Помощь студентам в учебе
Анализ кредитных операций физических лиц
|
Объект исследования - ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» . Это крупный универсальный банк, имеющий федеральную сеть подразделений на территории страны.
Проведен анализ деятельности за 2019-2021 (9 месяцев) годы.
Сделан анализ кредитного портфеля физических лиц .
Указаны пути развития кредитных операций физических лиц .
Есть приложения (бухгалтерская отчетность).
Введение 3
1. Теоретические основы кредитных операций физических лиц в коммерческом банке 5
1.1. Понятие и сущность кредитных операций банка 5
1.2. Виды кредитных операций физических лиц 10
1.3. Организационные основы кредитных операций физических лиц в банке 17
2. Анализ современного состояния кредитных операций физических лиц в ХКФ банке и пути их развития 22
2.1. Общая характеристика деятельности банка 22
2.2. Анализ кредитного портфеля физических лиц ХКФ банка. Оценка положения банка на российском рынке кредитных операций физических лиц 30
2.3. Пути развития кредитных операций физических лиц в ХКФ банке 46
Заключение 55
Список использованной литературы 58
Приложение 1 62
Приложение 2 64
Приложение 3 65
Проведен анализ деятельности за 2019-2021 (9 месяцев) годы.
Сделан анализ кредитного портфеля физических лиц .
Указаны пути развития кредитных операций физических лиц .
Есть приложения (бухгалтерская отчетность).
Введение 3
1. Теоретические основы кредитных операций физических лиц в коммерческом банке 5
1.1. Понятие и сущность кредитных операций банка 5
1.2. Виды кредитных операций физических лиц 10
1.3. Организационные основы кредитных операций физических лиц в банке 17
2. Анализ современного состояния кредитных операций физических лиц в ХКФ банке и пути их развития 22
2.1. Общая характеристика деятельности банка 22
2.2. Анализ кредитного портфеля физических лиц ХКФ банка. Оценка положения банка на российском рынке кредитных операций физических лиц 30
2.3. Пути развития кредитных операций физических лиц в ХКФ банке 46
Заключение 55
Список использованной литературы 58
Приложение 1 62
Приложение 2 64
Приложение 3 65
Основным направлением использования банковских ресурсов является предоставление кредитов. При помощи кредитов банк получает возможность перераспределять ресурсы в экономике между физическими и юридическими лицами, получая от этого доходы. Каждое направление размещения ресурсов определяет отдельный вид кредитных операций в банке. Одним из таких видов являются кредитные операции в отношении физических лиц.
Кредитные операции физических лиц являются отдельным направлением кредитной деятельности банка, в рамках которых взаимоотношения выстраиваются с населением, использующим заемные средства банка для удовлетворения потребительских нужд разного типа, от покупки товаров повседневного использования до приобретения жилья.
Современная ситуация в российском банковском секторе характеризуется тем, что кредитные операции физических лиц присутствует в деятельности практически каждого коммерческого банка; многие банки специализируются именно на выдаче кредитов физическим лицам. Востребованность этого направления деятельности определена его доходностью для банка на фоне высокого спроса населения на кредитные средства.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что кредитные операции физических лиц для современного коммерческого банка являются важным направлением деятельности, позволяющим высокими темпами наращивать кредитные портфеля, определяя тем самым источники для формирования банковской прибыли. Однако этим операциям присущи и довольно высокие кредитные риски, особенно обусловленные активным расширением в настоящее время необеспеченного потребительского кредитования. Соответственно, важной задачей в деятельности банка, осуществляющего кредитные операции физических лиц, является обеспечение оптимального соотношения в показателях наращивания выдачи кредитов с целью получения доходов и их рискованности.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию кредитных операций физических лиц в коммерческом банке.
Для достижения цели поставлены следующие задачи:
1. Рассмотреть понятие и сущность кредитных операций банка.
2. Выделить виды кредитных операций физических лиц.
3. Раскрыть организационные основы кредитных операций физических лиц в банке.
4. Проанализировать кредитный портфель физических лиц в ХКФ банке.
5. Определить пути развития кредитных операций физических лиц в ХКФ банке.
Объектом исследования является коммерческий банк – ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» (ХКФ банк). Предметом исследования являются кредитные операции физических лиц в банке.
Исследование основано на следующих методах: сбор и обработка информации, анализ и синтез, метод абсолютных и относительных величин, метод горизонтального и вертикального анализа финансовой отчетности.
Теоретическую базу работы составили нормативно-правовые акты, учебная литература, научные статьи. Информационную базу составили финансовая отчетность ХКФ банка, статистические материалы Банка России.
