Улучшение финансовых результатов работы ООО «КАТОБЬНЕФТЬ» путем совершенствования забурки боковых стволов
|
ВВЕДЕНИЕ 9
1 ХАРАКТЕРИСТИКА ООО «КАТОБЬНЕФТЬ» И ОТРАСЛЕВЫЕ
ОСОБЕННОСТИ ЕГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ 11
1.1 История создания и развитая предприятия, цели и виды деятельности...) 1
1.2 Организационно-право вой статус предприятия .15
1.3 Характеристика и анализ организационно-производственной структуры
управления предприятия
1.3.2 Анализ численности, структуры кадров. .. 21
1.4 Отраслевые особенности функционирования 25
1.5 Оценка конкурентоспособности предприятия и SWOT-анализ JO
2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО
«КАТОБЬНЕФТЬ». J5
2.1 Производственные показатели деятельности 35
2.2 Анализ состава и структуры баланса 38
2.2Л Оценка динамики состава н структуры актива баланса 38
2.22 Оценка динамики состава и структуры пассива баланса 42
2.3 Анализ финансовой устойчивости предприятия .47
2.3.1 Абсолютные показатели финансовой устойчивости 47
2.3.2 Относительные показатели финансовой устойчивости 50
2.4 Анализ ликвидности н платежеспособности 55
2.4.1 Оценка ликвидности баланса 55
2.4.2 Оценка относительных показателей ликвидности и
платежеспособности 59
2.5 Анализ деловой активности предприятия 62
2.6 Оценка рентабельности предприятия 65
2.7 Анализ затратности функционирования предприятия 67
3. ВЫЯВЛЕНИЕ И ОЦЕНКА РЕЗЕРВОВ ПОВЫШЕНИЯ ДОХОДНОСТИ ООО «КАТОБЬНЕФТЬ» 76
3.1 Внедрение новых долот РОС с целью повышения эффективности ЗБС..76
3.2 Основные показатели инвестиционного проекта 82
З.Э Коммерческая эффективность проекта -....84
3.4 Анализ чувствительности проекта к рыночным факторам 93
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 95
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 98
ПРИЛОЖЕНИЯ 100
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Организационная структуре ООО «КАТОБЬНЕФТЬ» 100
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Айал кт и динамика структуры актива баланса ООО
«КАТОБЬНЕФТЬ)* за период 2011 * 2013 года. 101
ПРИЛОЖЕНИЕ В. Анализ и динамика структуры пассива баланса ООО
«КАТОБЬНЕФТЬ* за период 2011 - 2013 года. 102
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Результаты опытно-промышленных исследований долот. 103
1 ХАРАКТЕРИСТИКА ООО «КАТОБЬНЕФТЬ» И ОТРАСЛЕВЫЕ
ОСОБЕННОСТИ ЕГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ 11
1.1 История создания и развитая предприятия, цели и виды деятельности...) 1
1.2 Организационно-право вой статус предприятия .15
1.3 Характеристика и анализ организационно-производственной структуры
управления предприятия
1.3.2 Анализ численности, структуры кадров. .. 21
1.4 Отраслевые особенности функционирования 25
1.5 Оценка конкурентоспособности предприятия и SWOT-анализ JO
2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО
«КАТОБЬНЕФТЬ». J5
2.1 Производственные показатели деятельности 35
2.2 Анализ состава и структуры баланса 38
2.2Л Оценка динамики состава н структуры актива баланса 38
2.22 Оценка динамики состава и структуры пассива баланса 42
2.3 Анализ финансовой устойчивости предприятия .47
2.3.1 Абсолютные показатели финансовой устойчивости 47
2.3.2 Относительные показатели финансовой устойчивости 50
2.4 Анализ ликвидности н платежеспособности 55
2.4.1 Оценка ликвидности баланса 55
2.4.2 Оценка относительных показателей ликвидности и
платежеспособности 59
2.5 Анализ деловой активности предприятия 62
2.6 Оценка рентабельности предприятия 65
2.7 Анализ затратности функционирования предприятия 67
3. ВЫЯВЛЕНИЕ И ОЦЕНКА РЕЗЕРВОВ ПОВЫШЕНИЯ ДОХОДНОСТИ ООО «КАТОБЬНЕФТЬ» 76
3.1 Внедрение новых долот РОС с целью повышения эффективности ЗБС..76
3.2 Основные показатели инвестиционного проекта 82
З.Э Коммерческая эффективность проекта -....84
3.4 Анализ чувствительности проекта к рыночным факторам 93
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 95
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 98
ПРИЛОЖЕНИЯ 100
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Организационная структуре ООО «КАТОБЬНЕФТЬ» 100
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Айал кт и динамика структуры актива баланса ООО
«КАТОБЬНЕФТЬ)* за период 2011 * 2013 года. 101
ПРИЛОЖЕНИЕ В. Анализ и динамика структуры пассива баланса ООО
«КАТОБЬНЕФТЬ* за период 2011 - 2013 года. 102
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Результаты опытно-промышленных исследований долот. 103
В настоящее время особое внимание в нефтегазовой отрасли уделяется не только повышению объемов добычи углеводородов, но и повышению эффективности эксплуатации скважин. Такие задачи решаются с целью повышения коэффициента нефтеизвлечения и снижения себестоимости добычи, особенно в условиях наличия трудноизвлекаемых запасов. Основные нефтяные месторождения в настоящий момент находятся на стадии падения добычи, что требует значительных вложений а поддержание темпов добычи. Новые месторождения и участки разрабатываются уже с учетом новых методов бурения и извлечения нефти. Таким образом, в современных условиях широкое применение получили средства интенсификации разработки, среди которых особое место занимают работы по зарезке боковых стволов.
