Исходные данные 3
1 Формирование финансовых отчетов 5
2 Анализ финансовых документов 12
3 Расчет и анализ операционного и финансового рычагов и рисков предприятия 26
4 Моделирование показателей роста предприятия 31
Библиографический список 39
Исходные данные
Вариант 4
Отрасль: машиностроение, (тыс. долл.)
Наименование статей 1-й год 2-й год
Объем продаж 2850 3000
Земля 400 400
Ликвидные ценные бумаги 25 0
Материальные трудовые затраты 2413 2544
Налог на прибыль 87 80
Облигационный заем на 10 лет 520 500
Сырье и материалы 80 100
Задолженность перед поставщиками 30 60
Амортизация за год 90 100
Процент по облигациям (долгосрочным) 3 18
Акционерный капитал 70 70
Дебиторская задолженность 315 350
Дивиденды по привилегированным акциям 8 8
Облигационный заем (долгосрочный) 60 300
Амортизация на конец года 400
Добавочный капитал 80 80
Коммерческие расходы 20 22
Процент по 10-летнему займу 42 40
Плата за аренду зданий 28 28
Задолженность перед бюджетом 120 130
Дивиденды по обыкновенным акциям 82 92
Незавершенное производство 135 200
Наименование статей 1-й год 2-й год
Краткосрочная ссуда 60 100
Управленческие расходы 35 40
Задолженность по зарплате 10 10
Деньги 220 244
Процент по краткосрочной ссуде 2 8
Нераспределенная прибыль на конец года 730
Оборудование, здания (по первоначальной стоимости) 1070 1400
Дополнительные данные:
Акционерный капитал состоит из 20 000 шт. привилегированных акций (номинал 1 долл.) и 50 000 шт. обыкновенных акций (номинал 1 долл.);
Рыночная цена обыкновенной акции 26,5 долл.;
Доля переменных затрат в себестоимости реализованной продукции составляет 70 %, в коммерческих расходах – 10 %;
Прогноз объема продаж на будущий год: рост на 30 %.