Введение 3
1 Теоретические основы потребительского кредитования 5
1.1 Понятие банковского кредита, его экономическое содержание и
классификация 5
1.2 Значение потребительского кредита 19
1.3 Нормативно-правовое обеспечение потребительского кредитования.... 24
2 Анализ действующей практики потребительского кредитования в ПАО
«Сбербанк» 29
2.1 Характеристика экономической деятельности ПАО «Сбербанк» 29
2.2 Анализ финансового состояния банка 32
2.3 Анализ структуры и динамики кредитных операций с физическими
лицами в ПАО «Сбербанк» 48
2.4 Оценка потребительского кредитования в ПАО Сбербанк 55
3 Пути совершенствования потребительского кредитования в ПАО
«Сбербанк» 64
3.1 Перспективы развития кредитования физических лиц в ПАО
«Сбербанк» 64
3.2 Мероприятия по улучшению системы потребительского кредитования
в ПАО «Сбербанк» и оценка их эффекта 67
Заключение 75
Список использованных источников 78
Приложение А 83
Приложение Б
В современных условиях экономики неизбежно возникает вопрос о повышении роли банков и банковского кредитования, являющихся объективной потребностью развития экономики и всех других сфер жизни населения, которая обусловлена первостепенным значением в рыночном хозяйстве денег.
Кредит является одним из основных условий и предпосылкой экономического развития государства, а также важной и неотъемлемой частью экономического роста, все это обуславливает развитие системы кредитования физических лиц.
Ежегодно объем такого кредитования увеличивается и расширяется перечень предоставляемых банками кредитных продуктов физическим лицам. Однако жесткие условия межбанковской конкуренции на рынке кредитования физических лиц России вынуждают банки искать пути повышения эффективности кредитования и обеспечения его привлекательности для населения.
В связи с тем, что предоставление кредита, с одной стороны, всегда сопровождается риском, а с другой стороны, кредитование является основным источником прибыли, то задачей коммерческого банка является проведение эффективной и взвешенной кредитной политики, которая позволит найти компромисс между минимизацией риска и желанием получить максимальный доход.
С этой целью каждый банк проводит постоянную работу по выбору наиболее приемлемых и выгодных для банка форм, методов и видов обеспечения кредитования, оценки кредитоспособности и репутации заемщиков. Поэтому важным становится проведение обоснованной и разумной кредитной политики, ведь от ее разработки и последующей реализации будет зависеть дальнейшая деятельность банка, так как кредитование является самым прибыльным видом услуг, которые оказываются банком.
Актуальность темы бакалаврской работы обусловлена тем, что потребительское кредитование являлось одним из наиболее прибыльных направлений банковской деятельности, что определили выбор темы, цель и задачи бакалаврской работы.
Цель работы - оценка потребительского кредитования и выявление путей его совершенствования.
Для реализации поставленной цели нами были сформулированы следующие задачи:
- рассмотреть вопросы содержания и роли потребительского кредита в современных экономических условиях;
- дать оценку действующей практики потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России»;
- выявить пути совершенствования потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования послужило ПАО «Сбербанк России».
Предмет исследования - потребительское кредитование в ПАО «Сбербанк России».
Период исследований - 2014-2016 гг.
Методической и теоретической основой работы послужили законодательные документы и нормативные акты, регулирующие деятельность кредитных организаций; труды в области банковского дела таких авторов, как Р.Т. Балакина, Н.И. Жиркина, О.И. Лаврушин, Г.Г. Коробова и др.
Информационной базой для проведения анализа розничных кредитных операций ПАО «Сбербанк России» являются следующие документы: годовые отчеты ПАО «Сбербанк России», публикуемая бухгалтерская отчетность.
Для решения задач бакалаврской работы использованы следующие методы: монографический, табличный, финансовый анализ, графический.
Под системой кредитования физических лиц, на наш взгляд, следует понимать совокупность субъектов, объектов, принципов, форм и методов кредитования физических лиц, а также инструментов государственного регулирования данной сферы.
При раскрытии сущности кредита, предоставляемого физическим лицам, как и сущности других экономических категорий, важно следовать определенным методологическим принципам: прежде всего, все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Анализ сущности кредита предполагает также рассмотрение его структуры. Формы кредита тесно связаны с его структурой и, в определенной степени, с сущностью кредитных отношений. Структура кредитных отношений включает в себя кредитора, заемщика и, собственно, сам кредит.
Проведенный анализ сущности кредитования физических лиц позволил автору сформулировать следующее определение: кредитование физических лиц - это процесс движения ссуженной стоимости между кредитором и заемщиком -физическим лицом на основе базовых принципов кредитования (срочность, возвратность платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность кредитов) в целях удовлетворения непроизводительных (потребительских и инвестиционных) потребностей заемщика.
