📄Работа №212348
Тема: Оценка кредитоспособности юридического лица на примере ПАО «Сбербанк»
Характеристики работы
Тип работы
Дипломные работы, ВКР
Предмет
Экономика
Объем:
70 листов
Год:
2017
Просмотров:
61
4700
руб.
🛒 Купить работу
Не подходит эта работа?
Закажите новую по вашим требованиям
Узнать цену на написание
Закажите новую по вашим требованиям
Представленный материал является образцом учебного исследования, примером структуры и содержания учебного исследования по заявленной теме. Размещён исключительно в информационных и ознакомительных целях.
Workspay.ru оказывает информационные услуги по сбору, обработке и структурированию материалов в соответствии с требованиями заказчика.
Размещение материала не означает публикацию произведения впервые и не предполагает передачу исключительных авторских прав третьим лицам.
Материал не предназначен для дословной сдачи в образовательные организации и требует самостоятельной переработки с соблюдением законодательства Российской Федерации об авторском праве и принципов академической добросовестности.
Авторские права на исходные материалы принадлежат их законным правообладателям. В случае возникновения вопросов, связанных с размещённым материалом, просим направить обращение через форму обратной связи.
Настоящий учебно-методический информационный материал размещён в ознакомительных и исследовательских целях и представляет собой пример учебного исследования. Не является готовым научным трудом и требует самостоятельной переработки.
📋 Содержание
АННОТАЦИЯ 2
ВВЕДЕНИЕ 8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА 11
1.1 Сущность кредитоспособности в системе отношений кредитора и заемщика
и методы оценки кредитоспособности юридического лица 11
1.2 Роль кредита в деятельности организации 22
1.3 Анализ рынка кредитования юридических лиц в Российской Федерации .... 24
2 АНАЛИЗ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
В ПАО «СБЕРБАНК» 31
2.1 Экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 31
2.2 Оценка кредитоспособности по методике ПАО «Сбербанк» 42
2.3 Анализ оценки кредитоспособности малого и среднего бизнеса по методике
ПАО «Сбербанк» 47
3 РЕКОМЕНДАЦИЯ ПО ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА 54
3.2 Рекомендация по улучшению оценки кредитоспособности юридического лица 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 60
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 63
ПРИЛОЖЕНИЯ 67
ПРИЛОЖЕНИЕ А 67
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 68
ПРИЛОЖЕНИЕ В 69
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 70
ПРИЛОЖЕНИЕ Д 71
ПРИЛОЖЕНИЕ Е 72
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж 73
ПРИЛОЖЕНИЕ И 74
ВВЕДЕНИЕ 8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА 11
1.1 Сущность кредитоспособности в системе отношений кредитора и заемщика
и методы оценки кредитоспособности юридического лица 11
1.2 Роль кредита в деятельности организации 22
1.3 Анализ рынка кредитования юридических лиц в Российской Федерации .... 24
2 АНАЛИЗ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
В ПАО «СБЕРБАНК» 31
2.1 Экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 31
2.2 Оценка кредитоспособности по методике ПАО «Сбербанк» 42
2.3 Анализ оценки кредитоспособности малого и среднего бизнеса по методике
ПАО «Сбербанк» 47
3 РЕКОМЕНДАЦИЯ ПО ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА 54
3.2 Рекомендация по улучшению оценки кредитоспособности юридического лица 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 60
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 63
ПРИЛОЖЕНИЯ 67
ПРИЛОЖЕНИЕ А 67
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 68
ПРИЛОЖЕНИЕ В 69
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 70
ПРИЛОЖЕНИЕ Д 71
ПРИЛОЖЕНИЕ Е 72
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж 73
ПРИЛОЖЕНИЕ И 74
📖 Аннотация
В данной выпускной квалификационной работе проводится исследование процесса оценки кредитоспособности юридических лиц на примере крупнейшего кредитора страны — ПАО «Сбербанк». Актуальность темы обусловлена фундаментальной ролью качественного кредитного анализа в минимизации рисков банка и сохранении финансовой стабильности, а также наличием множества методик, требующих постоянного совершенствования в условиях динамичной экономической среды. В результате проведенного анализа автор приходит к выводу, что действующая методика ПАО «Сбербанк», несмотря на ее отлаженность, не является в полной мере комплексной, так как не учитывает весь спектр факторов, влияющих на платежеспособность заемщика. Научная значимость работы заключается в систематизации теоретических подходов к оценке кредитоспособности, а практическая — в разработке конкретных рекомендаций по модификации методики банка, а именно во внедрении дополнительной балльной системы для более точной и дифференцированной оценки корпоративных клиентов. Теоретической основой исследования послужили труды таких авторов, как В.Г. Артеменко, рассматривающий вопросы финансового анализа, В. Андрианов, изучающий системные банковские риски, А.И. Алексеева по комплексному экономическому анализу, а также Г.А. Абрамян, посвятивший работу методологии оценки субъектов МСП.
