ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Необходимость и сущность кредитной политики коммерческого
банка 6
1.2. Концептуальные основы формирования кредитной политики
коммерческого банка 13
1.3. Особенности кредитной политики в сфере кредитования
населения 20
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ
ПОЛИТИКИ ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК»)
2.1. Организационно-экономическая характеристика
ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» 27
2.2. Анализ кредитной политики Банка 33
2.3. Пути совершенствования кредитной политики коммерческих
банков 45
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 55
ПРИЛОЖЕНИЯ 61
Актуальность темы исследования. В последние годы в России произо¬шел бурный рост кредитных услуг, предоставляемых банками, что связано не только с масштабным развитием банковской системы, но и с улучшением си¬стемы управления в условиях ужесточения конкуренции.
Менеджеры коммерческих банков, задавая новые форматы отношений с кредитными институтами, и повышая пути доступности к кредитным банков¬ским услугам, постоянно расширяют линейку своих кредитных предложений и развивают кредитные технологии.
Все это в условиях современной ситуации на финансовых рынках потре¬бовало инновационных подходов к формированию и реализации кредитной политики на микроуровне.
Кредитная политика формирует перспективу, которая ориентирует банк на достижение целевых показателей и помогает решить задачу оптимального распределения кредитных ресурсов, средств к размещению и исполнения нор¬мативов Банка России. Через кредитную политику любой банк, определяет предпринимательскую философию, которая описывает понимание своей мис¬сии, интересов клиентов, ценностей и потребностей населения страны.
Кредитная политика служит основой стратегии любого банка. Она регу¬лирует отношения между заемщиком и кредитором и нацелена на реализацию их интересов.
Все вышесказанное и обусловило актуальность выбора темы выпускно¬го квалификационного исследования.
Степень научной разработанности. Различные аспекты кредитной по¬литики банков на рынке потребительского кредитования рассмотрены в тру¬дах Алексеевой Д.Г., Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П., Лаврушина О.И., Мотовилова О.В., Селивановой Т.А. и других авторов. Важно подчеркнуть, что, несмотря на большое количество исследований, посвященных банков¬скому делу, из-за частых изменений в банковской сфере и сложности вопроса не хватает актуальных и глубоко проработанных работ по кредитной политике банка.
Целью исследования является разработка рекомендаций по совершен¬ствованию кредитной политики коммерческого банка. Достижение этой цели подразумевает решение нескольких задач:
- исследовать необходимость и сущность кредитной политики коммерче¬ского банка;
- изучить концептуальные основы формирования кредитной политики коммерческого банка;
- исследовать особенность кредитной политики в сфере кредитования населения;
- оценить кредитную политику исследуемого коммерческого банка;
- на основе проведенного анализа разработать рекомендации по совер¬шенствованию кредитной политики банка.
Объектом исследования является система экономических и организаци¬онных отношений, возникающих в коммерческом банке в процессе кредито¬вания населения, изменение сумм его активов и пассивов.
Предметом исследования выступает кредитная политика коммерческо¬го банка.
Работа выполнена на материалах кредитной организации общество с ограниченной ответственностью «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Выпускное квалификационное исследование охватывает трехлетний пери¬од — с 2015 г. по 2017 г.
Теоретической основой для исследования послужили учебники, учеб-ные пособия и периодические издания по банковскому делу, федеральное за¬конодательство и нормативно-правовые акты России.
В качестве информационной базы послужила финансовая отчетность, внутренние документы, веб-сайт ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Методологическая база. В процессе исследования использовались раз¬личные приемы и методы: синтез, дедуктивный и индуктивный методы, ин¬дексный анализ, дедуктивные и индуктивный методы исследования и др.
Практическая значимость работы заключается в предложенных реко¬мендациях по совершенствованию кредитной политики ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Структура работы. Работа состоит из введения, основной части, вклю¬чающей две главы, заключения и списка литературы, содержащего 58 наиме¬нований.
В первой главе работы предметом теоретического исследования высту¬пают необходимость и сущность кредитной политики, концептуальные основы ее формирования и специфика формирования и реализации на рынке потреби¬тельских кредитов.
Вторая глава является практическим разделом, в котором представлена авторская оценка показателей Банка, характеризующих его кредитную полити¬ку, и на базе проведенного анализа разработаны рекомендации по совершен¬ствованию кредитной политики ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Работа изложена на 60 страницах текста. Расчеты оформлялись в виде таблиц, общее количество которых составило 9; в работе представлены рисун¬ки и диаграммы (6 шт.); делались ссылки на приложения, количество которых составило 9.
В процессе исследования была изучена кредитная политика коммерческо¬го банка (на материалах ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»). Проведенное исследование позволило сформулировать ряд выводов и предложений по дан¬ной проблеме.