Зарезка бокового ствола является затратоемким мероприятием как для заказчика, так и дня подрядчика, что требует постоянной работы по оптимизации затрат на проведение работ. Низкая себестоимость зарезки бокового ствола в настоящих условиях рынка сервисных услуг является основным показателем эффективности деятельности компании. позволяет установить конкурентоспособные цены, дает перспективы для развитая. Необходимость поддержания низкой себестоимости зарезки боковых стволов в условиях высокой конкуренции на рынке сервисных услуг дня нефтегазовой отросли определила выбор темы дипломного проекта.
Объектом исследования является сервисное предприятие ООО «КЛТОБЬНЕФТЬ», осуществляющее зарезку боковых стволов скважин.
В настоящее время для предприятия значительной проблемой при производстве работ является применение дорогостоящих долот, не отвечающих требованиям высокой износостойкости. Эта проблемы негативно отражается на себестоимости выполнения работ по зарезке боковых стволов.
Актуальность заключается а том, что оптимизация затрат на приобретете долот позволит наиболее эффективно распределить имеющиеся ресурсы для решения существующих проблем и выполнения производственных показателей, повысить конкурентоспособность производства и рентабельность деятельности сервисного предприятия.
Целью дипломного проекта является оценка эффективности в ООО «КАТОБЬНЕФТЬ».
Задачами дипломного проекта являются:
1) общая характеристика объекта исследования и отраслевых особенностей его функционирования;
2) оценка основных показателей производственной деятельности;
3) анализ конкурентоспособности предприятия;
4) анализ финансово-хозяйственной деятельности;
3) разработка инвестиционной программы на плановый период;
6) оценка эффективности инвестиционной программы и сс влияния на показатели деятельности сервисного предприятия.
В процессе работы была применена совокупность методов экономию* статистического анализа, методы синтеза и анализа экономической информации.
Работа состоит из введения, основной части и заключения. Основная часть работы подразделяется на три раздела, которые отражают этапы последовательного разностороннего раскрытия поставленной цели. В первой главе рассмотрена характеристика и дана оценка производственной деятельности предприятия, определены отраслевые особенности функционирования. Во второй главе представлен анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
Зарезка бокового ствола является затратоемким мероприятием как для заказчика, так и дня подрядчика, что требует постоянной работы по оптимизации затрат на проведение работ. Низкая себестоимость зарезки бокового ствола в настоящих условиях рынка сервисных услуг является основным показателем эффективности деятельности компании. позволяет установить конкурентоспособные цены, дает перспективы для развитая. Необходимость поддержания низкой себестоимости зарезки боковых стволов в условиях высокой конкуренции на рынке сервисных услуг дня нефтегазовой отросли определила выбор темы дипломного проекта.
Объектом исследования является сервисное предприятие ООО «КЛТОБЬНЕФТЬ», осуществляющее зарезку боковых стволов скважин.
В настоящее время для предприятия значительной проблемой при производстве работ является применение дорогостоящих долот, не отвечающих требованиям высокой износостойкости. Эта проблемы негативно отражается на себестоимости выполнения работ по зарезке боковых стволов.
Актуальность заключается а том, что оптимизация затрат на приобретете долот позволит наиболее эффективно распределить имеющиеся ресурсы для решения существующих проблем и выполнения производственных показателей, повысить конкурентоспособность производства и рентабельность деятельности сервисного предприятия.
Целью дипломного проекта является оценка эффективности в ООО «КАТОБЬНЕФТЬ».
Задачами дипломного проекта являются:
1) общая характеристика объекта исследования и отраслевых особенностей его функционирования;
2) оценка основных показателей производственной деятельности;
3) анализ конкурентоспособности предприятия;
4) анализ финансово-хозяйственной деятельности;
3) разработка инвестиционной программы на плановый период;
6) оценка эффективности инвестиционной программы и сс влияния на показатели деятельности сервисного предприятия.
