Долгосрочное страхование жизни позволяет решать одновременно ряд чрезвычайно важных задач социальной стабилизации, роста инвестирования в экономику страны, что обуславливает её важнейшую роль в качестве механизма обеспечения экономической и социальной стабильности в России. Преодоление существующих препятствий на пути развития рынка страхования жизни сопряженно, как с совершенствованием нормативно-правовой базы страхования жизни, так и с совершенствованием организационной и управленческой деятельности страховщиков жизни.
Страхование жизни - один из видов личного страхования, при котором существует возможность получения материальной компенсации в случае непредвиденных событий, будь то несчастный случай, болезнь или даже смерть, застрахованного лица. Это единственный вид страхования, который предусматривает получение выплаты даже при благоприятном развитии событий.
Программы страхования жизни, предлагаемые сегодня страховыми компаниями, можно разделить на две основные группы:
-Рисковое страхование жизни
-Накопительное страхование жизни
Субъектами рынка страхования жизни являются: страховщик; страхователь; застрахованный; выгодоприобретатель.
На российском рынке страхования жизни, страхователями в большой степени выступают физические лица. Большая численность физических лиц в числе страхователей так же связанна с тем, что в кредитных организациях процедура получения кредитов, по некоторым программам, например, программы ипотечного кредитования, невозможно без обязательного страхования жизни. Необходимо отметить, что физические лица заключившие договор добровольного страхования жизни, имеют право получать социальный налоговый вычет по НДФЛ, а именно возврат 13% от суммы уплаченных взносов по договорам добровольного страхования жизни.
Взаимодействие всех субъектов рынка страхования жизни регламентируется нормами законодательства. Система нормативно-правового регулирования страхования жизни в России включает в себя 3 уровня:
-Общегражданское законодательство, включающее ГК РФ, НК РФ, и иные акты, регламентирующее порядок создания и функционирования организации, в том числе страховых компаний по страхованию жизни. На базе общегражданского законодательства формируется специальное или отраслевое законодательство.
-Отраслевое законодательство. В первую очередь к нему относится законы общего характера в сфере страхования.
-Подзаконные и ведомственные нормативные документы, акты органа страхового надзора, министерств и федеральных органов исполнительной власти, в первую очередь ЦБ РФ и Минфина РФ.
В настоящее время система нормативно - правового регулирования страхования жизни активно развивается. Однако, для качественного развития, в частности пенсионного страхования, необходимо внедрение государственных гарантий, что не возможно без корректировки правовых основ.
В 2015 году, в России действовало свыше шестидесяти компаний осуществляющих предоставление услуг по различным вариантам страхования жизни, объемы доходов и оборота финансов в данной области исчисляются миллиардами рублей, но при этом на рынке страхования жизни сохраняется высокая концентрация, например, топ -20 лидеров по страхованию жизни в России в первом полугодии 2015 года собрала 89,3% премий (или 47,6 млрд. руб.) тогда как доля страхования жизни на страховой рынке России не превышает 11%. Среди топ-5 страховщиков жизни в России в 2015г. прирост вновь заключенных договоров есть только у компании «Сбербанк страхование жизни» на 14,5% и РГС-жизнь 30%. Сокращения количество вновь заключенных договоров страхования жизни, например у группы компаний «Ренессанс жизнь» в 3,8 раза можно объяснить тем, что на рынке страхования жизни вслед за компанией "Сбербанк страхование жизни" набирает обороты проект по страхованию жизни группы ВТБ. Так, компания "ВТБ Страхование жизни", начавшая действовать на рынке под этим брендом с ноября 2014 года, заняла 8-е место по сборам в первом полугодии 2015 года. Концентрация бизнеса по страхованию жизни в компаниях, связанных с банками, приводит к оттоку поступлений у других игроков.
По итогам 2015 года отрасль страхования жизни показала положительную динамику: объем страховых премий увеличился на 17,2%, составив 142 млрд. руб., рост сборов по страхованию жизни в абсолютных показателях достиг 127,9 млрд. руб. (рост +21,1%). Общий объем страховых выплат за 2015 год увеличился на 67,1% и составил 25,3 млрд. руб., из них 21 млрд. руб. по страхованию жизни (рост +88,5%).
При этом рынок страхования жизни испытывает серьезные проблемы преодоление которых возможно при решении страховщиками жизни задачи повышения диверсификации рынка, усиления небанковских каналов продаж и приоритетного развития классических накопительных и рисковых продуктов. Для этого рынку по-прежнему нужна поддержка государства, особенно в таких направлениях, как развитие пенсионного страхования, борьба со страховым мошенничеством, создание условий для паевого страхования жизни.