За рассматриваемый период большинство экономических показателей Сбербанка имеют тенденцию к росту, что, безусловно, оценивается положительно.
Доходы процентные ПАО «Сбербанк России» в 2015 году выросли на 323 млрд. руб. или на 24,1 %, в 2016 году еще на 337 млрд. руб. или на 20,3 %. Среднегодовая стоимость основных средств имеют динамику роста на 2,4 % в 2015 году и динамику снижения на 0,4 % в 2015 году. Сумма собственных средств Сбербанка выросла в 20154 году на 2,4 % или на 47 млрд. руб., в 2015 году на 346 млрд. руб. или на 17,5 %. Среднесписочная численность персонала Сбербанка выросла в 2015 году на 9,3 %, в 2016 году еще на 3,3 %, фонд платы труда вырос на 11,2 % в 2015 году и на 3,7 % в 2016 году.
В 2014-2016 годах получена прибыль от основной деятельности Сбербанка в сумме 813 млрд. руб., 960 млрд. руб., 867 млрд. руб. в 2014, 2015, 2016 годах. Общий уровень рентабельности банка позволяет оценить долю прибыли в доходах: в 2014 году прибыль на 1 руб. дохода составила 61 коп., в 2015 году - 57 коп., в 2016 году - 43 коп.
Портфель кредитов физическим лицам ПАО «Сбербанк России» за три года вырос на 801 млрд. руб. или на 24 % и составил в 2016 году 4134 млрд. руб. Портфель кредитов юридическим лицам за три года вырос на 3702 млрд. руб. или на 43,3 % и составил в 2016 году 12248 млрд. руб.
В структуре выданных кредитов произошли изменения в части сокращения удельного веса кредитов, предоставленных физическим лицам с 28,1 % в 2015 году до 25,2 % в 2016 году. Соответственно удельный вес кредитов, предоставленных юридическим лицам вырос с 71,9 % в 2014 году до 74,8 % в 2016 году.
Портфель кредитов физических лиц ПАО «Сбербанк России» на протяжении анализируемого периода состоит из кредитов, предоставленных на потребительское кредитование, сумма которых в 20154 году повысилась на 245 млрд. руб., в 2016 году сократилась на 159 млрд. руб., в целом за три года показатель повысился на 4,7 %.
По ипотечному кредитованию наблюдается рост суммы кредитов в 2015 году на 533 млрд. руб., в 2016 году еще на 256 млрд. руб., за три года рост составил 57 %.
По автокредитованию наблюдается отрицательный тренд, в 2015 году сокращение данного вида кредитования составило 42 млрд. руб., в 2016 году еще на 32 млрд. руб., за три года сокращение кредитования составило 71 %.
В структуре кредитного портфеля физических лиц ПАО «Сбербанк России» в 2016 году наибольший удельный вес составило ипотечное кредитование - 52,6 %, потребительские кредиты - 46,67 %, автокредиты - 0,73 %.
По данным рисунка видно, что в 2016 г. по сравнению с 2015 г. произошло увеличение чистого процентного дохода на 9,36 %, что является следствием роста кредитного портфеля в 2016 г.
Просроченная задолженность по кредитам физических лиц ПАО «Сбербанк России» в 2016 году составляет сумму в размере 158,1 млрд. руб., данный показатель отражает двукратное снижение по сравнению с 2014 г. По сравнению с 2015 годом рост составил 59,2 % или 58,8 млрд.руб.
Доля просроченной задолженности по кредитам физических лиц Сбербанка в 2014 г. составляла 1,88%, в 2015 г. - 2,44%, в 2016 г. 3,82 %, наблюдается устойчивый рост. В Сбербанке 20 % заемщиков, не выплачивают кредит по причине оспаривания суммы. Чуть меньше, 19 % - ссылаются на ухудшение финансового состояния, 15 % не выплачивают по причине потери работы.
В целях устранения выявленных недостатков, поддержания высокого уровня качества розничного кредитного портфеля «Сбербанк России» совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика и повышения доходности от кредитования физических лиц рекомендуется:
Внедрить новые кредитные продукты по потребительским программам:
1. Потребительский кредит под поручительство юридического лица;
2. Образовательный кредит под поручительство юридического лица.
«Развитие нового рынка» способствует увеличению клиентской базы: абитуриенты или студенты в дальнейшем могут являться потенциальными пользователями кредитных и других продуктов Сбербанка. Для этого необходимо оценить будут ли востребованы новые кредитные программы образовательного кредитования частных клиентов, выгодны ли для заемщиков - условия кредитования.
Проникновение новой линейки розничных кредитных продуктов для физических лиц позволит привлечь в Банк дополнительных клиентов. Расширение ассортимента предлагаемых кредитных продуктов для физических лиц приведет к увеличению доли ПАО «Сбербанк России» на рынке розничного кредитования.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