📖 Введение
Процесс кредитования организации рассматривается как классическая банковская операция. Непосредственно кредитование, как правило, соединено с множественными рисками, ведущими к невыполнению заемщиком обязательств перед кредитором и, следовательно, обесценению кредита. Отталкиваясь от этого, оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков можно по праву назвать более трудной и ответственной задачей банка. Можно заявить, что от качества проделанного анализа зависит успешность дальнейшей деятельности банка. Правильно созданный банком процесс оценки кредитоспособности дает возможность снизить размер кредитных рисков и создать условия удовлетворяющие запросам клиентов банка.
В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.
В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заемщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности организации и обеспечения, предложенного в залог.
Актуальность исследуемой темы определена тем, что в настоящее время существует довольно огромное количество методик оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков, потому как на кредитоспособности заемщика оказывает большое влияет количество факторов (бизнес-риск и финансовый риск). В случае если невозможно создать единую методику, банк, в свою очередь должен улучшить используемую им методику для того чтобы повышать качество обслуживания клиентов и уменьшить кредитные риски.
Целью выпускной классификационной работы является разработать рекомендацию по улучшению оценки кредитоспособности юридического лица в ПАО «Сбербанк».
Задачи:
1. Рассмотрение теоретических основ оценки кредитоспособности
юридического лица в банка.
2. Рассмотреть оценку кредитоспособности юридического лица в ПАО «Сбербанк».
3. Разработать рекомендацию и обосновать изменение методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ПАО «Сбербанк».
При исполнении установленных задач использовались следующие методы: использование финансового анализа сопровождалось вертикальным и горизонтальным сравнительными анализами, коэффициентным методом, анализом абсолютных и относительных показателей; в рамках скоринговой модели - рейтинговый метод с присвоением скоринговых баллов от ряда рассчитанных показателей.
Предметом исследования является процесс оценки кредитоспособности клиента при кредитовании юридических лиц в ПАО «Сбербанк». Объект исследования - ПАО «Сбербанк».
В первой главе рассматриваются понятие кредитоспособность,
количественные и качественные методики, а также инструменты и способы анализа кредитоспособности заемщика, применение различных подходов к оценке. Также рассматриваются особенности оценки кредитоспособности в России и за рубежом.
Во второй главе рассматривается анализ оценки кредитоспособности юридического лица и финансовая деятельность ПАО «Сбербанк», анализ кредитного портфеля, рассмотрение конкретной методики оценки кредитоспособности, используемой Сбербанком. В качестве примера приводится оценка кредитоспособности ПАО «КАМАЗ».
В заключение выпускной квалификационной работы изложены основные результаты исследования и приводятся окончательные выводы в рассматриваемой теме.
В выпускной квалификационной работе применялась литература российских и зарубежных авторов: Вишняков И.В., Абрамян Г.А и другие, которые раскрывают принципы и методику оценки кредитоспособности юридических лиц как в российских, так и в зарубежных кредитных организациях. Главными информационными источниками при выполнении работы послужили нормативно- правовые акты банковского законодательства РФ, информационные материалы ПАО «Сбербанк».
В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.
В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заемщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности организации и обеспечения, предложенного в залог.
Актуальность исследуемой темы определена тем, что в настоящее время существует довольно огромное количество методик оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков, потому как на кредитоспособности заемщика оказывает большое влияет количество факторов (бизнес-риск и финансовый риск). В случае если невозможно создать единую методику, банк, в свою очередь должен улучшить используемую им методику для того чтобы повышать качество обслуживания клиентов и уменьшить кредитные риски.
Целью выпускной классификационной работы является разработать рекомендацию по улучшению оценки кредитоспособности юридического лица в ПАО «Сбербанк».
Задачи:
1. Рассмотрение теоретических основ оценки кредитоспособности
юридического лица в банка.
2. Рассмотреть оценку кредитоспособности юридического лица в ПАО «Сбербанк».
3. Разработать рекомендацию и обосновать изменение методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ПАО «Сбербанк».
При исполнении установленных задач использовались следующие методы: использование финансового анализа сопровождалось вертикальным и горизонтальным сравнительными анализами, коэффициентным методом, анализом абсолютных и относительных показателей; в рамках скоринговой модели - рейтинговый метод с присвоением скоринговых баллов от ряда рассчитанных показателей.
Предметом исследования является процесс оценки кредитоспособности клиента при кредитовании юридических лиц в ПАО «Сбербанк». Объект исследования - ПАО «Сбербанк».