В структуре работы выделены: введение, две главы, заключение, список использованной литературы, приложения. В первой главе работы рассмотрено понятие кредитных операций банка, выделены виды и организационные основы кредитных операций в отношении физических лиц. Во второй главе проведен анализ кредитных операций физических лиц на примере ХКФ банка. Проведен анализ состояния кредитного портфеля физических лиц в банке, представлена оценка положения банка на рынке кредитования физических лиц. Разработаны рекомендации по развитию кредитных операций физических лиц в банке.
Выпускная квалификационная работа включает 61 страницу, 14 рисунков, 13 таблиц. Список использованной литературы включает 35 источников.
Кредитные операции физических лиц являются отдельным направлением кредитной деятельности банка, в рамках которых взаимоотношения выстраиваются с населением, использующим заемные средства банка для удовлетворения потребительских нужд разного типа, от покупки товаров повседневного использования до приобретения жилья.
Современная ситуация в российском банковском секторе характеризуется тем, что кредитные операции физических лиц присутствует в деятельности практически каждого коммерческого банка; многие банки специализируются именно на выдаче кредитов физическим лицам. Востребованность этого направления деятельности определена его доходностью для банка на фоне высокого спроса населения на кредитные средства.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что кредитные операции физических лиц для современного коммерческого банка являются важным направлением деятельности, позволяющим высокими темпами наращивать кредитные портфеля, определяя тем самым источники для формирования банковской прибыли. Однако этим операциям присущи и довольно высокие кредитные риски, особенно обусловленные активным расширением в настоящее время необеспеченного потребительского кредитования. Соответственно, важной задачей в деятельности банка, осуществляющего кредитные операции физических лиц, является обеспечение оптимального соотношения в показателях наращивания выдачи кредитов с целью получения доходов и их рискованности.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию кредитных операций физических лиц в коммерческом банке.
Для достижения цели поставлены следующие задачи:
1. Рассмотреть понятие и сущность кредитных операций банка.
2. Выделить виды кредитных операций физических лиц.
3. Раскрыть организационные основы кредитных операций физических лиц в банке.
4. Проанализировать кредитный портфель физических лиц в ХКФ банке.
5. Определить пути развития кредитных операций физических лиц в ХКФ банке.
Объектом исследования является коммерческий банк – ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» (ХКФ банк). Предметом исследования являются кредитные операции физических лиц в банке.
Исследование основано на следующих методах: сбор и обработка информации, анализ и синтез, метод абсолютных и относительных величин, метод горизонтального и вертикального анализа финансовой отчетности.
Теоретическую базу работы составили нормативно-правовые акты, учебная литература, научные статьи. Информационную базу составили финансовая отчетность ХКФ банка, статистические материалы Банка России.
В структуре работы выделены: введение, две главы, заключение, список использованной литературы, приложения. В первой главе работы рассмотрено понятие кредитных операций банка, выделены виды и организационные основы кредитных операций в отношении физических лиц. Во второй главе проведен анализ кредитных операций физических лиц на примере ХКФ банка. Проведен анализ состояния кредитного портфеля физических лиц в банке, представлена оценка положения банка на рынке кредитования физических лиц. Разработаны рекомендации по развитию кредитных операций физических лиц в банке.
Выпускная квалификационная работа включает 61 страницу, 14 рисунков, 13 таблиц. Список использованной литературы включает 35 источников.
Подводя итог проведенной работе, обобщим выводы, сделанные в ходе исследования.
В деятельности коммерческого банка особенное значение имеют кредитные операции как источник доходов от размещения средств на финансовом рынке. Сущность кредитных операций банка состоит в выдаче денежных средств заемщика на заемной основе, а именно, с соблюдением принципов возвратности, срочности и платности. Кредитные операции имеют значение для деятельности банка, состоящее в получении доходов, формирующих прибыль, значение для заемщиков, состоящее в получении необходимого финансирования потребностей, а также для экономики в целом, состоящее в выполнении распределительной, контрольной функции и функции экономии издержек обращения.
Кредитные операции банка многосторонни по своим характеристикам. В том числе они различаются по категориям заемщиков, и ориентированы на физических и юридических лиц. Сущность кредитных операций физических лиц заключается в заемном финансировании потребностей населения. Они имеют разные виды, определенные целями использования заемных средств, сроками кредитования, наличием требований к обеспечению и прочими параметрами.
Организация кредитования физических лиц в банке предусматривает выделение категорий клиентов, которых может обслуживать банк, установление требований к заемщикам, а именно, к уровню их доходов, возрасту, гражданству, трудовой занятости, наличию обеспечения и др., определение способов оценки кредитоспособности.
