Для проведение анализ финансового состояния взяты данные из приложения.
Введение 3
1.Концепция коэффициента Бета и её роль в корпоративных финансах 4
2. Методика оценки финансового состояния предприятия 9
Заключение 19
Список использованных источников 20
Приложение А - Бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах ПАО «Транснефть» за 2017-2018 гг. 22
Участники современного рынка при анализе отдельно взятых ценных бумаг и инвестиционных портфелей часто применяют Бета-коэффициент, или β-коэффициент, с помощью которого определяют зависимость доходности ценной бумаги (или портфеля ценных бумаг) от доходности рынка в целом.
Доходность рынка зачастую характеризует динамика индекса, а также степень риска анализируемого актива и его волатильность. Применяя Бета-коэффициент, рыночные профессионалы могут составлять качественные диверсифицированные портфели, способные показывать весьма интересную доходность и сглаживать рыночный риск.
Рассмотрение темы контрольной работы является актуальной, так как рассмотрен один из важнейших финансовых коэффициентов, который позволяет оценить относительную степень риска инвестиций в те или иные акции.
Основной целью контрольной работы является исследование концепции коэффициента Бета и её роль в корпоративных финансах.
Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
1. Рассмотреть теоретические основы концепции коэффициента Бета и её роль в корпоративных финансах.
2. Исследовать методику оценки финансового состояния предприятия.
Предметом исследования является концепция коэффициента Бета, а объектом исследования - корпоративные финансы.
Источниками написания работы послужили работы ученых-финансистов по тематике контрольной работы, материалы периодической печати.
В процессе написания работы, а также на стадии сбора и обработки информации использовались общенаучные методы познания.
Контрольная работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников и приложения.
В заключение контрольной работы следует отметить, что значение коэффициента Бета зависит от того временного периода данные за который, были положены в его расчёт. Этот факт следует обязательно учитывать, как для отдельно взятых акций, так и при сравнении их друг с другом.
В работе рассмотрен один из важнейших финансовых коэффициентов, позволяющих оценить относительную степень риска инвестиций в те или иные акции. Несмотря на имеющиеся недостатки, рассматриваемый коэффициент, при грамотном использовании, вполне можно применять для формирования своего инвестиционного портфеля.
Этот коэффициент вычисляется как отношение изменения доходности акции к изменению доходности рынка в целом. Коэффициент Бета применяется для оценки риска инвестиций в те или иные акции.
По результатам проведенного во второй части контрольной работы анализа, можно сделать вывод, что финансовое состояние исследуемого предприятия за все анализируемые периоды относилось к неустойчивому, сопряженное с потерей платежеспособности, при котором не сохраняется возможность восстановления равновесия за счёт пополнения источников собственных средств, сокращение дебиторов и ускорение оборачиваемости запасов, хотя предприятие получило по итогам 2017-2018 года прибыль.
