ВВЕДЕНИЕ 3
1 Теоретические основы потребительского кредитования в России 6
1.1 История и развитие потребительского кредитования в России 6
1.2 Сущность, виды, формы и функции потребительского кредитования 10
1.3 Законодательная и нормативная база, регулирующая потребительское кредитование в России 18
2 Анализ потребительского кредитования физических лиц в ВТБ24 (ПАО) 22
2.1 Краткая характеристика ВТБ24 (ПАО) 22
2.2 Анализ финансовых показателей ВТБ 24 (ПАО) 27
2.3 Анализ кредитного портфеля банка по потребительским кредитам 33
3 Проблемы и перспективы потребительского кредитования физических лиц в России на примере ВТБ 24 (ПАО) 40
3.1 Проблемы развития потребительского кредитования на примере ВТБ 24 (ПАО) 40
3.2 Рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования в ВТБ 24 (ПАО) 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 58
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Бухгалтерский баланс ВТБ 24 (ПАО) на 01 января 2016 г 62
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Отчет о финансовых результатах ВТБ 24 (ПАО) за 2015 год 64
Во всех развитых странах люди широко используют возможности кредита. Теперь слово «кредит» прочно вошло и в нашу жизнь. Существует много видов кредитов, в том числе ипотечный, банковский, потребительский. Каждый из них призван помочь гражданам решить их неотложные дела, требующие существенных затрат.
Люди всегда стремятся жить лучше. Сегодня редко кто не мечтает сменить автомобиль, стиральную машину, холодильник и другую бытовую технику на более современную. При этом трудно удержаться от желания приобрести все это сразу. Можно, конечно, попросить в долг у друзей или родителей, однако не многие из них рискнут предоставить столь внушительную сумму, да еще на год или два. Выход есть - идти в банк за потребительским кредитом.
В настоящее время объем выданных потребительских кредитов в России уже превысил 1 триллион рублей. Согласно исследованию ROMIRMonitoring за последний год каждый четвертый человек воспользовался потребительским кредитом: 56% людей полученные деньги потратили на бытовую технику, 18% - купили видеотехнику, 16% - мобильные телефоны и мебель, а 11% - воспользовались кредитом для оплаты других товаров и услуг. В числе таких товаров и услуг - туристические путевки и образование. Спрос на этот товар в летний сезон возрастает в несколько раз.
Потребительский кредит становится все более удобным и востребованным. Условия становятся лучше, суммы - больше, а проценты - меньше.
Преимущество потребительского кредита состоит в том, что за приобретенную вещь с магазином рассчитывается банк-партнер, а покупатель будет частями выплачивать стоимость товара уже банку.
Желающих воспользоваться этой услугой настолько много, что российские банкиры не успевают за всеми. Неудержимое желание российских граждан совершать покупки в долг почувствовали и иностранные банки, которые активно приходят на ваш рынок.
Однако не все так просто в процессе кредитования населения. Вступая в кредитные отношения с банком, человек должен знать все положительные и отрицательные стороны кредитной зависимости.
Роль потребительского кредитования в России все более возрастает. Все больше людей вступают в кредитные взаимоотношения с банками. Однако здесь могут возникнуть достаточно сложные вопросы. Что будет, если заемщик вовремя не погасит свой долг перед банком? Что будет, если заемщика уволят с работы? А если заемщику понизили зарплату? Какие дополнительные платежи необходимо заплатить кредитору, кроме ставки за кредит?
Развитию банковского потребительского кредитования в России и его формированию в высокоразвитый сегмент банковского бизнеса препятствуют не только макроэкономические проблемы, требующие решения на уровне государства в лице его законодательных и исполнительных органов, но и проблемы, связанные с организацией кредитования населения на уровне самих кредитных учреждений.
Таким образом, актуальность проблемы развития потребительского кредитования в Российской Федерации и совершенствования потребительского кредитования в коммерческих банках предопределили выбор темы настоящей дипломной работы.
Целью работы является анализ потребительского кредитования в банке и разработка предложений и рекомендаций по его совершенствованию.
В соответствии с выдвинутой целью в работе поставлены следующие задачи, определившие ее внутреннюю логику и структуру:
- исследовать экономическую сущность банковского потребительского кредитования и определить его роль в экономике;
- проанализировать нормативно-правовое регулирование банковского потребительского кредитования в России;
- рассмотреть организацию кредитного процесса в ВТБ 24 (ПАО);
- определить проблемы потребительского кредитования в ВТБ 24 (ПАО);
-разработать предложения по совершенствованию кредитования населения в банке и оценить эффективность предложенных мероприятий.
Предмет исследования - организация банковского потребительского кредитования и его развитие на уровне коммерческого банка.
Объект исследования - ВТБ 24 (ПАО).
Информационная база исследования: основными источниками работы явились нормативно-правовые акты: федеральные законы, инструкции и положения Банка России, регламенты и положения ВТБ 24 (ПАО) по кредитованию физических лиц; учебники практиков банковского дела, а также статьи в периодической печати по вопросам потребительского кредитования.
