ВВЕДЕНИЕ 4
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ
СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ 7
1.1 Понятие, принципы и виды систем страхования вкладов 7
1.2 Правовое регулирование системы страхования вкладов в Российской
Федерации 19
1.3 Мировой и российский опыт применения системы страхования вкладов. 27
2 ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ И
ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ 35
2.1 Основные методики формирования и функционирования системы
страхования вкладов 35
2.2 Анализ сложившейся практики по различным аспектам
функционирования 41
2.3 Оценка результативности функционирования системы страхования
вкладов в обеспечении устойчивости функционирования российской банковской системы 55
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ В ОБЕСПЕЧЕНИИ УСТОЙЧИВОСТИ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ
СИСТЕМЫ 65
3.1 Управление рисками системы страхования вкладов 65
3.2 Основные направления развития системы страхования вкладов 72
3.3 Разработка мероприятий по совершенствованию российской системы
страхования вкладов 76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 86
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 90
Актуальностью работы является ввод санкций различными государствами по отношению друг к другу, резкую динамику на валютных рынках, а также возникновение циклических кризисных явлений, когда одна волна кризисов сменяется другой, а локальные кризисы, все чаще, перерастают в общемировые, особую актуальность приобретает вопрос о поиске современных механизмов по стабилизации национальных финансовых систем и укреплению доверия населения по отношению к банкам. Данный вопрос никогда не потеряет своей значимости, прежде всего потому, что устойчивость функционирования банковской системы во многом является гарантом развития «здоровой» экономики любой страны, а также укрепляет ее позиции на мировом уровне.
Одним из факторов устойчивого развития банковской системы, является обеспечение стабильной работы коммерческих банков, которые занимают ключевое место в перераспределении финансовых средств между различными отраслями экономики. Но, как известно, все операции осуществляемые банками, доступны им лишь в том объеме средств, который имеется у них в свободном доступе. Именно поэтому, приоритетной задачей коммерческих банков является привлечение средств населения.
Аккумулирование временно свободных средств населения, позволяет банкам осуществлять производственные инвестиции, тем самым удовлетворяя потребности экономики в капитале, и, кроме того, удовлетворять потребности клиентов в кредитных средствах на определенных условиях. Вместе с привлечением средств населения, коммерческие банки берут на себя ответственность по защите интересов вкладчиков, центральным из которых является обеспечение сохранности депозитов, путем постоянного развития и совершенствования системы страхования вкладов. Таким образом, четко прослеживается взаимосвязь обеспечения устойчивого функционирования банковской системы и системы страхования вкладов, как механизма ее обеспечивающего.
Однако, роль системы страхования вкладов в обеспечении устойчивости функционирования банковской системы оценивается двояко: положительной стороной функционирования системы страхования вкладов, несомненно является обеспечение стабильности развития банковской системы в целом; к отрицательной, можно отнести возможное ее ослабление, в результате покрытия убытков по операциям, относящимся к категории операций с высоким риском.
Основываясь на вышеизложенной информации, можно сделать вывод о том, что данная тема является актуальной, прежде всего, потому, что ставит много вопросов, которые требуют поиска все новых и новых ответов, через которые и происходит совершенствование работы такого механизма обеспечения устойчивости банковской системы, как система страхования вкладов.
Целью данного исследования является разработка ключевых направлений и конкретных мероприятий по развитию системы страхования вкладов для обеспечения устойчивого функционирования российской банковской системы.
Реализация цели исследования состоит в поэтапном изучении его темы, с помощью решения на протяжении всего исследования ряда конкретных задач, к которым относятся:
• изучение теоретических основ функционирования системы страхования вкладов (основных понятий, научных подходов) методом сравнения мнений различных известных авторов;
• проведение сравнительного анализа российского и зарубежного опыта применения системы страхования вкладов, для выявления возможных вариантов совершенствования российской системы;
• проведение анализа сложившейся практики применения системы страхования вкладов по различным аспектам на примере одного из крупнейших банков России;
• формулирование основных рисков функционирования системы страхования вкладов, а также вариантов их возможной минимизации;
• подведение итогов исследования и решение основной цели работы - разработка ключевых направлений развития и конкретных мероприятий по совершенствованию системы страхования вкладов для устойчивого развития банковской системы.
В качестве объекта исследования выступает Агентство страхования вкладов.
Предметом исследования данной работы являются механизм функционирования системы страхования вкладов, со всеми его особенностями формирования, методиками и формулами расчета, а также механизм взаимодействия данной системы со смежными и взаимозависимыми областями, в частности самой банковской системой.
Научная новизна исследования заключается в разработке и обосновании ключевых направлений и мероприятий развития системы страхования вкладов, а также их дальнейшем внедрении, для обеспечения устойчивого развития банковской системы и укрепления позиций страны на мировом уровне.
Основные результаты исследования заключаются в следующем:
1) по итогам изучения теоретических аспектов системы страхования вкладов, и основываясь на сравнении мнений различных авторов, была выведена собственная формулировка термина «система страхования вкладов»;
2) исходя из анализа зарубежной и отечественной практики функционирования системы страхования вкладов, сформулированы основные предложения по внесению изменений в действующее законодательство и нормативные документы;
3) проведен анализа применения системы страхования вкладов по различным аспектам на примере одного из крупнейших банков России, и выявлена эффективность взаимодействия банка с АСВ;
4) Сформированы основные риски функционирования системы страхования вкладов и предложены действия по их минимизации;
5) разработаны ключевые направлений развития и конкретные мероприятия по совершенствованию системы страхования вкладов для устойчивого развития банковской системы.