В первой главе рассматриваются понятие кредитоспособность,
количественные и качественные методики, а также инструменты и способы анализа кредитоспособности заемщика, применение различных подходов к оценке. Также рассматриваются особенности оценки кредитоспособности в России и за рубежом.
Во второй главе рассматривается анализ оценки кредитоспособности юридического лица и финансовая деятельность ПАО «Сбербанк», анализ кредитного портфеля, рассмотрение конкретной методики оценки кредитоспособности, используемой Сбербанком. В качестве примера приводится оценка кредитоспособности ПАО «КАМАЗ».
В заключение выпускной квалификационной работы изложены основные результаты исследования и приводятся окончательные выводы в рассматриваемой теме.
В выпускной квалификационной работе применялась литература российских и зарубежных авторов: Вишняков И.В., Абрамян Г.А и другие, которые раскрывают принципы и методику оценки кредитоспособности юридических лиц как в российских, так и в зарубежных кредитных организациях. Главными информационными источниками при выполнении работы послужили нормативно- правовые акты банковского законодательства РФ, информационные материалы ПАО «Сбербанк».
✅ Заключение
Актуальность исследуемой темы обусловлена тем, что в настоящее время существует достаточно большое количество методик оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков, но методика Сбербанка по нашему мнению не полноценна, потому что на кредитоспособность заемщика влияет большое количество факторов и для полной оценке включить новую дополнительную бальную систему для более точного определения кредитоспособности юридического лица.
Были поставлены такие задачи как: рассмотрение теоретических основ оценки кредитоспособности юридического лица в банка, рассмотреть оценку кредитоспособности заемщика в ПАО «Сбербанк», разработать рекомендацию и обосновать изменение методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ПАО «Сбербанк».
Сегодня ПАО «Сбербанк» - лидер в основных сегментах финансового рынка. Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации и Центральной и Восточной Европы. ПАО «Сбербанк» является главным кредитором в Российской Федерации, а так же большинство населения предпочитают хранить свои вклады в нем.
ПАО «Сбербанк» предоставляет большое количество специализированных кредитов для юридических лиц, как для крупных и крупнейших, так и для средних и малых корпоративных клиентов. Беззалоговые кредиты для малого бизнеса, несколько видов кредитных продуктов, где ставка от 16 до 23% годовых, и сумма до 5 000 000 рублей. Кредиты на пополнение оборотных средств, ставка от 12,97 до 17% годовых, сумма до 7 000 000 рублей. Кредиты на приобретение автотранспорта, оборудования и недвижимости, ставка от 14,97 до 17% годовых, в зависимости от вида кредита, сумма от 150 000 рублей. Также Сбербанк предлагает клиентам рефинансирование кредитов и лизинг. Для крупных клиентов: кредитование организации строительной отрасли, организации розничной торговли, организаций АПК, парков, недропользователей, добывающих драгоценные металлы.
Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата кредита (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Следовательно, поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является основным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, избегать появление кредитных рисков и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные отрицательные последствия кредитных операций.
Наиболее распространенным в практике банков мероприятием, направленным на уменьшение кредитного риска, является оценка кредитоспособности юридического лица.
Банк должен очень отлично ориентироваться в текущих проблемах своего клиента, понимать, что раскрывает (скрывает) тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в которой на сегодняшний день работает организация.
К настоящему времени банками различных стран опробовано значительное количество систем оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем. Большинство предлагаемых академической наукой методик оценки кредитоспособности схожи между собой по набору коэффициентов оценки финансового состояния клиента. Различие в том, что оцениваемые показатели сгруппированы в различные агрегаты и к ним применяются отличные весовые коэффициенты.
В выпускной квалификационной работе рассмотрена методика оценки кредитоспособности юридического лица ПАО «Сбербанк», которая применяется в банке.
Основной проблемой при составлении методик оценки потенциальных заемщиков является:
1. Информация, на основании которой проводится анализ заемщика, носит статичный характер и при первом обращении заемщика в банк определить тенденции улучшения или ухудшения в его деятельности практически невозможно.
2. Коэффициенты, используемые для анализа, не всегда могут дать объективную характеристику финансового состояния организации в связи с инфляцией, спецификой деятельности организации в зависимости от отраслевой принадлежности.
3. Предоставляемой организации информации не достаточно для проведения качественного финансового анализа.
Объективная оценка качества заемщиков позволит:
1. Снизить риск формируемого банком кредитного портфеля в целом.
2. Регулировать уровень риска портфеля ссуд еще на стадии его формирования, с целью повышения его качества.
3. Принимая на себя высокий риск, связанный с кредитованием отдельных заемщиков, обеспечивать высокую доходность кредитных операций, при сохранении риска портфеля на допустимом для банка уровне.