Одним из участников российского рынка кредитования физических лиц является ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» (ХКФ банк). Основным видом деятельности банка является розничное кредитование, имеющее два разновидности по целевому направлению – потребительское и ипотечное. Каждое направление включает совокупность кредитных продуктов. Потребительское кредитование представлено в банке кредитами наличными на любые цели, а также на конкретные цели (на ремонт, на покупку автомобиля, для пенсионеров), кредитными картами с льготным периодом и картой рассрочки, кредиты рассрочки у партнеров на покупку товаров (POS-кредиты). Ипотечное кредитование представлено кредитами на на квартиру в новостройке и на вторичное жилье, на строительство и на покупку дома, на покупку комнаты, на покупку машиноместа и гаража, на покупку апартаментов, рефинансирование ипотеки. При этом, следует отметить, что наиболее развитым в банке является потребительское кредитование. Ипотечные кредиты банк выдает только в сотрудничестве с другим коммерческим банком – ПАО Росбанк.
Объемы кредитных операций в ХКФ банке в 2019-2021 гг. характеризовались нестабильностью показателей. Так, по итогам 2019 г. кредитный портфель банка составил 221 210 млн. руб., в 2020 г. снизился на 20,26%, а за 9 месяцев 2021 г. вырос на 21,39%, составив 214 129 млн. руб. Во многом влияние на снижение кредитного портфеля физических лиц оказала пандемия коронавируса, в период которой снизился спрос населения на новые кредиты, а также и сам банка сдерживал кредитные операции ввиду сдерживания уровня кредитных рисков.
Большая часть кредитного портфеля физических лиц в банке представлена потребительскими кредитами – более 99%, и менее 1% ипотечными кредитами. Среди потребительских кредитов наибольшие объемы выданы в рамках кредитования наличными. В 2019-2021 гг. в кредитном портфеле установилась тенденция сокращения объема POS-кредитов. Развивающимся направлением кредитования можно считать выдачу кредитных карт, в том числе карт рассрочки. Ипотечное кредитование в банке развито слабо относительно потребительского, к тому же имеет отрицательную динамику.
В кредитном портфеле физических лиц ХКФ банка преобладают кредиты второй категории качества – нестандартные кредиты, доля которых превышает 80%. Также в структуре кредитного портфеля банка присутствуют кредиты четвертой и пятой категории качества, т.е. проблемные и безнадежные кредиты, их удельный вес является невысоким и имеет тенденцию к снижению.
Отрицательным аспектом кредитных операций банка в отношении физических лиц является повышенная доля просроченной задолженности, которая превышает 8%, а в 2020 г. была более 11%. Отрицательно для банка и то, что в структуре этой задолженности преобладают длительные сроки, составляющие более 90 дней. Они имеют малую вероятность того, что будет возвращена заемщиками, и определяют необходимость наращивания банком резервов на возможные потери, увеличивая тем самым его расходы.
Показатели осуществления кредитных операций в отношении физических лиц определили положение банка на рынке розничного кредитования РФ. Банк входит в топ-15 банков страны по величине кредитного портфеля физических лиц. При этом его позиции в 2019-2021 гг. снизились с 12 до 14 позиции, что можно связать с нестабильностью кредитного портфеля банка, и с более активным участием на рынке других банков, кредитующих физических лиц. Основными конкурентами ХКФ банка на рынке являются АО «Тинькофф Банк», ПАО «Совкомбанк», ПАО «Почта Банк».
В целях развития кредитных операций в отношении физических лиц ХКФ банку предложено два мероприятия. Первое направлено на расширение состава кредитных операций, а именно, на активизацию ипотечного кредитования через введение нового ипотечного продукта без документального подтверждения доходов. Эта рекомендация направлена на то, чтобы в кредитном портфеле физических лиц ХКФ банка выросла доля более надежных и качественных кредитов, в том числе кредитов, имеющих обеспечение. Второе мероприятие направлено на снижение просроченной задолженности в кредитном портфеле. Для этого банку предложено изменить подходы к оценке проблемности выдаваемых кредитов для более точного вынесения решение о возможности кредитования заемщика и формирования мер по предупреждению просроченной задолженности. Также банку предлагается активизировать взаимодействие с коллекторскими компаниями для взыскания просроченных кредитов.
В деятельности коммерческого банка особенное значение имеют кредитные операции как источник доходов от размещения средств на финансовом рынке. Сущность кредитных операций банка состоит в выдаче денежных средств заемщика на заемной основе, а именно, с соблюдением принципов возвратности, срочности и платности. Кредитные операции имеют значение для деятельности банка, состоящее в получении доходов, формирующих прибыль, значение для заемщиков, состоящее в получении необходимого финансирования потребностей, а также для экономики в целом, состоящее в выполнении распределительной, контрольной функции и функции экономии издержек обращения.