Кредитная политика коммерческого банка представляет собой свод пра¬вил, положений, директив, целей, задач и рекомендаций в части кредитования клиентов банка, направленные на достижение баланса кредитного портфеля и минимизацию кредитных рисков. Кредитная политика банка вместе с депозит¬ной выступают двумя сторонами единого процесса, имея одну кредитную ос¬нову. Обе политики преследуют единую цель — максимизировать доходы и прибыль банка при условии поддержания стабильности и надежности. Точкой равновесия при этом служит ликвидность банка.
Необходимость улучшения кредитной политики в банках связана с паде¬нием платежеспособности населения, ужесточением финансовых нормативов Банка России, а также усилением конкурентной борьбы на рынке банковских услуг.
Специфика кредитной политики в сфере потребительского кредитования состоит в том, что банки проводят оценку кредитных рисков с помощью ско-ринговых моделей, заключают договора страхования с заемщиками, оценива¬ют дополнительные факторы рисков.
ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» предлагает своим клиентам широ¬кий перечень банковских продуктов и услуг. Основные операции приходятся на кредитование населения.
Анализ основных показателей деятельности Банка позволил заметить, что его процентные доходы и расходы в последние годы сокращались. Также сни¬жались суммы активов и обязательств. В то же время, банк стал работать намного рентабельнее, о чем свидетельствует динамика чистой прибыли в аб¬солютном выражении и в процентах к собственному капиталу: если 2015 г. был закончен с чистым убытком в сумме 10 млрд. руб., то в 2016 г. чистая прибыль достигла почти 6 млрд. руб., а в 2017 г. она удвоилась до 12 млрд. руб.
Количество сотрудников, офисов банковского обслуживания и банкомат¬ная сеть за период с 2015 г. по 2017 г. существенно сократились, зато стало больше кредитных офисов, пунктов продаж в магазинах.
Наибольший удельный вес в сумме выдаваемых населению кредитов за¬нимают кредиты наличными деньгами. На втором месте — потребительские кредиты. В связи с этим, банк уделяет большое внимание управлению кредит¬ным риском в сегменте потребительского кредитования. В соответствии с раз¬работанной Банком Кредитной политикой, предусмотрены внутренние проце¬дуры оценки достаточности капитала. Оценка кредитного риска осуществляет¬ся в целом по Банку, а также по отдельным портфелям ссуд, и по индивиду¬ально резервируемым ссудам.
Управление кредитным риском ведется на протяжении всех этапов жизни кредита, начиная с его выдачи, и включает в себя три этапа:
1) идентификация возможных рисков;
2) система принятия решения о выдаче клиенту кредита;
3) взыскание просроченной дебиторской задолженности.
В рамках Кредитной политики для проведения мониторинга и контроля за качеством розничного портфеля на ежемесячной основе используются сле¬дующие показатели:
1) удельный вес просроченной задолженности;
2) удельный вес кредитов, имеющих просроченную задолженность сро¬ками выше 30 / 60 / 90 дней в кредитном портфеле;
3) уровень просрочки по первому платежу;
4) эффективность сбора просроченной задолженности.
С новыми клиентами Банк соблюдает осторожность и свыше полумилли¬она рублей на срок до пяти лет не выдает, в то время как существующие кли¬енты могут получить до миллиона на срок до семи лет. Ставка — 12,5% годо¬вых. По условиям Кредитной политики параметры кредита зависят от того, новый или уже существующий клиент обращается с кредитной заявкой. Для всех видов кредитных карт установлен лимит на уровне 300 тыс. руб.
Процентные доходы банка падают из года в год, и в условиях финансово¬го кризиса все больше клиентов требует реструктуризации задолженности. Кредитная политика банка предусматривает такую процедуру для проблемных заемщиков. За исследуемый период в банке резко возросли суммы реструкту¬рированной задолженности.
Между тем, Банк всегда соблюдал нормативы Банка России. Хотя норма¬тив мгновенной ликвидности Н2 существенно уменьшился (с 228,5% до 146,6%), текущая ликвидность, напротив, усилилась.
На наш взгляд, основным направлением совершенствования Кредитной политики для ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является развитие меха¬низмов минимизации кредитных рисков в процессе кредитования физических лиц. Необходимы новые методы управления, которые в рамках безопасной для финансового состояния Банка Кредитной политики позволят увеличить дохо¬ды и прибыль, минимизировать риски кредитования. Для этого нами рассмот¬рен комплекс мер — от развития скоринговой модели до усиления контроля за кредитным портфелем физических лиц. Идеология улучшения кредитной политики должна базироваться на концентрации кредитования платёжеспо¬собных клиентов, сбалансированности кредитного портфеля, поддержании ликвидности, разделении принципов кредитования на корпоративный и роз¬ничный бизнес, планировании и прогнозировании кредитной деятельности и её результатов.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