В процессе работы была применена совокупность методов экономию* статистического анализа, методы синтеза и анализа экономической информации.
Работа состоит из введения, основной части и заключения. Основная часть работы подразделяется на три раздела, которые отражают этапы последовательного разностороннего раскрытия поставленной цели. В первой главе рассмотрена характеристика и дана оценка производственной деятельности предприятия, определены отраслевые особенности функционирования. Во второй главе представлен анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
Предприятие ООО «КАТОБЬНЕФТЪ» входит в группу предприятий и ведет свою историю с 1993 года. На сегодняшний день ООО «КАТОБЬНЕФТЬ» является одной ю основных* по объемам работ, компанией, работающей кв территории ХМАО Югра в сфере оказания уедут по зарезке боковых стволов. Компания осуществляет производственную деятельность на многих нефтегазоносных месторождениях ХМАО.
Проведенный SWOT-анализ предприятия показал, что наиболее перспективным направлениям развития предприятия является стратегия концентрированного роста, в рамках которой выделяется стратегия укрепления позиций на рынке. Эта стратегия связана с развитием существующего продукта на существующем рынке.
Численность персонала на предприятии ООО «КАТОБЬНЕФТЬ» за анализируемый период постоянно увеличивалась, что связано с увеличением количества буровых бригад и оптимизацией структуры управления. Однако изучение коэффициентов движения рабочей силы показало, что увеличились такие показатели, как оборот по выбытию и текучесть кадров, что несомненно является отрицательным моментом.
Проведенное исследование результатов деятельности предприятия показало, что объемы производственной деятельности растут, выручка увеличивается, привлекаются новые клиенты, а том числе за счет снижения иен. Последнее несколько сократило выручку и прибыль предприятия, однако основной проблемой является рост производственных затрат.
Проведенный анализ финансово-хозяйственной деятельности говорит о том, что финансовую устойчивость предприятия можно охарактеризовать как нормальную. Рассчитанные коэффициенты ликвидности, находятся выше нижней границы нормы, что указывает на возможность предприятия рассчитываться по своим обязательствам и сохранять платежеспособность.
Проведенный анализ состава затрат на выполнение работ по ЗБС показал, что в отчетом году имеет место рост затрат, при этом в основном увеличиваются прямые расходы на выполнение ЗБС, вспомогательные и общепроизводственные расходы снижаются за счет перераспределения запрет между видами деятельности. В составе прямых расходов преобладают материалы, оплата труда, транспортные услуги и услуги производственного характера. В составе материалов обнаружен рост доли ГСМ и запчастей, высокий удельный вес материалов па скважину. В составе затрат ив оплату труда выявлен высокий удельный вес расходов, зависящих от времени работы на скважине. В составе услуг производственного характера выявлен высокий удельный вес услуг по телеметрическому сопровождению, сопровождению буровых растворов, услуг КРС по подготовке н освоению скважин.
Для решения существующих проблем перерасхода средств предложено мероприятие, которые позволит сократить затраты па материалы и затраты, зависящие от времени проведения работ по ЗБС, а именно: внедрение износостойких долот PDC HCD «404 взамен шарошечных. Планируется закупка 65 ед. HCD - 404.
Основными преимуществами данного вида долот являются: высокая износостойкость; требуемая малая осевая нагрузка; отсутствие подвижных элементов в конструкции, соответственно снижение аварийности; большая проходка на долото, соответственно сокращение подъемных операций; высокая механическая скорость.
Планируется, что а результате внедрения более износостойких долот PDCHCD-404 сократится время на спуско-подъемные операции, что приодет к увеличению количества робот по ЗБС на 21 или 22,1% и составит 116 скважин. Снижение времени зарезки боковых стволов составит 6,3%. Средний срок строительства бокового ствола сократится ка 2*5% (сокращение снижения времени на спуско-подъемные операции)» Проходка возрастет на 27,4%, средняя механическая скорость увеличится ка 5,1%.
В целом потребность в капитале на осуществление проекта составит 6S538 тыс. руб. Текущие издержки производства при осуществлении предлагаемого мероприятия в плановом периоде составят 223,2 млн. руб. Предполагается, что после внедрения проекта выручка от реализации составит 2535*2 мл», руб.
За период планирования, инвестиционный проегт потребует 63538 тыс. руб. капитальных вложений и принесет 1128,0 млн. руб. чистой прибили. Чистый реальный доход проекта составит 1478 млн. руб.» чистый дисконтированный доход - 1488 млн. руб. Индекс доходности по дисконтированным потокам - 15,8. Срок окупаемости проекта исчисленный по дисконтированным потокам
Положительный чистый дисконтированный доход и индекс доходности, превосходящий единицу. характеризуют проект как эффективный.