Кредитные операции банка многосторонни по своим характеристикам. В том числе они различаются по категориям заемщиков, и ориентированы на физических и юридических лиц. Сущность кредитных операций физических лиц заключается в заемном финансировании потребностей населения. Они имеют разные виды, определенные целями использования заемных средств, сроками кредитования, наличием требований к обеспечению и прочими параметрами.
Организация кредитования физических лиц в банке предусматривает выделение категорий клиентов, которых может обслуживать банк, установление требований к заемщикам, а именно, к уровню их доходов, возрасту, гражданству, трудовой занятости, наличию обеспечения и др., определение способов оценки кредитоспособности.
Одним из участников российского рынка кредитования физических лиц является ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» (ХКФ банк). Основным видом деятельности банка является розничное кредитование, имеющее два разновидности по целевому направлению – потребительское и ипотечное. Каждое направление включает совокупность кредитных продуктов. Потребительское кредитование представлено в банке кредитами наличными на любые цели, а также на конкретные цели (на ремонт, на покупку автомобиля, для пенсионеров), кредитными картами с льготным периодом и картой рассрочки, кредиты рассрочки у партнеров на покупку товаров (POS-кредиты). Ипотечное кредитование представлено кредитами на на квартиру в новостройке и на вторичное жилье, на строительство и на покупку дома, на покупку комнаты, на покупку машиноместа и гаража, на покупку апартаментов, рефинансирование ипотеки. При этом, следует отметить, что наиболее развитым в банке является потребительское кредитование. Ипотечные кредиты банк выдает только в сотрудничестве с другим коммерческим банком – ПАО Росбанк.
Объемы кредитных операций в ХКФ банке в 2019-2021 гг. характеризовались нестабильностью показателей. Так, по итогам 2019 г. кредитный портфель банка составил 221 210 млн. руб., в 2020 г. снизился на 20,26%, а за 9 месяцев 2021 г. вырос на 21,39%, составив 214 129 млн. руб. Во многом влияние на снижение кредитного портфеля физических лиц оказала пандемия коронавируса, в период которой снизился спрос населения на новые кредиты, а также и сам банка сдерживал кредитные операции ввиду сдерживания уровня кредитных рисков.
Большая часть кредитного портфеля физических лиц в банке представлена потребительскими кредитами – более 99%, и менее 1% ипотечными кредитами. Среди потребительских кредитов наибольшие объемы выданы в рамках кредитования наличными. В 2019-2021 гг. в кредитном портфеле установилась тенденция сокращения объема POS-кредитов. Развивающимся направлением кредитования можно считать выдачу кредитных карт, в том числе карт рассрочки. Ипотечное кредитование в банке развито слабо относительно потребительского, к тому же имеет отрицательную динамику.
В кредитном портфеле физических лиц ХКФ банка преобладают кредиты второй категории качества – нестандартные кредиты, доля которых превышает 80%. Также в структуре кредитного портфеля банка присутствуют кредиты четвертой и пятой категории качества, т.е. проблемные и безнадежные кредиты, их удельный вес является невысоким и имеет тенденцию к снижению.
Отрицательным аспектом кредитных операций банка в отношении физических лиц является повышенная доля просроченной задолженности, которая превышает 8%, а в 2020 г. была более 11%. Отрицательно для банка и то, что в структуре этой задолженности преобладают длительные сроки, составляющие более 90 дней. Они имеют малую вероятность того, что будет возвращена заемщиками, и определяют необходимость наращивания банком резервов на возможные потери, увеличивая тем самым его расходы.
Показатели осуществления кредитных операций в отношении физических лиц определили положение банка на рынке розничного кредитования РФ. Банк входит в топ-15 банков страны по величине кредитного портфеля физических лиц. При этом его позиции в 2019-2021 гг. снизились с 12 до 14 позиции, что можно связать с нестабильностью кредитного портфеля банка, и с более активным участием на рынке других банков, кредитующих физических лиц. Основными конкурентами ХКФ банка на рынке являются АО «Тинькофф Банк», ПАО «Совкомбанк», ПАО «Почта Банк».
В целях развития кредитных операций в отношении физических лиц ХКФ банку предложено два мероприятия. Первое направлено на расширение состава кредитных операций, а именно, на активизацию ипотечного кредитования через введение нового ипотечного продукта без документального подтверждения доходов. Эта рекомендация направлена на то, чтобы в кредитном портфеле физических лиц ХКФ банка выросла доля более надежных и качественных кредитов, в том числе кредитов, имеющих обеспечение. Второе мероприятие направлено на снижение просроченной задолженности в кредитном портфеле. Для этого банку предложено изменить подходы к оценке проблемности выдаваемых кредитов для более точного вынесения решение о возможности кредитования заемщика и формирования мер по предупреждению просроченной задолженности. Также банку предлагается активизировать взаимодействие с коллекторскими компаниями для взыскания просроченных кредитов.