Методологическую и теоретическую основы исследования составляют исследования известных российских экономистов: А.В Турбанова, М.Б. Искакова, А.И. Ольшанного, А.В. Аникина, Н.И. Кротова, Д.Ю. Лялина и др., посвященных истории развития российской системы страхования вкладов, основным подходам, моделям и методам формирования этой системы и фонда обязательного страхования вкладов; зарубежных исследователей: Р.Калла, Х. Бики, Ю.Уайта, Хесуса Уэрт де Сото и др, которые отмечают в своих трудах, что система страхования вкладов, в целом, оказывает положительное влияние на экономику стран, но, в то же время, ее использование неприемлемо для стран с переходной экономикой...
Экономическая ситуация в стране и мире стремительно меняется, что требует совершенствования и актуализации всех взаимосвязанных систем. К одной из таких систем относится система страхования вкладов.
Как и любая другая крупная система, система страхования вкладов является достаточно сложной системой по своей внутренней структуре, что подтверждают исследования, проведенные в теоретической части данной работы. Данная система имеет сложные взаимосвязи со смежными и взаимозависимыми системами, такими как банковская, свои собственные особенности, систему показателей и принципов, а также оказывает прямое влияние на финансовую устойчивость банковской системы и ставит перед собой специфические цели и задачи, в том числе не присущие другим системам.
Управляется система страхования вкладов государственной корпорацией - Агентством по страхованию вкладов, которая является обособленной организацией не находящейся в прямом подчинении исполнительных органов власти. Данная организация является основным регулятором системы страхования вкладов и обеспечивает её основные функции. Кроме того, Агентство является основным регулятором взаимоотношений, возникающих между участниками системы страхования вкладов, к которым относятся Центральный банк РФ, банки, включенные в реестр участников системы страхования вкладов и вкладчики.
Управление системой страхования вкладов осуществляется на основании, закрепленных на государственном уровне, законодательных и нормативноправовых актов, а также специально разработанной Агентством по страхованию вкладов, методической базы. Стоит отметить, что все основные документы, связанные с правовым регулированием функционирования системы страхования вкладов были обновлены в 2018 году, что свидетельствует о развитии системы страхования вкладов в нашей стране.
Российская модель системы страхования вкладов, была первоначально разработана на основе мирового опыта, и, в дальнейшем, адаптирована под современные российские экономические условия. Таким образом, можно сделать вывод, что по своему формированию, данная модель, является уникальной в своем роде.
Поскольку Агентство по страхованию вкладов, является в Российской Федерации монополистом в своей деятельности, то у него имеется отличный потенциал для развития и расширения в сторону смежных рынков: рынка ценных бумаг и страхового рынка. Если корпорация задастся целью расширения своего действия, то первые результаты появятся достаточно скоро.
Российская система страхования вкладов помимо правового регулирования, имеет достаточно развитую методическую базу. Существует множество методик расчета, анализа, оценки и прогнозирования различных аспектов функционирования системы, по отдельным критериям, разработанных специально для применения в российских экономических условиях. Так, например, самыми популярными методиками признаны «Методика оценки финансовой устойчивости системы страхования вкладов» и «Методика соответствия возмещения по вкладам социальным и экономическим условиям».
От финансовой устойчивости системы страхования вкладов зависит финансовая устойчивость банковской системы, и, как следствие, экономики страны в целом. Данная гипотеза также подтверждается рядом исследований, проведенных в данной работе, и выводов, сформулированных по итогам анализа и оценки эффективности функционирования системы страхования вкладов в России.
Проведенный в данной работе анализ современного состояния системы страхования вкладов по различным аспектам функционирования показал, что российская система страхования, на сегодняшний день, является относительно стабильной, с отлаженным механизмом правового регулирования, справляется с основными функциями и задачами, имеет значительный потенциал для дальнейшего развития, поскольку ее первозданный вид постепенно утрачивает свою актуальность.
Несмотря на относительную финансовую устойчивость, система имеет ряд существенных недостатков, которые также были сформулированы и обоснованы в практической части исследования.
Основываясь на результатах анализа и оценки российской системы страхования вкладов, были разработаны основные мероприятия по совершенствованию системы страхования вкладов, сформулированы ключевые направления развития, а также разработана система управления рисками.
В качестве основных предложений и рекомендаций можно выделить следующие:
1. Осуществление управления рисками системы страхования вкладов по разработанной системе.
2. Развитие отношений с зарубежными партнерами, для обмена опытом и занятия лидирующих позиций на мировом рынке страхования вкладов.
3. Увеличение предельной суммы страхового возмещения.
4. Внедрение системы договорных отношений на индивидуальных условиях между вкладчиком и банком-участником системы страхования вкладов.
5. Разработка специальных формул для расчета суммы индивидуального страхового возмещения.
6. Ужесточение порядка допуска банков к участию в системе страхования вкладов.
7. Повышение финансовой и инвестиционной грамотности населения через дистанционные каналы связи и банки, включенные в систему страхования вкладов.
8. Налаживание тесного сотрудничества Агентства по страхованию вкладов с Центральным Банком РФ по вопросам проверок коммерческих банков...
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