В первой главе работы определяется природа и сущность банковского потребительского кредитования, раскрывается его роль в экономике, а также анализируется нормативно-правовое регулирование, современное состояние, проблемы и перспективы банковского потребительского кредитования в России.
Вторая глава посвящена организации системы кредитования в ВТБ 24 (ПАО). Во второй главе анализируется потребительское кредитование в ВТБ 24 (ПАО), изучаются и анализируются основные показатели деятельности банка с описанием основных этапов кредитного процесса. Здесь анализируются проблемы потребительского кредитования в ВТБ 24 (ПАО).
В третьей главе предлагаются возможные пути решения проблем потребительского кредитования в России на примере ВТБ 24 (ПАО) и оценивается эффективность предлагаемых мероприятий.
Потребительское кредитование является одним из основных направлений деятельности банка. Назначение потребительского кредита заключается в предоставлении населению денежных средств или товаров для удовлетворения потребительских нужд с последующим возмещением долга. Он играет весьма важную роль в социально - экономической системе страны, оказывая внимание на благосостояние и уровень жизни населения, стимулируя экономическую активность потребителей, порождая высокий спрос на товары и услуги, что в свою очередь, способствует развитию производства и росту валовому внутреннему продукту.
ВТБ 24 (ПАО) является одним из крупнейших банков, который занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка.
Во второй главе данной работы были рассмотрены основные показатели деятельности банка ВТБ 24 (ПАО).
По итогам 2015 года банк показал не очень хорошие результаты - банк получил убыток в размере 6,699 млрд. рублей. В сравнении, за 2014 год Банк получил прибыль в размере 28,082 млрд. рублей. Соответственно, за счет получения убытка Банком, показатели рентабельности активов и рентабельности капитала приняли отрицательные значения.
За 2015 год активы ВТБ 24 (ПАО) увеличились на 3,05%, в первую очередь благодаря росту чистой ссудной задолженности. В 2015 году процентные доходы увеличились по сравнению с 2014 годом на 8%. Процентные расходы росли немного быстрее доходов.
В целом по всем нормативам ВТБ 24 (ПАО) выдерживает требования Банка России и обеспечивает высокий уровень управления ликвидностью.
Кредитование физических лиц имеет первостепенное значение для ВТБ 24 (ПАО).
Процентные доходы от кредитования физических лиц составляют большую часть процентных доходов банка. Оценка кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ВТБ 24 (ПАО) проводится методом кредитного скоринга. По балльной системе оцениваются общие сведения о потенциальном заемщике, информация о занятости клиента, осуществляется проверка его кредитной истории, оцениваются его обязательства, анализируются финансовые возможности, наличие и состав имущества, изучаются необходимые дополнительные сведения о потенциальном заемщике.
В третьей главе данной работы были даны рекомендации по совершенствованию процедуры оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в банке ВТБ 24 (ПАО).
Ключевыми проблемами в оценке кредитоспособности заемщиков в ВТБ 24 (ПАО) были выделены следующие:
- общеэкономическая тяжёлая ситуация в стране;
-медленная корректировка предельных значений показателей кредитоспособности с учетом изменившихся экономических условий;
-использование при оценке платежеспособности, в основном, только финансовых коэффициентов;
- всплеск мошенничества.
В рамках совершенствования системы оценки надежности физически лиц - заемщиков ВТБ 24 (ПАО) необходимо разрабатывать новые скоринговые модели раз в полтора-два года. При этом рекомендуется анализировать динамику изменения финансового положения заемщика на протяжении нескольких отчетных периодов, а не по последнему балансу, а также внедрить новые параметры оценки кредитоспособности клиента, например, возможно введение таких показателей, как участие клиента в финансировании сделки, цель кредита, состояние здоровья, чистый годовой доход, средний остаток на банковском счете, владение кредитными картами, доля платежа по ссуде в процентах от месячного дохода, период обслуживания в ВТБ 24 (ПАО) и т.д.
Для выполнения оценки достоверности предоставленных заемщиком данных баку ВТБ 24 (ПАО) необходимо консолидировать информацию о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах.
Для этого рекомендовано сверять предоставленные заемщиком паспортные данные, информацию о доходах и объекте недвижимости с данными Пенсионного фонда, Бюро технической инвентаризации, Паспортно-визовой службы, Кредитных бюро и Государственной инспекции безопасности дорожного движения.
Следующий важный шаг в совершенствовании кредитоспособности физических лиц - с целью уменьшения кредитных рисков и реализации индивидуального подхода к каждому клиенту целесообразно было бы ввести в практику методику варьирования процентных ставок, которая позволит более тщательно учитывать кредитные риски.
Экономическая эффективность разработанных мероприятий, направленных на совершенствование системы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ВТБ 24 (ПАО) заключается в следующем: сокращение просроченной ссудной задолженности физических лиц; уменьшение отчислений в обязательный резерв на возможные потери по ссудам; снижение трудоемкости оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц; увеличение активных операций банка за счет увеличения числа заемщиков по причине более точной оценки их кредитоспособности.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
