ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОГО
ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 7
1.1. Сущность депозитных операций коммерческого банка 7
1.2. Классификация депозитных операций коммерческого банка 13
1.3. Депозитная политика и методы формирования депозитного
портфеля 18
2. ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОГО ПОРТФЕЛЯ
ПАО «ИНТЕХБАННК» 28
2.1. Краткая характеристика и анализ основных экономических пока-зателей деятельности ПАО «ИнтехБанк» 28
2.2. Анализ состава, структуры и динамики депозитного портфеля 35
2.3. Основные принципы депозитной политики исследуемого кредитного учреждения 50
3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО УЛУЧШЕНИЮ ДЕПОЗИТНОГО ПОРТФЕ¬
ЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 56
3.1. Пути улучшения депозитного портфеля коммерческого банка 56
3.2. Мероприятия, направленные на улучшение депозитного портфеля в ПАО «ИнтехБанк» 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПРИЛОЖЕНИЯ
В современных условиях экономической нестабильности на финансовых
рынках в результате снижения темпов роста традиционных источников формирования ресурсной базы произошли существенные изменения в структуре пассивов кредитных организаций. Данное обстоятельство побудило коммерческие
банки усилить свое внимание к системе формирования и управления портфелем
пассивов, в том числе депозитов.
Надежная, оптимальная система управления портфелем пассивов способствует укреплению финансовой устойчивости коммерческого банка и делает
его менее подверженным влиянию политических и экономических рисков.
В связи с этим одним из важнейших этапов в процессе реализации эффективной портфельной политики банка должен стать анализ проблем разработки
стратегии формирования и управления депозитными источниками привлеченных средств.
Привлечение финансовых ресурсов для банковской отрасли экономики
имеет гораздо большее значение, чем для любой иной отрасли, иного финансового посредника и хозяйствующего субъекта. Основная специфика кредитной
организации заключается в том, что она осуществляет свою деятельность не за
счет собственных финансовых ресурсов, а, преимущественно (на 80-90%), оперируя привлеченными денежными средствами. Причем более трети (а у отдельных кредитных организаций значительно больше) привлеченных ресурсов
состоит из вкладов населения (в настоящее время - это свыше 12 трлн. руб.).
Функцию банка по работе со сбережениями относительно размещения их денежных средств на банковских вкладах принято характеризовать как «мобилизацию временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, аккумуляцию денежных доходов и сбережений в форме вкладов».
Коммерческий банк привлекает средства предприятий, учреждений, населения, сторонних банков в форме вкладов и открывает им соответствующие
счета. Формирование ресурсной базы является важной составляющей банков10
ской политики. Привлеченные средства являются главным источником формирования ресурсов для коммерческих банков, которые служат основой для проведения активных операций. Оптимальный объем привлеченных ресурсов с
наименьшими затратами обеспечивается посредством пассивных операций
банка. Активные и пассивные операции коммерческого банка должны соответствовать требованиям ЦБ России, а развитие ресурсной базы – осуществлению
целей банка. Значимость пассивов коммерческого банка обуславливается уровнем стабильности ресурсной базы, стоимостью привлеченных ресурсов и зависимостью банка от внешних источников финансирования (межбанковские кредиты).
Важной особенностью любого коммерческого банка является формирование ресурсной базы посредством привлечения средств. Привлеченные средства являются главным источником формирования ресурсов для коммерческих
банков, которые направляются банками на проведение активных операций. Совокупность привлеченных средств на депозитных счетах представляют собой
депозитный портфель банка.
Эффективное управление депозитным портфелем обуславливает уровень
ликвидности и рентабельности банка.
Поэтому актуальность данной темы заключается в том, что на сегодняшний день депозитный портфель является значимой составляющей ресурсной базы коммерческого банка, так как эффективное использование банковских ресурсов позволяет банку вести активную финансовую, инвестиционную деятельность.
Количественное увеличение объемов осуществляемых операций и повышение рентабельности банковской деятельности требуют от кредитных организаций повышения качества управления депозитными ресурсами и пересмотра
подходов, положенных в основу формирования депозитной политики, которая
должна учитывать новые экономические условия и потребности субъектов экономики, соответствовать общей стратегии развития банка.