4. Более эффективно управлять своими кредитными ресурсами.
Таким образом, чтобы минимизировать риски неуплаты кредита предложена рекомендация по улучшению оценки кредитоспособности заемщика, но не забывая о том что не мало важную роль в оценке кредитоспособности, является информация из бюро кредитных историй.
Поставленная цель считаться полностью достигнутой. Исследовав данную тему, делаем вывод о том, что оценка кредитоспособности играет важную роль в системе кредитования юридических лиц, поскольку позволяет банку минимизировать риски и сохранить финансовую устойчивость, что важно в современных экономических условиях.
Были поставлены такие задачи как: рассмотрение теоретических основ оценки кредитоспособности юридического лица в банка, рассмотреть оценку кредитоспособности заемщика в ПАО «Сбербанк», разработать рекомендацию и обосновать изменение методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ПАО «Сбербанк».
Сегодня ПАО «Сбербанк» - лидер в основных сегментах финансового рынка. Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации и Центральной и Восточной Европы. ПАО «Сбербанк» является главным кредитором в Российской Федерации, а так же большинство населения предпочитают хранить свои вклады в нем.
ПАО «Сбербанк» предоставляет большое количество специализированных кредитов для юридических лиц, как для крупных и крупнейших, так и для средних и малых корпоративных клиентов. Беззалоговые кредиты для малого бизнеса, несколько видов кредитных продуктов, где ставка от 16 до 23% годовых, и сумма до 5 000 000 рублей. Кредиты на пополнение оборотных средств, ставка от 12,97 до 17% годовых, сумма до 7 000 000 рублей. Кредиты на приобретение автотранспорта, оборудования и недвижимости, ставка от 14,97 до 17% годовых, в зависимости от вида кредита, сумма от 150 000 рублей. Также Сбербанк предлагает клиентам рефинансирование кредитов и лизинг. Для крупных клиентов: кредитование организации строительной отрасли, организации розничной торговли, организаций АПК, парков, недропользователей, добывающих драгоценные металлы.
Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата кредита (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Следовательно, поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является основным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, избегать появление кредитных рисков и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные отрицательные последствия кредитных операций.
Наиболее распространенным в практике банков мероприятием, направленным на уменьшение кредитного риска, является оценка кредитоспособности юридического лица.
Банк должен очень отлично ориентироваться в текущих проблемах своего клиента, понимать, что раскрывает (скрывает) тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в которой на сегодняшний день работает организация.
К настоящему времени банками различных стран опробовано значительное количество систем оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем. Большинство предлагаемых академической наукой методик оценки кредитоспособности схожи между собой по набору коэффициентов оценки финансового состояния клиента. Различие в том, что оцениваемые показатели сгруппированы в различные агрегаты и к ним применяются отличные весовые коэффициенты.
В выпускной квалификационной работе рассмотрена методика оценки кредитоспособности юридического лица ПАО «Сбербанк», которая применяется в банке.
Основной проблемой при составлении методик оценки потенциальных заемщиков является:
1. Информация, на основании которой проводится анализ заемщика, носит статичный характер и при первом обращении заемщика в банк определить тенденции улучшения или ухудшения в его деятельности практически невозможно.
2. Коэффициенты, используемые для анализа, не всегда могут дать объективную характеристику финансового состояния организации в связи с инфляцией, спецификой деятельности организации в зависимости от отраслевой принадлежности.
3. Предоставляемой организации информации не достаточно для проведения качественного финансового анализа.
Объективная оценка качества заемщиков позволит:
1. Снизить риск формируемого банком кредитного портфеля в целом.
2. Регулировать уровень риска портфеля ссуд еще на стадии его формирования, с целью повышения его качества.
3. Принимая на себя высокий риск, связанный с кредитованием отдельных заемщиков, обеспечивать высокую доходность кредитных операций, при сохранении риска портфеля на допустимом для банка уровне.
4. Более эффективно управлять своими кредитными ресурсами.
Таким образом, чтобы минимизировать риски неуплаты кредита предложена рекомендация по улучшению оценки кредитоспособности заемщика, но не забывая о том что не мало важную роль в оценке кредитоспособности, является информация из бюро кредитных историй.
Поставленная цель считаться полностью достигнутой. Исследовав данную тему, делаем вывод о том, что оценка кредитоспособности играет важную роль в системе кредитования юридических лиц, поскольку позволяет банку минимизировать риски и сохранить финансовую устойчивость, что важно в современных экономических условиях.
ИЛИ
Поиск аналога
📕 Список литературы
🖼 Скриншоты
🛒 Оформить заказ
⚡ Работу высылаем в течении 5 минут после оплаты.