечественных и зарубежных ученых, а также публикации специалистов, в которых затрагиваются вопросы, касающиеся рынка потребительского кредитования.
Источником информации для практического анализа послужила финансовая отчётность банка ПАО КБ «УБРиР».
Содержание выпускной квалификационной работы включает в себя введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения. В первой главе магистерской диссертации рассматриваются теоретические аспекты потребительского кредитования: определены сущность, виды, участники потребительского кредитования, рассмотрены особенности рынка потребительского кредитования. Во второй главе дана характеристика банка, проведен анализ финансовых показателей ПАО КБ «УБРиР», произведена оценка качества портфеля потребительского кредитования, а также представлена линейка потребительских кредитов ПАО КБ «УБРиР». В третьей главе определены проблемы рынка потребительского кредитования в России и на примере банка ПАО КБ «УБРиР», а также разработаны и экономические обоснованы мероприятия по совершенствованию потребительского кредитования.
В ходе проведенного теоретического исследования и практической работы были решены поставленные задачи и получены основные результаты.
В первой главе настоящей работы рассмотрены теоретические аспекты потребительского кредитования. Определена сущность потребительского кредита, его виды, а также участники кредитных отношений - физические лица и кредиторы - банки, небанковские кредитные организации и прочие финансово-кредитные институты. Также рассмотрены особенности каждого и участников потребительского кредитования. Далее автором проанализированы факторы, влияющие на структуру и параметры рынка потребительского кредитования в России, и проведен анализ рынка за пять лет, с 2014 по 2018 гг.
По итогам исследования теоретических аспектов потребительского кредитования автором магистерской диссертации сформулированы следующие выводы:
1) Сущность потребительского кредита исследована во многих работах отечественных и зарубежных авторов, в которых даны разные определения понятия «потребительский кредит». Рассмотрев и проанализировав различные трактовки сущности потребительского кредита, автор магистерской диссертации пришел к выводу, что наиболее точное определение потребительского кредита звучит следующим образом. Потребительский кредит - это денежные средства, предоставленные кредитором заемщику - физическому лицу на основании договора потребительского кредита в целях, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности.
2) В учебно-методической литературе, обзорных и научных статьях по вопросам экономики существуют различные виды потребительских кредитов. Автор магистерской диссертации выделил наиболее общую классификацию потребительских кредитов. Классификация включает в себя: потребительские кредиты по целевому назначению; по срокам предоставления; в зависимости от процентной ставки; по наличию обеспечения; по способам предоставления.
3) Определены участники кредитных отношений: заемщики - физические лица и кредиторы - банки, небанковские кредитные организации (расчетные небанковские организации и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), а также прочие финансовокредитные институты (микрофинансовые организации, ломбарды, кооперативы). Рассмотрены особенности каждого из участников кредитных отношений.
4) Автором магистерской диссертации определены ключевые факторы, влияющие на структуру и параметры рынка потребительского кредитования, такие как инфляция, изменение Центральным Банком России ключевой ставки, безработица.
5) Анализ рынка потребительского кредитования России показал стремительный рост выдач кредитов физическим лицам банками, а также микрофинансовыми организациями. Что же касается, объемов выдач займов ломбардами, потребительскими кооперативами, то в данном секторе происходит снижение активности кредитования.
Во второй главе автором магистерской диссертации дана общая характеристика банка ПАО КБ «УБРиР», проведен анализ финансовых показателей банка: активов, пассивов, доходов, расходов. Также проведен анализ выполнения банком обязательных нормативов, установленных Центральным Банком РФ. Проведена оценка качества портфеля потребительского кредитования, выявлены проблемы в данном анализируемом аспекте финансового состояния банка. Также автором рассмотрена линейка потребительских кредитов для физических лиц, предоставляемых банком ПАО КБ «УБРиР», рассмотрен порядок предоставления и возврата потребительского кредита.
По итогам практической работы автором сформулированы следующие выводы.
1) За период с 2013 по 2017 гг. темп роста активов банка составил 154,47%, следовательно, можно наблюдать положительную динамику изменения активов банка ПАО КБ «УБРиР».
2) Темп роста обязательств банка ПАО КБ «УБРиР» за период с 2013 по 2017 гг. составил 155,17%, а темп роста суммы источников собственных средств за такой период составил 142,98%. Подобное соотношение между обязательствами банка и источниками собственных средств следует интерпретировать негативно, так как данное обстоятельство делает банк ПАО КБ «УБРиР» менее финансово устойчивым.
3) Общая сумма процентных доходов за пять лет увеличилась на 5,86%. За рассматриваемый период сумма процентных расходов увеличилась на 96,15%. Совместное влияние данных факторов привело к существенному снижению чистых процентных доходов банка (-106,84%), без учета создания резерва на возможные потери по ссудам.
4) За рассматриваемый период с 2013 по 2017 гг. обязательные нормативы, установленные ЦБ РФ, банком соблюдались, что положительно характеризует данный аспект финансового состояния банка ПАО КБ «УБРиР».
5) В 2016 г. объем ссуд, предоставленных физическим лицам банком ПАО КБ «УБРиР», довольно существенно сократился - на 69,51%, в 2017 г. увеличился на 48,43%.
6) Наибольший объем в структуре кредитного портфеля физических лиц банка ПАО КБ «УБРиР» занимают потребительские кредиты. В 2015 г. доля потребительского кредитования в кредитном портфеле физических лиц составила 97,86%, в 2016 г. - 93,02%, в 2017 г. - 90,43%.
7) Банк ПАО КБ «УБРиР» делает упор на дифференцированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок, и возможный невозврат кредитов, вероятнее всего, будет возмещен объемом обеспечения.
8) В 2016 г. объем просроченной задолженности в общем кредитном портфеле сократился на 35,77%, в 2017 г. уменьшился на 35,46%. Анализируя просроченную задолженность по кредитному портфелю физических лиц, можно также отметить динамику снижения просрочки по кредитам. В 2016 г. величина просроченной задолженности по кредитному портфелю физических лиц сократилась на 40,19%, в 2017 г. - на 61,10%.
9) Банк ПАО КБ «УБРиР» предлагает своим клиентам восемь видов потребительских кредитов.
В третьей главе настоящей работы выявлены проблемы рынка потребительского кредитования в России, а также на примере банка ПАО КБ «УБРиР», предложены меры по его совершенствованию. Следует отметить, что банк следует общим тенденциям, присущим экономической обстановке в России.
Проведенный анализ финансовой отчетности банка ПАО КБ «УБРиР» позволил сделать вывод о достаточно стабильном финансовом положении банка.
Однако, автором магистерской диссертации выявлено снижение кредитного портфеля банка в целом за период с 2016 по 2017 гг., а также сокращение портфеля потребительского кредитования на 71,02%.
Автором разработана новая программа потребительского кредитования для банка ПАО КБ «УБРиР» по названием «Перспективный», которая является экономически обоснованной и способствующей расширению кредитования в банке.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