Успешное развитие и эффективное функционирование коммерческого
банка можно обеспечить лишь при экономически обоснованной банковской
политики, учитывающей особенности деятельности самой кредитной организации и ее клиентов, выбранные приоритеты дальнейшего роста и улучшения качественных показателей деятельности банка, социально-экономические условия, в которых осуществляется банковская деятельность.
Важнейшей составляющей банковской политики является депозитная политика коммерческого банка, которая определяет основные принципы, методы
и способы осуществления последовательно связанных действий по организации
депозитного процесса и управлению депозитными ресурсами в целях совершенствования и развития банка. Не имея депозитной политики и установленного порядка ее реализации, невозможно ввести в практику единые условия привлечения депозитов, которыми бы руководствовался персонал банка. Депозитная политика и соответствующие правила ее реализации составляют основу депозитного процесса. В свою очередь организация управления и контроля в процессе реализации депозитной политики обуславливает необходимость разработки методики оценки депозитной политики, определение методов и инструментов управления депозитным процессом.
Депозитный портфель банка - балансовый остаток на текущих, расчетных
и депозитных счетах юридических и физических лиц на определенную дату.
Депозит отражает экономические отношения, которые складываются между банком и его клиентом по поводу передачи средств банку во временное
пользование. Уровень дохода по депозиту зависит от его вида, срока, размера.
В Российской федерации для депозитов юридических лиц не предусмотрено создание системы обязательного страхования в отличие от вкладов физических лиц.75
Вклад как средства в рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.
Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.
Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида в федеральном законе и соответствующем
договоре.
Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос о размещении имеющихся у него свободных средств, каждый кредитор должен быть достаточно информирован о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений. В этом неоценимую помощь вкладчикам и инвесторам могут оказать
рейтинговые оценки деятельности банков специальных агентств и бюро.
В качестве объекта исследования выбран ПАО «ИнтехБанк».
«Интехбанк» зарегистрирован в ЦБ РФ 21 февраля 1994 года под регистрационным номером Банка России №2705. 3.04.2008 года коммерческий банк
«Интебанк» (ООО) реорганизован путем преобразования в Открытое Акционерное Общество «Интехбанк». В апреле 2015 года зарегистрированы изменения в Уставе банка в связи с изменением наименования банка на «Публичное
Акционерное общество «Интехбанк» для приведения его в соответствие нормам ГК РФ.
ПАО «ИнтехБанк» имеет два филиала на территории РТ, расположенные
в городах Нижнекамск и Набережные Челны, один филиал в г. Москва и один
филиал в г. Санкт-Петербург, 16 дополнительных офисов и 3 операционные
кассы.
Основной целью ПАО «ИнтехБанк» является выход на лидирующие позиции в сфере российской банковской деятельности. Ее достижению способствует наращивание капитала, улучшение базовых финансовых показателей, расширение клиентской сети. Банк на 1.05.2016 г. по валюте баланса занимает 159
место, по размеру чистых активов 134 место.76
Анализ деятельности банка показал, что наблюдается положительная динамика активов банка. Так в 2014 году их рост сотавил135,3% по сравнению с
2013 годом, а в 2015 году – 108,2% по сравнению с 2014 годом. К факторам, которые положительно повлияли на рост данного показателя были: кредиты
юридическим и физическим лицам.
Собственный капитал банка увеличился в 2014 году по сравнению с 2013
годом на 67908 тыс.руб. и составил 3043113 тыс.руб. в 2015 году увеличился
по сравнению с 2014 годом на 772461 тыс.руб. и составил 3815574 тыс.руб.
Увеличение капитала банка обусловлено привлечением субординированных
депозитов. В результате привлечения субординированных депозитов без указания срока возврата на сумму 1250000 тыс.руб., отраженных в добавочном капитале, вырос основной капитал банка. Дополнительный капитал увеличился за
счет срочного субординированного депозита в сумме 246000 тыс.руб., привлеченного сроком на 10 лет. В течение двух лет банк работал с прибылью, причем
в 2014 году темп роста данного показателя составил 119,9%, но в 2015 году
убыток банка составил 564116 тыс.руб. получение убытка связано с переоценкой кредитных рисков и досозданием резервов на возможные потери.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