Положительное сальдо денежных потоков свидетельствует об осуществимости проекта при избранной схеме финансирования.
На основании проведенной оценки сделан вывод об эффективности предложенного мероприятия и возможности его реализации на предприятия. Осуществление предложенного мероприятия позволит существенно повысить эффективность деятельности предприятия и создаст условия доя дальнейшего развития компании.
Проведенный SWOT-анализ предприятия показал, что наиболее перспективным направлениям развития предприятия является стратегия концентрированного роста, в рамках которой выделяется стратегия укрепления позиций на рынке. Эта стратегия связана с развитием существующего продукта на существующем рынке.
Численность персонала на предприятии ООО «КАТОБЬНЕФТЬ» за анализируемый период постоянно увеличивалась, что связано с увеличением количества буровых бригад и оптимизацией структуры управления. Однако изучение коэффициентов движения рабочей силы показало, что увеличились такие показатели, как оборот по выбытию и текучесть кадров, что несомненно является отрицательным моментом.
Проведенное исследование результатов деятельности предприятия показало, что объемы производственной деятельности растут, выручка увеличивается, привлекаются новые клиенты, а том числе за счет снижения иен. Последнее несколько сократило выручку и прибыль предприятия, однако основной проблемой является рост производственных затрат.
Проведенный анализ финансово-хозяйственной деятельности говорит о том, что финансовую устойчивость предприятия можно охарактеризовать как нормальную. Рассчитанные коэффициенты ликвидности, находятся выше нижней границы нормы, что указывает на возможность предприятия рассчитываться по своим обязательствам и сохранять платежеспособность.
Проведенный анализ состава затрат на выполнение работ по ЗБС показал, что в отчетом году имеет место рост затрат, при этом в основном увеличиваются прямые расходы на выполнение ЗБС, вспомогательные и общепроизводственные расходы снижаются за счет перераспределения запрет между видами деятельности. В составе прямых расходов преобладают материалы, оплата труда, транспортные услуги и услуги производственного характера. В составе материалов обнаружен рост доли ГСМ и запчастей, высокий удельный вес материалов па скважину. В составе затрат ив оплату труда выявлен высокий удельный вес расходов, зависящих от времени работы на скважине. В составе услуг производственного характера выявлен высокий удельный вес услуг по телеметрическому сопровождению, сопровождению буровых растворов, услуг КРС по подготовке н освоению скважин.
Для решения существующих проблем перерасхода средств предложено мероприятие, которые позволит сократить затраты па материалы и затраты, зависящие от времени проведения работ по ЗБС, а именно: внедрение износостойких долот PDC HCD «404 взамен шарошечных. Планируется закупка 65 ед. HCD - 404.
Основными преимуществами данного вида долот являются: высокая износостойкость; требуемая малая осевая нагрузка; отсутствие подвижных элементов в конструкции, соответственно снижение аварийности; большая проходка на долото, соответственно сокращение подъемных операций; высокая механическая скорость.
Планируется, что а результате внедрения более износостойких долот PDCHCD-404 сократится время на спуско-подъемные операции, что приодет к увеличению количества робот по ЗБС на 21 или 22,1% и составит 116 скважин. Снижение времени зарезки боковых стволов составит 6,3%. Средний срок строительства бокового ствола сократится ка 2*5% (сокращение снижения времени на спуско-подъемные операции)» Проходка возрастет на 27,4%, средняя механическая скорость увеличится ка 5,1%.
В целом потребность в капитале на осуществление проекта составит 6S538 тыс. руб. Текущие издержки производства при осуществлении предлагаемого мероприятия в плановом периоде составят 223,2 млн. руб. Предполагается, что после внедрения проекта выручка от реализации составит 2535*2 мл», руб.
За период планирования, инвестиционный проегт потребует 63538 тыс. руб. капитальных вложений и принесет 1128,0 млн. руб. чистой прибили. Чистый реальный доход проекта составит 1478 млн. руб.» чистый дисконтированный доход - 1488 млн. руб. Индекс доходности по дисконтированным потокам - 15,8. Срок окупаемости проекта исчисленный по дисконтированным потокам
Положительный чистый дисконтированный доход и индекс доходности, превосходящий единицу. характеризуют проект как эффективный.
Положительное сальдо денежных потоков свидетельствует об осуществимости проекта при избранной схеме финансирования.
На основании проведенной оценки сделан вывод об эффективности предложенного мероприятия и возможности его реализации на предприятия. Осуществление предложенного мероприятия позволит существенно повысить эффективность деятельности предприятия и создаст условия доя дальнейшего развития компании.