Темп роста, страховых премий продемонстрированный рынком страхования жизни, в первом квартале составил 80,6%, это происходит отнюдь не за счет кредитного страхования, которое продолжает второй год подряд снижаться в силу сокращения объемов кредитования населения, а за счет долгосрочных продуктов. Такие показатели подтверждают, что страховщики жизни активно ищут возможность продвигать на российском рынке новые инновационные продукты.
В результате смены драйвера рынка страхования жизни, его структура значительно изменилась в I полугодии 2015 года. Доля сегмента страхования заемщиков сократилась с 44% до 31% совокупных взносов, доля смешанного страхования жизни выросла с 29% до 32%, доля инвестиционных страховых продуктов - увеличилась до 35%. Доля страхования ренты, аннуитетного, пенсионного страхования осталась неизменной и составляет около 2%. В 2016 году темпы роста рынка страхования жизни возрастают, главным драйвером роста является фактически один продукт, инвестиционное страхование жизни и один канал продаж, банковский.
В настоящее время пред страховщиками жизни, стоит задача повышения диверсификации рынка, усиления небанковских каналов продаж и приоритетного развития классических накопительных и рисковых продуктов. Для этого рынку по-прежнему нужна поддержка государства, особенно в таких направлениях, как развитие пенсионного страхования, борьба со страховым мошенничеством, создание условий для паевого страхования жизни.
Темп роста, продемонстрированный рынком страхования жизни, в первом квартале составил 80,6%, это происходит отнюдь не за счет кредитного страхования, которое продолжает второй год подряд снижаться в силу сокращения объемов кредитования населения, а за счет долгосрочных продуктов. Такие показатели еще раз подтверждают огромный потенциал развития накопительных продуктов в нашей стране. Подобный результат стал возможным за счет дальнейшей активизации канала банкострахования, в котором флагманским продуктом продолжает оставаться инвестиционное страхование жизни, прочно вошедшее в линейку продуктов всех крупнейших розничных банков страны.
В рамках выпускной квалификационной работы был проведен анализ деятельности СК РГС - жизнь на рынке страхования жизни России.
Компания СК РГС-жизнь продолжает удерживать лидерство на российском рынке страхования жизни. СК РГС - жизнь в 2015 году заняла 2 позицию в рейтинге страховщиков жизни. По итогам 2015 года, общий объем сборов СК РГС-жизнь по страхованию жизни и страхованию от несчастного случая увеличился на 67% по сравнению с 2014 годом и составил 24,2 млрд. руб. Это лучший результат среди пятерки лидеров рынка страхования жизни. СК РГС- жизнь увеличила свою долю присутствия на рынке с 11 до 16%, заняв вторую позицию среди страховщиков жизни. СК РГС-жизнь в полном объеме выполняет свои обязательства перед клиентами. Так, в течение 2015 года компания выплатила клиентам 5,2 млрд. руб., данный показатель является максимальным на рынке.
Анализируя структуру баланса СК РГС-жизнь можно сказать, что активы на конец, 2015 года составили 39 283 344тыс. руб., на конец 2014 года активы в общей сумме составляли 31 810 032 тыс. руб. Увеличение активов произошли вследствие увеличения следующих статей баланса: основные средства и на конец года увеличились на 19,27 % или на 4 140тыс. руб., запасы увеличились на 5 079 тыс. руб., дебиторская задолженность увеличилась на 536 034тыс. руб. или 14%. Наибольшее увеличение, наблюдается, по статье баланса: финансовые вложения, увеличились на 7 389 592 тыс. руб. или 27%.
Увеличение пассивов баланса, произошло вследствие увеличения страховых резервов, на 11 284 632 тыс. руб. или на 36,7 %, нераспределенной прибыли на 1 398 489руб, оценочных обязательств на 20 269 тыс. руб. Однако происходит и уменьшение таких статей как, переоценка имущества на 71 522 тыс. руб., кредиторская задолженность, где снижение показателя 4 878 202 тыс. руб.
Анализ активов баланса показал, что по итогам 2015 года валюта баланса увеличилась по сравнению с 2014 годом на 7 473 312тыс. руб. и составила 39 283 344тыс. руб. или на 23,5%.
Проанализировав финансовые показатели СК РГС-жизнь можно сделать вывод, что по сравнению с 2013 годом активы баланса в 2015 году возросли на 17 410 848 тыс. руб., составили 39 283 344 тыс. руб. Так же в 2015 году на 2 252 832 тыс. руб., увеличился и собственный капитал. Уставный капитал остался неизменным и составил 1 200 000 тыс. руб. По сравнению с 2013 годом, в 2015 году инвестиционный капитал увеличился на 15 662 571тыс. руб. и составил 33 826 577 тыс. руб.
Изучив финансовые показатели можно сказать, что за рассматриваемый период 2013-2015 гг., страховая компания получила прибыль, однако в 2015 году прибыль СК РГС-жизнь увеличилась на 3 552 177 тыс. руб. и составила 4 465 045 тыс. руб.
Коэффициент финансовой устойчивости в 2015 году составляет 1,78. Тем самым превышает показатели 2013 - 2014гг., на 0,29 или 16,3%. Повышение коэффициента финансовой устойчивости свидетельствует, что финансовый потенциал компании вырос. При этом показатель финансовой устойчивости превышает рекомендуемую величину равную 1.
В целом для более успешной работы российских страховщиков, в том числе и для СК РГС - жизнь на рынке страхования жизни, необходимо изучить опыт зарубежных и отечественных страховых компаний и выработать ряд предложений. Например, внедрения абсолютно новых страховых продуктов, введение уплаты взносов в рассрочку, разработка современных систем платежей, сотрудничества с банками при оплате взносов, улучшение работы электронных ресурсов страховых компаний.
Страхование жизни позволяет решать одновременно ряд чрезвычайно важных задач социальной стабилизации, роста инвестирования в экономику страны, что обуславливает её важнейшую роль в качестве механизма обеспечения экономической и социальной стабильности в России. Преодоление существующих препятствий на пути развития рынка страхования жизни сопряженно, как с совершенствованием нормативно-правовой базы страхования жизни, так и с совершенствованием организационной и управленческой деятельности страховщиков жизни.
Рассмотрев страхование жизни со всех сторон, можно определить сущность страхования жизни как особого сберегательно - накопительного вида страховых отношений по осуществлению страховой защиты жизнедеятельности людей, при котором страхователи реализуют свои задачи в обеспечении безопасности достигнутого ими уровня благосостояния или его подъема за счет инвестиций по накопительной схеме, уплачивая страховые премии по страховым случаям, а страховщики обеспечивают долгосрочную финансовую стабильность и рентабельность своего страхового бизнеса с одновременной социально-экономической стабилизацией развития страны, аккумулируя страховые премии в страховом резерве и инвестируя их в различные активы, преимущественно стабильные и ликвидные.
Проанализировав рынок страхования жизни, деятельность СК РГС-жизнь на рынке страхования жизни России можно сказать, что развитие рынка страхование жизни возможно. Но для успешного развития страхования жизни на всех уровнях необходимо предпринять ряд действий.
На макро - уровне:
- создание благоприятной законодательной среды для этой отрасли;
- внедрение новых и расширение существующих налоговых льгот и субсидий;
- введение особого налогового режима при расчете сумм взносов в государственные внебюджетные фонды;
- введение каких-либо стимулов для граждан, инвестирующих средства в долгосрочные продукты страхования жизни.
-Законодательно разрешить использование материнского капитала для приобретения полисов накопительного и смешанного страхования для детей;
-Разрешить использование страховых полисов в качестве обеспечения, в том числе по ипотечным кредитам;
-Разрешить включение премий по страхованию жизни в сумму ипотечного или автомобильного кредита (во избежание необходимости оформлять дополнительный кредит для оплаты страхования).
На мезо- уровне, а именно на уровне объединения субъектов рынка страхования жизни ключевой задачей является повышение страховой культуры граждан и работа по повышению страховой грамотности россиян. Кроме того введение единого реестра агентов по страхованию жизни и введение стандартов этики продаж в отрасли и прозрачности продуктов также будут способствовать развитию страхования жизни в России.
На микро - уровне, а именно в качестве рекомендаций по совершенствованию деятельности СК РГС - жизнь можно выделить следующие направления:
- совершенствование имеющихся продуктов страхования жизни и внедрение совершенно новых на российском рынке продуктов по страхованию жизни;
- расширение клиентской базы;
- введение уплаты взносов в рассрочку;
-внедрение в практику страховой компании современных систем оплаты страховой услуги, сотрудничества с банками при оплате взносов;
-совершенствование сайта и электронных ресурсов страховой компании.
Н мини - уровне, а именно для успешного продвижения продуктов инвестиционного страхования жизни СК РГС-жизнь необходимо:
- провести микросегментацию клиентской базы с целью предложения одним страхователям продуктов покрывающих риски;
-активно развивать продажи накопительного страхования жизни ввиду того, что в перспективе, страхователи по накопительному страхованию жизни будут являться потенциальным покупателями инвестиционного страхования жизни;
- для успешной деятельности СК РГС-жизнь в долгосрочной перспективе необходимо уже сейчас косвенно формировать клиентскую базу за счет застрахованных по программам накопительного страхования жизни для детей.


Купить